财务报销操作管理制度(doc 18)

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财务管理制度财务报销规定

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务报销行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本财务报销规定。

第二条本规定适用于公司全体员工及外聘人员，涉及公司内部各项业务活动的财务报销。

第三条财务报销工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：所有报销事项必须符合国家法律法规及公司规章制度。

2. 实际性原则：报销事项必须真实、合理，与实际业务活动相一致。

3. 审批性原则：报销事项需经相应审批权限的领导审批后方可报销。

4. 及时性原则：报销事项应按照规定的时间及时报销。

第二章报销范围及标准第四条报销范围：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

2. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、租赁费、维修费等。

3. 业务招待费：包括招待客户、合作伙伴的餐饮费、住宿费、交通费等。

4. 会议费：包括会议组织费、参会人员交通费、住宿费、餐饮费等。

5. 其他合理费用：经公司领导批准的其他费用。

第五条报销标准：1. 差旅费：按照国家及公司规定的标准执行。

2. 办公费：按照公司规定的标准执行，严格控制支出。

3. 业务招待费：根据业务需要，合理控制费用支出。

4. 会议费：按照会议规模、性质及实际需要，合理确定费用支出。

第三章报销程序第六条报销程序：1. 填写报销单：报销人根据实际发生的费用，填写报销单，并附上相关原始凭证。

2. 审批：报销单经经办人、部门负责人、财务负责人逐级审批。

3. 报销：审批通过后，报销人将报销单及原始凭证提交财务部门办理报销手续。

4. 核对：财务部门对报销单及原始凭证进行核对，确认无误后办理报销。

5. 入账：财务部门将报销款项计入公司账户。

第四章费用报销审核第七条费用报销审核：1. 审核报销单：核对报销单与原始凭证是否一致，项目填写是否完整。

2. 审核原始凭证：核对原始凭证的真实性、合法性、有效性。

3. 审核审批手续：核对审批手续是否齐全、审批权限是否合规。

财务部报销规章制度

财务部报销规章制度第一章总则第一条为规范财务部门报销流程，提高工作效率，保障资金安全，特制定本规章制度。

第二章报销范围第二条财务部报销范围包括但不限于日常办公用品、会议费用、差旅费用、培训费用等。

第三条报销人应当根据公司相关规定，合理安排使用报销款项，严禁挪用或私自支取。

第三章报销流程第四条报销人应当按照公司规定的报销流程提交费用报销申请，包括填写报销单、附上相关凭证、经主管审批等环节。

第五条财务部门接到报销申请后，应当在规定的时间内审核、核对、登记，并按规定发放报销款项。

第六条报销人应当在报销完成后将相关凭证和报销单归档存档，以备查验。

第四章报销凭证第七条报销凭证应当真实有效，包括但不限于发票、收据、合同、协议等。

第八条报销凭证应当与报销内容相符，金额应当一致，并经相关部门审核确认。

