部门财务管理制度范本

一、总则

第一条为加强本部门的财务管理工作，确保财务活动的合规性、合法性，提高资

金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本部门所有财务活动，包括资金收支、会计核算、财务报告、资产管理等。

第三条本部门财务管理工作应遵循以下原则：

1. 遵守国家有关财务、会计法律法规和公司财务管理制度；

2. 严格执行预算管理，合理使用资金；

3. 保障财务信息真实、准确、完整、及时；

4. 强化内部监督，防范财务风险。

二、组织机构及职责

第四条本部门财务管理工作由财务负责人全面负责，下设会计、出纳等岗位。

第五条财务负责人职责：

1. 组织制定和实施本部门财务管理制度；

2. 监督财务活动，确保财务活动的合规性、合法性；

3. 组织编制和执行财务预算；

4. 指导、检查和考核财务人员工作；

5. 完成公司领导交办的其他工作。

第六条会计岗位职责：

1. 负责编制和执行财务预算；

2. 负责会计核算、会计报表编制；

3. 负责财务分析、提供决策依据；

4. 负责税务申报、财务审计；

5. 完成财务负责人交办的其他工作。

第七条出纳岗位职责：

1. 负责本部门资金收付；

2. 负责保管现金、银行存款及有价证券；

3. 负责核对现金日记账、银行日记账；

4. 完成财务负责人交办的其他工作。

三、财务预算及管理

第八条本部门财务预算应根据公司总体预算和部门实际情况编制，经财务负责人

审核后报公司审批。

第九条预算执行过程中，各部门应严格按照预算执行，不得随意调整预算。

第十条财务预算执行结束后，财务负责人应组织进行预算执行情况分析，总结经

验教训，为下一年度预算编制提供参考。

四、会计核算及报表

第十一条会计核算应严格按照国家会计制度、公司财务管理制度和本制度执行。

第十二条会计报表应真实、准确、完整、及时地反映本部门财务状况和经营成果。

第十三条会计报表经财务负责人审核后，报公司财务部门审核，经审核无误后报

送公司领导。

五、资产管理

第十四条本部门资产应按照国家有关法律法规和公司资产管理制度进行管理。

第十五条资产购置、处置、报废等事项，应经财务负责人审核，报公司领导审批。第十六条资产管理人员应定期对资产进行盘点，确保资产安全、完整。

六、财务风险防范

第十七条本部门应建立健全财务风险防范机制，防范财务风险。

第十八条财务负责人应定期组织对财务风险进行评估，制定风险防范措施。

第十九条财务人员应严格遵守财务制度，提高风险意识，防范财务风险。

七、附则

第二十条本制度由财务负责人负责解释。第二十一条本制度自发布之日起施行。