应收账款明细

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应收账款明细表范本

应收账款明细表范本随着企业经营规模的扩大，应收账款的管理也变得越来越重要。

应收账款是企业的重要资产之一，对企业的现金流和经营状况有着重要的影响。

因此，建立科学、规范的应收账款管理制度，制定明确的应收账款管理方案，加强应收账款的监管，对于企业的经营和发展具有重要意义。

应收账款明细表是应收账款管理中的一种重要工具，是记录企业应收账款的详细信息的表格。

它可以帮助企业及时了解客户的信用状况和还款情况，为企业的应收账款管理提供有力的支持。

下面，我们将介绍一份应收账款明细表范本，希望对您有所帮助。

应收账款明细表范本序号客户名称销售日期货物名称数量单价金额应收账款余额备注1 张三 2021/1/1 电视机2 2000 4000 4000 无2 李四 2021/1/2 冰箱 1 3000 3000 3000 无3 王五 2021/1/3 洗衣机 3 1500 4500 4500 无4 赵六 2021/1/4 空调 2 4000 8000 8000 无5 孙七 2021/1/5 电脑 1 50005000 5000 无应收账款明细表范本共有9个字段，分别是序号、客户名称、销售日期、货物名称、数量、单价、金额、应收账款余额和备注。

以下是各字段的解释：1. 序号：记录应收账款明细表中的每一项的序号，方便管理和查询。

2. 客户名称：记录购买货物的客户名称，方便管理和查询。

3. 销售日期：记录该笔销售的日期，方便管理和查询。

4. 货物名称：记录销售的货物名称，方便管理和查询。

5. 数量：记录销售的货物数量，方便计算金额和管理和查询。

6. 单价：记录销售的货物单价，方便计算金额和管理和查询。

7. 金额：记录销售的货物金额，方便管理和查询。

8. 应收账款余额：记录客户未还款的应收账款余额，方便管理和查询。

9. 备注：记录该笔销售的其他相关信息，如发票号码、付款方式等，方便管理和查询。

应收账款明细表范本中的每一项都要填写完整和准确，以便企业及时了解客户的信用状况和还款情况，及时采取措施。

应收账款余额明细表、审定表

应收账款余额明细表
索引号: Y1 - 1 4
图表2 - 5 - 2
应收账款审定表
索引号: Y1 - 12
重分类调整分录
借: 应收账款———上海车业股份公司 1 5 00 0 00 .00 贷 : 预收账款———上海车业股份公司 1 5 00 00 0.0 0审计标识
C ———已发询证函 ;
B———与上
年已审定数
核对相符 ;
G———与总
账核对相
符;
S———与明细账核对相符 ;
T/ B———与
试算平衡表核对
相符。

审计说明
年末有未结算余额的销货单位共 4 0户 , 核对了其中发生额或余额较大的单位共10 户, 占总数的 2 5 % , 发现一户预收货款未填入负债中 , 而是抵减了应收账款。

审计结论
经审计调整后, 余额可以确认。

合同应收账款明细表模板

合同应收账款明细表模板一、引言在商业活动中，合同应收账款明细表是一种重要的财务工具，用于记录和跟踪公司与客户之间的合同应收账款情况。

该明细表可以帮助公司管理和监控应收账款的收入和回款情况，以及预测和规划公司的现金流。

二、合同应收账款明细表的作用合同应收账款明细表是一个重要的管理工具，它可以提供以下几个方面的信息和作用：1. 记录合同应收账款该明细表可以详细记录每个合同的应收账款金额、到期日期、付款条件等信息。