第五章报销审批第九条报销审批应当遵循谨慎审批原则，审核人员应当认真核对报销单和凭证，确保审批准确无误。

第十条财务部门应当建立完善的审批流程，指定专人负责审批工作，并建立审批记录。

第六章报销发放第十一条报销款项应当按照公司规定的发放方式和时间进行发放，严禁超时发放或私自处理。

第十二条财务部门应当定期对报销发放情况进行统计分析，及时发现和处理异常情况。

第七章报销管理第十三条财务部门应当建立健全的报销管理制度，包括但不限于严格控制报销标准、加强内部监督、加强培训等。

第十四条报销人应当遵守公司相关规定，勤勉勤俭，严格按照报销规章制度办理报销事宜。

第八章处罚规定第十五条对于违反报销规章制度的行为，公司将按照公司相关规定进行处理并追究责任。

第九章附则第十六条本规章制度自颁布之日起生效，涉及公司其他事宜以公司相关规定为准。

第十七条财务部门有权对本规章制度进行解释，并根据实际情况进行适时调整和修改。

以上是本公司财务部报销规章制度，望全体员工严格遵守，如有疑问或建议，请及时与财务部门联系。

感谢合作！。

办公室财务报销管理制度

办公室财务报销管理制度第一章总则第一条为了规范财务报销管理，保障企业财务利益，提高经济效益，根据国家有关法律、法规和企业实际，制定本制度。

第二条本制度适用于企业全体员工，在企业任职期间，对报销相关事项的管理和执行。

第三条财务报销是指员工在企业工作期间产生的符合企业规定的费用，经批准后，由企业进行支付的费用。

第二章报销申请第四条员工如需报销，应填写《财务报销申请表》，并准确如实地将相关费用及其用途填写在申请表上。

第五条财务报销申请应及时提交，原则上在费用发生之日起三个工作日内完成申请。

第六条申请表上需附有相关票据、发票及报销凭证，并经费用批准人签字确认。

第七条为加强支出的合理性和规范性，各部门应分别建立资金预算制度，提前进行费用预算，保证所需费用在预算范围内。

第三章费用审核第八条费用批准人应依据企业相关规定审批《财务报销申请表》。

第九条对于一般性的差旅费、会议费等，费用批准人应按照企业规定进行审批。

第四章财务支付第十条经费用审批通过后，由企业财务部门安排相关费用的支付。

第十一条财务支付时，应核对费用报销申请表、相关票据、发票等资料的真实性、合法性，确保费用支付的准确性和安全性。

第五章费用核对第十二条财务支付后，企业财务部门应对报销费用进行核对，确保费用的准确性和安全性。

第十三条财务支付后如发现费用有误或不符合规定的，应立即通知相关人员进行整改。

第十四条对于费用不实、虚报等情况，财务部门有权责令责任人员退回相关费用，并视情节严重程度给予相应处罚。

第六章财务报销台账第十五条企业财务部门应建立财务报销台账，对每一笔费用支付进行记录，并妥善保管相关资料。

第十六条落实经费使用情况的公开透明，财务报销台账及相关资料应进行公示，接受监督和检查。

第七章风险管理第十七条对于可能存在的财务风险，企业应建立风险管理制度，在风险发生时能够及时采取应对措施。

第八章违纪处罚第十八条违反本制度的，应按照企业员工管理规定进行纪律处分，并赔偿造成的经济损失。

财务报销管理制度详细

财务报销管理制度详细第一章总则第一条为规范公司财务报销管理，提高经费使用效率，保护公司资金合理利用，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门及单位全体员工，凡涉及公司资金领取、支出和核销的经济事务，必须按照本制度规定执行。

