SAP ERP培训资料 1

FI/CO 模块概述
周华 2019.8.11
1 总体介绍
2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
雷柏ERP SAP项目小组
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财务（外部）和管理（内部）会计
税务专家
股东
新闻记者
银行家
法律专家
保险公司 审计员
行政 人员
管理人员
高级管理层
财务分 析者
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管理者
操作人员
汇率差额代码：选择在做外币评估的时候所用到的汇率差异代码。如果定义 多个汇率差异代码，就可以满足需求：对不同的外币的汇兑损益记账到不同 的亏率差异科目去。
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FI主数据-会计科目主数据维护2
税务类型，允许含/不含税过账：几种参数组合情况： 税务类型为空，允许含/不含税过账为空。 在对该科目过账时，不用输入税代码，税码字段也不会显示出来。 税务类型为空，允许含/不含税过账不为空。 和第1种情况一样。 税务类型不为空，允许含/不含税过账为空。 这种情况下，该科目过账时税码为必输选项。而且税码的类型必需 是在FS00里面维护的税码类型（进项或者销项）。 税务类型不为空，允许含/不含税过账不为空。 这种情况下，税码的输入只是为警告信息。就是该科目过账时，税码可输 入也可以不输入，如果输入的情况下，那么税码的类型必需为FS00里面维 护的税码类型（进项或者销项）。
显示行项目：控制科目的余额按凭证行项目分明细显示。基本上所有的科 目都需要设置为勾上。
排序码：设置该科目在记账时行项目的分配字段的内容。系统在科目余额 显示的行项目列表中，自动按排序码中设置的字段进行排序显示。
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FI主数据-会计科目主数据维护3
FI与其他模块进行数据 集成的桥梁。
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FI主数据-财务客户主数据维护3
付款条件：用于确定客户 的应收账款期限开始计算 的条件；如：立即应付， 30天应收，14天给予2% 的现金折扣等。
具有供应商的清算：本字 段和客户主数据里面的供 应商字段配套使用，当在 客户主数据里面设置了关 联供应商后，再设置此字 段，才能应收应付对冲清 帐。
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应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
退货
发货协议
管 理
发货
发货
开票 借项凭证
发票
贷项凭证
财务会计
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应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
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FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科目->单 个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0
财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03
自动记账补充处理：在某些科目只能自动记账的基础上，但是有些字段 又必须是手动指定的，这个时候就需要用到自动记账补充处理字段。一个 很好的运用是：如支付给银行的手续费，银行手续费是附在银行科目后， 需要自动记账的，但是当发生银行手续费的时候，需要制定一个成本中心， 所以这个时候就需要对银行手续费这个科目进行自动记账的补充处理，即 是在自动记账的基础上，手工分配指定一个成本中心。
CO部分： 发料
借：生产成本-原材料 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷： 原材料
产品入库 WIP结算
借：产成品 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-产成品转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
借： WIP 贷： 在制品转出 （后台直接配置）
产品差异结算 借: 生产成本-成本差异(物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-差异转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
发货
转移
自内部获得 生产
仓库管理
A B
主数据
物料 批号 供应商 总帐科目 客户
.
.
.
内部 /外部会计
销售
FI 与其他模块的外部集成，是通过主数据定义和科目的”自动记账“属性实现的。
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常见集成分录及
SD部分 ： 发货：
开票
借： 发出商品/主营业务成本 （物料主数据-“评估类”） 贷： 库存商品-贸易商品/产成品 （物料主数据-”评估类”）
借： 应收 （客户主数据-统驭科目） 贷： 销项税 – 17% （物料/客户主数据”税分类”） 营业收入 （物料/客户主数据-账户分配组）
M主数据-“评估类”) 贷: GR/IR
借：GR/IR 贷：进项（ MIRO 收货直接选税率） 应付账款（供应商主数据-统驭科目）
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FI主数据-会计科目主数据维护1
科目组：将科目通过科目组区分开来，指定给科目组的参数有：编号范围 以及创建科目时的字段状态。
损益科目表：所有指定给了损益科目表的的科目，在年末结账的时候，所 有科目的余额都会结转到后台定义好的一个留存收益科目（本年利润） 。
资产负债表科目：和损益科目表不同，年末结账时，资产负债表科目余额 结转到次年。
财务专用供应商主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FK01/FK02/FK03
资产主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->固定资产 -> 资产->创建/更改/显示 T-CODE：AS01/AS02/AS03
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财务专用供应商主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FK01/FK02/FK03
资产主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->固定资产 -> 资产->创建/更改/显示 T-CODE：AS01/AS02/AS03
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统驭科目的科目类型：资产，供应商，客户三种科目为系统的统驭科目类型，对 于这类科目设置为统驭科目后，这类科目就具有了统驭科目的特性：不能直接记 账，明细账和总账实时过账等。
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FI主数据-会计科目主数据维护2
未清项目管理：这类科目的设置后，科目的余额分为已清算和未清两种； 科目的余额等于未清项的余额。通常这些科目需要设置未清项管理：结算类 型的科目，如银行结算科目，GR/IR结算科目等。而统驭科目默认为是做未 清项管理的，所以统驭科目不用勾上，勾上反而保存出错。
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客户主数据
一般数据 (集团层)
地址 & 通讯方式 账户组 名称 地址
电话及传真号
帐户控制
是否同时是供应商 税务标识信息
公司代码数据 帐户管理 统驭科目 排序码
付款数据 付款条件 容差组
销售区域数据 销售
销售地区 价格组
开票
账户分配组 付款条款
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FI主数据-财务客户主数据维护1
仅限以本位币记的余额：勾上此选项，则该科目的余额中只以本位币CNY来 储存；不勾上此选项，则该科目的余额中可以以多币种来储存余额。当然这 两种情况，科目都可以用外币来记账，只是在科目余额的存储上面有区别。 进而控制了那些科目在月末结账的时候进行外币重估，未勾上此选项，则科 目余额中有外币余额，需要进行外币重估。
控制凭证输入时的界面 显示和字段输入
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FI主数据-会计科目主数据维护3
字段状态组：控制该科目在创建凭证的时候的输入界面状态。如现金类 科目必须输入原因代码等。
只能自动记账：如存货,生产成本-材料等科目，是需要设定只能系统自动 记账的。防止用户手工做账，造成总账和成本明细账不能对应上。
业部门。
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FI介绍
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财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时 的特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行 处理，记录在簿。 主要的子模块有： ►总帐GL ►应收帐AR ►应付帐AP ► 固定资产AM 总帐与子帐的集成，是FI模块的内部集成。 FI内部集成，是通过“统驭科目”的方式实现的 。
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FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科目-> 单个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0
财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03
► 公司－合并层面，用于出具合并报表的组织单元。 ► 公司代码－必须是一个独立的经济实体，进行帐务处
理并出具会计报表的组织单元。（不一定是法人实体） ► 成本控制范围－运用于CO内部成本费用管理，相同成本管理政策的公司受
控于同一个成本控制范围 。 ► 成本中心－运用于CO内部管理，公司内部成本费用考核中心，一般对应企