现金管理制度

现金管理制度
1、现金支票提取现金。

因为与银行提取现金的付款凭证重复，只编写银行付款记账凭证，并按此凭证登记现金日记账。

2、现金账户提取现金。

编写现金收款记账凭证，然后登记现金日记账。

3、收取货款（主营业务收入）。

收取客户零星的货款，给客户开具发票或收据。

钱款当面点清，过后出现问题财务人员自行负责。

金额超过2000元以上当天及时存入银行，不能放公司过夜。

按发票或收据编写收款记账凭证，然后登记现金日记账
4、营业外收入（服务费、收取一些赔偿款、处置废旧物品收入）编写收款记账凭证，然后登记现金日记账
5、收取的其他应收款（代垫的保险费，公积金，其他代垫的现金）编写收款记账凭证，然后登记现金收款流程。