第三条公司财务报销管理，应遵循经济、规范、便捷、审慎、安全等原则。

第四条公司财务报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、招待费、办公用品费、业务招待费等。

第五条公司财务报销需严格审批程序，报销凭证齐全、严格合规，如有违规操作，一经查实将依法追究责任。

第六条公司财务报销制度属于公司内部制度，任何单位或个人不得私自篡改、泄漏或滥用。

第七条公司财务报销管理应建立健全内部审计制度和财务风险控制机制。

第八条公司财务报销管理应符合国家相关法律法规，如有修订，以最新规定为准。

第二章财务报销管理基本流程第九条公司财务报销管理包括报销申请、审批、报销核对、财务支付等环节。

第十条报销申请：员工在发生业务支出后，需填写报销申请单，并准备好相应的报销凭证。

第十一条审批环节：报销申请需逐级审批，审批人根据报销金额和用途进行审批，审批人签字后方可进入下一环节。

第十二条报销核对：财务部门对已审批的报销单进行核对，确保报销凭证齐全、金额准确。

第十三条财务支付：财务部门在核对无误后，安排相应款项支付给员工，并在财务系统中进行登记。

第十四条财务报销流程如有调整，须经公司财务部门审批后实施。

第三章财务报销管理的具体内容第十五条报销凭证：包括但不限于发票、收据、申请单等，必须真实、准确、完整。

第十六条差旅费报销：员工出差需填写差旅费报销单，详细记录差旅费用，出差目的、时间、地点等。

第十七条会议费报销：员工参加会议需填写会议费报销单，附上会议通知、参会名单等相关材料。

第十八条招待费报销：员工招待客户或合作伙伴需填写招待费报销单，附上客户名单、消费明细等。

第十九条办公用品费报销：员工购买办公用品需填写办公用品费报销单，附上购买明细、发票等。

(完整版)财务报销制度管理办法

(完整版)财务报销制度管理办法财务报销制度管理办法第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，依据总公司制定的《公司财务审批权限暂行规定》，特制定本制度。

第二条、凡涉及公司日常物资(包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等)采购、税费支出、日常办公费用、款待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、本制度合用公司全体员工。

第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的暂时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

第五条、借款管理规定(一) 、出差借款：出差人员凭审批后的《出差预先审批单》按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回5 个工作日内办理报销还款手续。

(二)、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员凭审批后的《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过 500 元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。

(四)、其他暂时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目 (如日常办公费用、款待费用、车辆费用等)，业务经办人员凭审批后的《资金使用申请单》按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。

(五) 、各项借款金额超过 3000 元应提前一天通知财务室备款。

否则，财务室有权拒付超出借款金额。

第六条、预付款管理规定(一)、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产(房屋建造物、机器设备、工具等)建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。

财务报销管理制度

财务报销管理制度财务报销管理制度1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（龙湾区河天镇第一小学）、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改立即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

4、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到总务处办理结算。

（二）财务报销基本手续及要求1、教职工到总务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的.还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有通知等。

2、票据须分别由经办人、证明人签字，报账员审核，总务主任复核，校长审批。

3、报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在一排，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。

4、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。

5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。

（三）具体业务报销手续及要求1、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由总务处填写《物资采购申请单》报校长审批后，统一由学校总务处安排购买。

所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再签准报销、后办领用手续的财务程序。

财务报销管理制度

财务报销管理制度财务报销管理制度是指为了规范公司内部的报销行为，确保资金使用的合理性和透明度而制定的一系列规定和流程。

下面是一个财务报销管理制度的样本，供参考：一、概述公司内部的财务报销管理制度旨在加强对公司财务支出的管控，保障财务的合法合规性、经济适用性和有效性，并提高报销效率。

本制度适用于公司所有的员工。

二、报销范围1. 差旅费：包括出差交通费用、住宿费用、餐饮费用、通信费等。

2. 交通费：包括上下班交通费、公务交通费等。

3. 办公费：包括办公用品费用、办公设备费用、水电费用等。

4. 会议费：包括会议场地费、会议材料费、嘉宾费用等。

5. 招待费：包括接待客户的餐饮费用、礼品费用等。

三、报销流程1. 填写报销申请：员工在报销前需填写报销申请表，包括报销事由、费用明细、报销金额等信息，并需要附上相关的票据和凭证。

2. 主管审核：员工提交报销申请后，需由主管对申请内容进行审核，确保费用符合政策规定并合理有效。

3. 财务审批：经过主管审核后，由财务部门对报销申请进行审批，核实票据和凭证的真实性和合法性。

4. 报销支付：经过财务审批后，公司将及时支付报销金额给员工，并将相关费用核算入公司财务部门进行跟踪和统计。

四、报销限制1. 个人报销：员工的报销金额须符合公司规定的标准，超出规定标准的费用将不予报销。

2. 报销时效：报销需在发生费用后的15个工作日内进行申请，逾期申请将不受理。

3. 票据凭证：报销时需提供完整的票据和凭证，缺少票据和凭证的费用将不予报销。

五、违规处理1. 虚报报销：对于虚报报销行为，公司将进行严肃处理，情节严重者将按公司相关规定进行处分。

2. 超标报销：对于超标报销行为，公司将扣除相应费用的报销金额，并对相关责任人进行警告处理。

3. 违反制度：对于违反财务报销管理制度的行为，公司将按公司相关规定进行处理，情节严重者将给予相应的处分。

六、报销审计1. 定期审计：公司将定期对财务报销进行审计，包括费用明细的真实性、凭证合规性等。

财务报销管理制度(19篇)

