学校风险管理方案.pdf

自二十一世纪以来，我国高等教育进入快速发展时期，高校数量大幅增加，规模不断扩大，为经济和社会发展培养了大量的人才。同时，高校也呈现出办学主体多元化、经费来源多样

化、体制结构复杂、竞争激烈等特点，高校面临前所未有的运行风险。因此，运用风险管理、

内部控制等原理和方法，探索和研究高校风险管理基本理论，构建一套符合现代高校特点的

风险管理体系，是高校深化改革与进行现代化管理的新方向。

1 高校主要风险因素分析

随着高等教育体制改革的不断深入，高校成为自我承担风险的主体。目前，高校面

临的主要风险包括：经营运作风险、安全保障风险等。

1.1 经营运作风险

一是政策法规风险。由于我国的法律体系尚在不断变化和完善之中，新的法律法规

不断产生，原有的法律遗留问题短期内难以消化，政府的管理政策和行为也在不断变化和调

整，这使得高校在发展中面临法规和政策的不确定性。高校管理运作因政策法规的变化或不

符合政策法规的要求而承担较大的风险。

二是专业设置风险。随着经济、社会改革的不断深入和产业结构调整的加快，社会

对人才的知识层次、专业技能的要求不断提高。为了适应社会对人才的要求,特别是为了吸引优质生源的需要，不少高校在专业设置上存在“三越”现象，即专业越多越好、专业名称越

新越好、专业去向描绘得越吸引考生越好，高校的专业设置越来越以市场为导向。但是，市

场不是完美的，有自身的许多缺陷。市场虽然能够反映当前的就业状况，却不能充分地指明

将来的就业需求。有些专业可能现在非常热门，假如以此为据而扩大招生，谁能够保证四年

以后这些专业还是热门呢？由于市场缺陷的存在，以市场为导向进行专业设置，必然会妨碍

人们对于人才需求的科学判断。在高校专业招生和专业设置的问题上，也应该“风物长宜放

眼量”，不能仅仅把一时的就业市场需求状况作为惟一的尺度，否则就会贻害整个教育发展乃

至我国的科学发展。

三是市场竞争风险。首先表现为招生的竞争。由于近十年高校连续扩建扩招，高校

数量增加、规模扩大，考生有了更多的选择机会。高校的招生效果越来越取决于高校的知名

度、专业水平、学科设置以及所在地区的社会经济发展水平。特别是地方高校之间、民办高

校之间的招生大战愈演愈烈，许多高校已经出现了招生难的现象。

2 安全保障风险

一是食品卫生风险。高校是人口密集的公共场所，食品安全尤为重要和敏感。但由

于后勤社会化，高校难于监督，高校发生严重食品安全问题的现实风险增加。

二是校园环境安全。高校是开放式的公共场所，人员众多，流动量大，这将给高校

的消防安全、治安保卫、事故防范等工作很大的压力。

三是人身心理风险。大学生思想活跃，富有激情，自我意识强烈，但同时思想偏激

易冲动，承受挫折能力弱，极易发生心理问题和矛盾冲突，造成严重的后果。

2 我国高校在风险管理方面存在的问题

高校在运行和发展中面临诸多风险，但是我国高校风险意识普遍淡薄，多数高校未

建立系统高效的风险管理体系，风险应对现状不容乐观。

一是风险管理活动在我国尚处于起步阶段。风险管理作为一门专业的管理科学是二

十世纪三十年代在欧美等西方国家逐渐发展起来的，直到八十年代中期才被引入国内。但直

到今天在我国仍处于探索研究阶段，仅在一些特殊行业和大中型企业初步应用，远未达到普

及推广、广泛应用的程度。

二是高校风险管理意识薄弱。我国高等教育管理体制改革已经进行了多年，高校开

始由过去国家统一拨款、统一招生、统一分配的高度集中的计划管理模式向自主化、市场化

转变，但仍处于起步阶段，改革还不够深入，原有体制的影响在较长一段时间内难以消除，

我国高校的风险意识普遍薄弱。

三是高校尚未建立系统的风险评估管理体系。现阶段，完善的风险管理评估体系在

我国还处于空白状态，风险管理还是一个崭新的课题，尚无成功的经验可以借鉴。

3 高校风险管理体系的构成

根据风险管理理论及其实践经验，高校管理体系主要有组织保障子系统、规范标准

子系统、风险评估子系统、实施执行子系统组成。

3.1 组织保障子系统

一是建立专业的风险评估管理委员会。高校风险管理是一项全面的管理工作，涉及

面广，专业性强。必须建立包括财务、管理、信息情报、安全、卫生、法律、等方面的专家

技术人员组成的管理委员会，定期进行风险评估工作。

二是制定完善的风险评估管理工作程序。要根据高校自身的特点制定包括风险规划、

风险识别、风险评价和风险应对等各环节的工作程序，使高校的风险评估管理工作有序进行。

3.2 规范标准子系统

一是规范的风险管理制度。为使风险管理成为高校内部一项经常性的工作，发挥其

促进和改善高校管理状态的作用，必须按照风险产生的原因和发展规律，制定适用、规范的

风险评估管理制度，这是风险管理工作得以正常进行的基础。

二是科学的风险评估标准。即根据风险评估管理的要求，以强化内部管理与控制为

目的制定工作标准，确定风险等级标准，为风险管理提供依据。

3.3 风险评估子系统

一是广泛的数据收集网络。运用调查、询问、统计等方法在主要部门和关键控制环

节建立数据收集点，对高校运营过程中的行政管理、教育教学、招生就业、资金筹措、安全

保障等各主要活动中存在的不确定因素和风险因素进行收集整理，形成分类、量化、系统的

数据源，为风险评估提供数据资料。

二是客观的风险评估平台。在这个平台上运用统计、计算、定性等分析方法，对各项

风险数据进行识别、计算、分析，得出客观的风险评价结果为高校应对和处理风险提供决策

依据。

三是可靠的结果反馈机制。开展风险评估的目的是为了指导高校规避和应对风险，

因此必须建立可靠的结果反馈机制，将风险评估的结果及时、准确地反馈给相关管理部门，

加快信息交流，保证信息对称。

3.4 实施执行子系统

一是恰当的风险应对方案。在对风险因素进行收集、识别、分析、评价，并将评价

结果反馈的基础上，还应当根据评价结果，充分发挥服务、咨询功能，为高校决策层提供恰

当的风险应对方案，以指导改进薄弱环节，完善管理，堵塞漏洞，规避风险。

二是高效的执行监督措施。决策层的风险应对策略是否得到了执行，执行力度的大

小，措施是否得当，也需要进行分析、评估和控制，这就需要执行监督措施。

三是全面的风险管理效果评估。风险管理效果评估是指实施风险管理方案后的一段

时间内（半年、一年或更长一些时间），由风险管理人员对风险管理相关环节进行回访，考察实施风险管理方案后管理水平、教学科研水平、经济效益等方面变化，并对风险管理全过程

进行系统的、客观的分析；通过风险管理活动的检查总结，评估风险管理方案的准确性，检

查风险处理对策的针对性，分析风险管理结果的有效性；通过分析评估找出成败的原因，总

结经验教训；通过及时有效的信息反馈，为未来风险管理决策和提高风险管理水平提出建议。

4 高校风险管理工作的基本流程

高校风险管理工作的基本流程一般由风险规划、风险识别、风险评价、应对策略、

效果评估等若干环节组成，这些环节相互制约，相互作用，并对高校风险管理的最终效果产