工程款拨付财务管理制度

第一章总则
第一条为规范我公司工程款拨付流程，确保工程款拨付的合规、及时和准确，防范财务风险，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有工程项目，包括但不限于投标保证金、预付款、进度款、竣工结算款等。

第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则，确保工程款拨付与工程进度相匹配，与合同约定相符。

第二章工程款拨付流程
第四条工程款拨付前，需按照以下流程进行：
1. 项目部根据工程进度，编制工程款拨付申请表，经项目经理签字确认后报送财务部；
2. 财务部对工程款拨付申请表进行审核，包括合同约定、工程进度、工程款支付凭证等；
3. 审核通过后，财务部根据合同约定和工程进度，编制工程款拨付凭证；
4. 财务部将工程款拨付凭证报送公司分管领导审批；
5. 分管领导审批通过后，财务部按照审批意见办理工程款拨付手续。

第五条工程款拨付方式：
1. 银行转账：优先采用银行转账方式拨付工程款，确保资金安全；
2. 支票：对于小额工程款拨付，可使用支票方式，但需确保支票安全。

第三章工程款拨付监督与控制
第六条财务部负责对工程款拨付进行监督与控制，主要内容包括：
1. 检查工程款拨付申请表、合同、工程进度等资料的真实性、合法性；
2. 审核工程款拨付凭证，确保其符合合同约定和工程进度；
3. 监督工程款拨付过程，确保资金安全、合规；
4. 定期对工程款拨付情况进行统计分析，发现问题及时报告。

第七条项目部应积极配合财务部的工作，确保工程款拨付的顺利进行。

第四章工程款拨付风险防范
第八条财务部应加强对工程款拨付风险的管理，主要措施包括：
1. 完善合同条款，明确工程款拨付条件、进度和违约责任；
2. 建立健全工程款拨付审批制度，严格控制工程款拨付；
3. 加强与工程承包商的沟通，确保工程进度与工程款拨付相匹配；
4. 定期对工程款拨付风险进行评估，及时调整风险控制措施。

第五章附则
第九条本制度由公司财务部负责解释。

第十条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十一条本制度如需修改，由公司财务部提出修改意见，经公司领导批准后实施。