财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。

采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。

（特殊情况由总经理审批）。

二、所有的现金收入，都应开具收款收据。

开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。

现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。

三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。

经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。

四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。

因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。

已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。

如前一次借款不清的，不准再向公司借款。

五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。

六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。

财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。

财务报销操作管理制度

财务报销操作管理制度1.引言本文档旨在规范财务报销操作管理制度，以提高财务报销效率和质量，确保公司的财务安全和合规性。

所有员工应遵守本制度的规定，在报销操作时进行合理、规范的操作。

2. 定义与解释在本制度中，以下术语的定义如下：•财务报销：指员工在工作职责范围内，因工作需要发生的费用所做的报销申请。

•报销申请：指向财务部门提出的财务报销的申请。

•财务审核：指财务部门对报销申请进行审核的过程，以确保报销的合规性和准确性。

•报销凭证：指与报销相关的支持材料，如发票、收据、合同等。

3. 报销申请流程以下为财务报销申请的流程：1.填写报销申请单：员工在需要报销费用时，填写报销申请单。

应包括报销事由、金额、对应项目等必要信息。

2.附上报销凭证：员工要求附上完整的报销凭证，包括原始发票、收据等。

3.主管审核：申请单需要主管审核，确保报销符合公司政策和业务需要。

4.财务审核：经过主管审核的申请单提交给财务部门，财务部门会对报销事项进行审核、核对报销凭证，并将其记录在财务系统中。

5.报销审批：财务部门将审核后的报销单交给相应的审批人员进行审批。

6.报销付款：报销审批通过后，财务部门按照公司付款政策和流程进行付款操作。

4. 报销申请要求以下是报销申请的具体要求：•完整性：报销申请单应包含报销事由、金额、对应项目等相关信息，确保财务部门能够准确了解报销的背景和需要。

•真实性：报销申请应真实反映员工的费用情况，不得故意夸大或虚报。

•合规性：报销申请应符合公司财务政策和报销凭证的规定。

•及时性：报销申请应在费用发生后合理的时间内提交，以便及时处理和付款。

5. 报销凭证管理为确保报销凭证的准确性和完整性，以下是报销凭证管理的相关要求和措施：•归档：员工应将报销凭证按照时间和类别进行归档管理，便于查阅和审计。

•合规性检查：财务部门应对报销凭证进行合规性检查，并定期进行抽查，以确保报销凭证的真实性和合规性。

•电子化管理：允许员工使用电子版的报销凭证，但必须保证其与实体版本的一致性，并妥善保存。

(完整版)财务报销制度及流程管理办法

公司财务报销及流程管理制度第一部分总则1.1 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为合理控制费用支出，特制定本制度。

1.2 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

1.3 本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程2.1 借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 3 个工作日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过 2000 元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：①借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； ②借款者原则上应在 3 个工作日内办理销帐手续。

（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支款者转为个人借款从工资中扣回。

2.2 借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款日期、借款金额。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字T 财务经理复核T 总经理审批。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程3.1 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在每月的 28 日，各个部门必须填写本部门下月的预算并上交行政部门汇总。

预算期间内，各个部门各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

（采购流程详见细则附件）, 倡导一切以业务为重的指导思想，将财务报销分为日常办公费用、工薪 , 以下分别说明报销相关的借款流3.2费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。

财务报销管理制度(经典版)

财务报销管理制度一、制度目的本财务报销管理制度的目的在于建立并维护公司财务报销的透明性、高效性和合规性，以支持公司的可持续经营和财务稳健发展。

二、适用范围本制度适用于公司内的所有员工、部门，以及与公司相关的合作伙伴或供应商的费用报销，包括但不限于差旅费、采购费用、培训费用等。

三、制度内容1.报销资格1.1.有权报销人员1.1.1.只有被公司授权的员工有资格提交报销申请，员工必须在公司聘用期间内才能享有此权利。

1.1.2.报销资格审查：公司将定期审查员工的报销资格，确保仅有合格人员能够享有报销权。

1.2.报销标准1.2.1.费用标准：报销的费用必须按照公司的费用标准执行，涉及不同费用种类的标准应有明确规定。

1.2.2.外部合同：对于涉及外部合同的费用报销，必须严格按照合同约定进行。

2.报销申请流程2.1.报销申请单2.1.1.报销单填写：员工必须填写完整的报销申请单，包括费用明细、金额、日期、原始发票附件等信息。

2.1.2.费用审批：报销申请单必须按照公司内部审批流程提交给相关部门或主管进行审批。

2.2.收集原始凭证2.2.1.保存原始凭证：所有报销相关的原始凭证，如发票、收据、合同等，必须妥善保存。

2.2.2.附件提交：员工在提交报销单时，必须附上原始凭证的复印件或电子扫描件。

2.3.审批流程2.3.1.审批层级：报销审批必须按照公司的审批层级进行，不同金额的费用可能需要不同级别的审批。

2.3.2.审批时限：审批人员必须在规定的时限内完成审批，如有延误必须提前通知申请人员。

3.报销支付3.1.支付方式3.1.1.支付方式：公司将提供多种支付方式，如银行转账、支票等，根据公司政策选择适当的支付方式。

3.1.2.支付时限：报销审批通过后，财务部门将按照公司政策规定的时限进行支付。

3.2.报销记录3.2.1.财务记录：所有报销支付必须记录在公司财务系统中，确保财务数据的准确性和完整性。

3.2.2.报销通知：报销支付完成后，财务部门必须及时通知报销人员。

财务报销管理制度

财务报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司财务管理工作，规范公司费用报销程序，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门和员工，包括办公费用、员工费用、车辆费用、应酬费、差旅费等。

固定资产购置、在建工程、工程装修、集中采购等不在本制度规范。

第三条财务报销管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，合理控制公司经营费用，提高资金使用效率。

第四条公司财务部门负责制定和解释本制度，并对制度的执行情况进行监督和检查。

第二章费用审批及报销流程第五条各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按照以下具体各项费用的报销流程办理。

第六条经办人填写报销单，部门财务审核报销单据的真实性、合规性，审核无误后签批。

第七条出纳根据签批的报销单据进行报账，确保资金的安全和规范。

第八条费用报销单据应包括原始发票、报销申请表、审批单等，缺少相关单据的报销申请不予受理。

第三章费用的报销期限第九条现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但报销的领取时间为每周二、周四，其余工作日财务部不办理。

第十条差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的差旅费报销单，公司员工出差回来后一周内交回总部核销。

第十一条每次核销都必须附上差旅费报销单以及出差申请报告，差旅费用报销不得跨月报销。

第四章费用报销标准和规定第十二条员工出差分长途和短途两种，即当天能往返的为短途，出差时间在一天以上的为长途。

第十三条出差地点区分为一类区、二类区、三类区，具体区域划分由公司财务部门根据实际情况确定。

第十四条出差住宿费报销标准：根据公司制定的住宿费报销标准进行报销，职务不同，报销标准不同。

第十五条出差补助标准：根据公司制定的补助标准进行报销，职务不同，补助标准不同。

第十六条员工出差期间发生的市内交通费、通讯费等费用，按照公司制定的标准进行报销。

财务报销审批管理制度

财务报销审批管理制度一、制度目的为了规范公司财务报销流程，确保企业资金使用合理、规范，防范风险，提高财务管理效率，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司内各部门的所有财务报销行为。

三、报销标准1. 财务报销涉及的费用包括但不限于差旅费、办公费、交通费、业务招待费等。

2. 财务报销费用必须是按照公司规定的标准进行报销，超出标准的费用需经过相关领导审批方可报销。

3. 报销单据必须真实准确，不得虚假记载或弄虚作假。

四、报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后需填写完整的报销单据，如报销金额、报销事由、报销日期等。

2. 财务审核：报销单填写完毕后，需提交给财务部门进行审核，财务部门核对报销单与原始凭证的一致性。

3. 部门主管审批：经过财务审核后，报销单据需提交给部门主管进行审批，主管核实报销事由合理性，并签字同意报销。

4. 总经理审批：部门主管审批后，在报销单据上需再次提交给总经理进行审批，总经理审核报销金额与公司标准的合理性，签字同意后方可进行报销。

5. 财务支付：总经理审批后，财务部门需及时处理报销款项，将报销金额支付到员工指定的账户上。

五、审批管理1. 权限分配：各级领导应根据职责范围赋予不同员工相应的报销审批权限，确保报销流程的规范化。

2. 审批时限：各级审批人员需在规定的时限内处理报销单据，否则需说明原因延迟审批。

3. 报销异常处理：如发现报销单据有异常情况，领导需立即停止审批，并向财务部门反馈情况，财务部门需对异常情况进行调查处理。

六、违规处理1. 如发现员工有违规报销行为，公司将严肃处理，包括但不限于口头警告、书面警告、停止报销权利、降职处分等。

2. 对于涉嫌违法行为的员工，公司将移交司法机关处理。

七、监督管理1. 财务部门应对全公司的财务报销情况进行定期检查，发现问题及时通报领导。

2. 各级领导对财务报销流程进行监督，确保各部门的财务活动合法合规。

以上为财务报销审批管理制度的相关内容，严格遵守本制度，维护公司内部财务管理的规范性和有效性。

公司财务报销管理制度

公司财务报销管理制度第一节总则（一）目的为加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，根据国家有关财税法规的规定及集团财务相关规定，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

（二）适用范围本制度适用于公司各个部门，包括办公费用、通讯费用、会议费用、招待费、差旅费等。

第二节费用报销（一）费用审批及报销流程各项费用开支，必须经部门经理及以上人员和财务审核后，报事业部总经理及以上批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：流程一，事业部总经理以外员工报销流程如下：流程二，事业部总经理报销流程如下：流程三，总经理报销流程如下：流程四，金额一万以上审批流程如下：流程五，工程项目建设费用报销流程，在财务部审核前增加专业工程师审核。

（二）费用的报销期限（1）现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但报销的领取时间为每周四，其余工作日除特殊情况外财务部不办理。

（2）差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”，公司员工出差回来后一周内交回财务部核销。

（3）每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”，出差结束后7个工作日内及时将报销单据交回财务部，逾期财务原则上不予报销。

（三）取得票据的规定（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合规的原始票据。

以下票据视为不合规票据，不得予以报销：1）收据类：如报刊杂志订阅单、培训费收据（不含行政类）、财务收款收据、白条等。

2）过期票据：非纳税年度的行政事业性收费基金专用收据、已作废版本的发票。

3）错用票据：房租用商业、工业等非房屋租赁业专用发票；律师服务费用行政事业收费收据而非服务业发票；通讯费用商业发票、工程维修用商业发票等。

4）个人和外单位名称的票据：诉讼费、电话费等。

5）取得票据填写不规范票据：未开具公司全称、项目填写不全、涂改、印章为公章或无发票专用章、无套写等。

6）跨业务范围开具发票，与交易业务不相符。

财务报销管理规章制度

财务报销管理规章制度一、总则1.1 为加强财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

1.2 本制度适用于公司全体员工及分支机构。

1.3 财务报销应遵循合法、合规、真实、准确、及时的原则。

二、报销范围及标准2.1 报销范围（1）公务出差费用；（2）业务招待费用；（3）办公及生产所需低值易耗品；（4）其他与公司业务相关的合理费用。

2.2 报销标准（1）住宿费：按照公司所在地标准执行；（2）交通费：按照实际发生且合理的费用报销；（3）餐饮费：按照公司规定标准执行；（4）其他费用：根据实际情况，参照相关法规和行业标准执行。

三、报销流程3.1 报销人需在费用发生后的5个工作日内，向直接上级提交报销申请。

3.2 报销申请需包含以下材料：（1）报销单；（2）费用发生的相关证明材料；（3）其他需提供的材料。

3.3 报销申请经审批通过后，报销人将报销材料提交至财务部门。

3.4 财务部门对报销材料进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的退回报销人。

四、报销审批权限4.1 公司设立报销审批权限，具体如下：（1）金额在1000元以下的，由部门负责人审批；（2）金额在1000元（含）至5000元的，由财务经理审批；（3）金额在5000元（含）以上的，由公司总经理审批。

4.2 特殊情况，可根据公司实际需要，调整报销审批权限。

五、违规处理5.1 报销人违反本制度，有下列行为之一的，视情节轻重，给予相应的处罚：（1）虚报、冒领、多领报销费用的；（2）提供虚假报销材料的；（3）其他违反本制度的行为。

5.2 报销审批人违反本制度，有下列行为之一的，视情节轻重，给予相应的处罚：（1）未按审批权限审批报销的；（2）滥用职权，为不符合规定的报销予以审批的；（3）其他违反本制度的行为。

六、附则6.1 本制度自发布之日起施行。

6.2 本制度的解释权归公司财务部门。

财务报销管理制度(经典版)

财务报销管理制度第一部分引言1.1制定目的：本制度旨在明确和规范公司内部的财务报销流程，确保资金的合理和合法使用。

1.2适用范围：本制度适用于公司内部各部门和单位，涵盖全体员工的日常工作和业务活动中的报销事项。

1.3制度依据：本制度依据国家财务法律、法规以及公司的财务管理要求制定。

第二部分报销基本准则2.1合法性：报销费用必须合法，符合公司业务和活动需要。

2.2实际性：报销费用必须真实发生，且与业务活动相符。

2.3及时性：费用发生后应及时进行报销，除特殊情况，报销应在发生费用后三个月内完成。

第三部分报销内容与标准3.1报销内容分类：□3.1.1业务差旅费用：包括交通、住宿、餐饮等。

□3.1.2日常办公费用：如文具、设备租赁、电话费等。

□3.1.3培训与学习费用。

□3.1.4业务招待及公关费用。

3.2报销费用标准：□3.2.1交通费：飞机、火车等按实际票价；公交、地铁、出租等每月不得超过XXX元。

□3.2.2住宿费：不同职级员工有不同的住宿标准，具体如下：□基层员工：每晚不超过XXX元。

□中层管理：每晚不超过XXX元。

□高级管理：每晚不超过XXX元。

3.3特殊费用需提前申请，获得批准后方可进行报销。

第四部分报销流程4.1报销申请：员工在进行费用支付前应尽量预估费用，并填写报销预申请表。

4.2费用支付：员工在完成业务活动后，应保存所有费用发生的原始凭证。

4.3报销提交：员工需填写报销单，附带所有原始凭证，并获得部门经理的审核、签字。

4.4财务初审：财务部门对报销单进行初步审核，确保费用的真实性、合理性。

4.5复审及批准：根据报销金额，由不同级别的管理人员进行复审并批准。

4.6财务付款：财务部根据批准结果，进行费用的支付。

第五部分报销资料管理5.1所有的报销资料，包括但不限于发票、收据、合同等，必须为原始、真实、有效。

5.2对于超出标准的费用，需要附带详细的说明和原因。

5.3报销单和相关资料应保存至少五年，以备查账及审计。