通过记录这些信息，公司可以清楚地了解每个客户的付款情况，及时催收逾期款项，确保收入的及时性和稳定性。

2. 跟踪应收账款回款情况合同应收账款明细表可以帮助公司跟踪和记录已回款的金额和日期，以及未回款的金额和逾期情况。

通过及时更新和分析这些数据，公司可以了解回款的速度和效率，及时采取措施解决逾期回款问题。

3. 分析客户付款能力通过合同应收账款明细表，公司可以对每个客户的付款能力进行分析和评估。

通过比较不同客户的回款速度和逾期情况，公司可以识别出风险较高的客户，采取相应的措施进行风险管理。

4. 预测和规划现金流合同应收账款明细表可以提供准确的数据，帮助公司预测和规划未来的现金流。

通过分析已签订合同的应收账款金额和到期日期，公司可以预测未来的现金流入情况，及时调整经营策略和资金运作。

三、合同应收账款明细表的内容和格式合同应收账款明细表通常包括以下几个重要的内容和格式：1. 合同信息合同信息包括合同编号、合同名称、签订日期、合同金额等。

这些信息可以帮助公司准确地识别和追踪每个合同，方便后续的管理和分析。

2. 应收账款明细应收账款明细是合同应收账款明细表的核心内容，包括每个合同的应收账款金额、到期日期、付款条件等信息。

这些信息可以帮助公司了解每个客户的付款情况，及时催收逾期款项。

3. 回款记录回款记录是合同应收账款明细表中的重要部分，用于记录已回款的金额和日期。

通过记录这些信息，公司可以及时了解回款的情况，及时采取措施解决逾期回款问题。

应收账款明细台帐模板

应收账款明细台帐模板
应收账款台帐是公司财务部门日常工作中必不可少的一部分，它记录了公司从顾客处收到的各种账款信息。

为了帮助您更好地管理和跟踪这些账款信息，本文将为您介绍一个应收账款明细台帐模板。

首先，明细台帐应当包括应收账款编号、顾客名称、购买商品或服务日期、付款方式、应付金额、实收金额、收款人姓名、联系方式以及欠款金额等。

其中，应收账款编号应当具有唯一性和区分性，以便于公司对不同账款进行区分和管理。

其次，对于每个应收账款，应当详细记录其相关信息。

例如，应当记录顾客的姓名、联系方式和购买商品或服务的详细信息，以及付款方式和应付金额等。

这些信息有助于公司更好地了解顾客需求和公司经营状况，从而提高公司销售商品或服务的质量和效率。

另外，实收金额和欠款金额也是明细台帐中必不可少的一部分。

实收金额是指公司已经收到的款项，而欠款金额则是指公司尚未收到
的款项。

这两个金额的记录可以帮助公司及时了解公司的收款情况和坏账情况，从而制定相应的催收措施。

总之，一个好的应收账款明细台帐模板应当具有以下特点：1.具有唯一性和区分性，以便于公司对不同账款进行区分和管理；2.详细记录每个应收账款的相关信息，包括顾客名称、联系方式、购买商品或服务日期、付款方式、应付金额、实收金额、收款人姓名、联系方式以及欠款金额等；3.及时记录实收金额和欠款金额，以便于公司及时了解公司的收款情况和坏账情况，从而制定相应的催收措施。

总之，一个好的应收账款明细台帐模板对于公司财务部门的日常工作中非常重要。

通过以上介绍，您可以更好地了解应收账款明细台帐模板的编写方法和注意事项，进而帮助您更好地管理和跟踪这些账款信息。

4 管理应收账款用表(11个)

（一）应收账款登记表（二）应收账款明细表（三）应收账款日报表`2 2财务报表分析从入门到精通（四）应收账款月报表年月日单位：元序号客户名称月初余额本月增加本月减少月末余额账款类别 1 2 3 …… 合计月份销售额累计销售额未收账款应收票据累计票据未贴现金额兑现金额累计金额退票金额坏账金额一月二月 ……十二月分析对策（六）应收账款变动表年月日客户名称上期余额（A ）本期增加本期减少本期余额（A+B-C ）备注销货额销货税额合计（B ）收款折让退货合计（C ）核准：主管：制表：第1章财务报表快速入门基本资料栏客户名称公司地址电话工厂地址电话负责人联系人开始往来时间交易项目平均每月交易额授信额度问题账金额问题账形成原因处理意见附件明细核准：复核：制表：（八）应收账款控制表年月日客户名称上月应收账款本月出资本月减项本月底应收账款回款退款折让合计合计总经理：主管：制表：（九）应收账款账龄分析表年月日单位：元账龄A公司B公司C公司合计折扣期内金额比重（%）金额比重（%）金额比重（%）金额比重（%）过折扣期但未到期过期1～30天过期3 1`4 4财务报表分析从入门到精通31～60天过期 61～90天过期 91～180天过期 181天以上合计客户信用调查表企业编号地址电话负责人住所电话创业日期年月日营业项目经营方式 □ 独资 □ 合伙 □ 企业开始交易日期年月日营业区域经营地点 □ 市场 □ 住宅 □ 郊外负责人情况性格气质兴趣职位学历籍贯经历口才 □ 佳 □ 普通 □ 差思想嗜好酒 □ 饮 □ 不饮烟□ 抽 □ 不抽优点特长缺点技术 □ 熟练 □ 略懂 □ 不懂财务状况往来银行银行信用□ 很好 □ 好 □ 普通 □ 差 □ 很差账务体系 □ 完备 □ 不完备同业者评价□ 很好 □ 好 □ 普通 □ 差 □ 很差经营组织 □股份企业 □个人经营 □有限企业 □合资企业近邻评价 □很好 □好 □普通 □差 □很差资本额付款态度□爽快 □普通 □尚可第1章财务报表快速入门（元）□迟延□为难□拖欠尾款营业执照登记号码其他说明办公情况资产汽车辆□自有辆□租用辆场所□处于繁华区□一般商业区□偏僻地区自有租用面积（m2）面积（m2）装饰□精装□普通□差层数市价保险□有（元）□无营业状况交易品种品种品牌月销售量金额年销售量金额备注信用评定信用等级信用评分付款方式选择赊销限额是否担保备注总经理：经理：调查人：客户信用调查总表年月日类别客户名称总资产（单位：万元）净资产（单位：万元）信用等级（ABCD）评定等级（ABCD）发展前景（ABCD）编制：填表人：5 1财务报表分析从入门到精通` 66。

应收应付账款明细及账龄分析表

已收账款: ￥29,610 49.89%
收款条件月结45天月结30天月结60天月结30天月结30天月结45天月结30天月结45天
应收日期 7月21日 7月15日 8月30日 8月17日 8月31日 9月29日 10月3日 10月23日
未收账款: ￥29,743 逾期账款: ￥6,500 未到期账款:
超额收款￥4.00
￥1.00
账龄分析已收齐
逾期74天已收齐已收齐
逾期27天未到期未到期未到期
汇总
序
单位
1
客户1
2
客户2
3
客户3
4
客户4
5
客户5
6
客户6
7
客户7
8
客户8
9
10
11
12
131415Fra bibliotek16应收应付账款明细及账龄分析表
应收账款: ￥59,348 100.00%
应收账款￥5,106 ￥6,000 ￥7,000 ￥8,999 ￥9,000 ￥8,800 ￥6,666 ￥7,777
销售日期 6月6日 6月15日 7月1日 7月18日 8月1日 8月15日 9月3日 9月8日
50.12%
21.85%
78.15%
收款日期 7月5日 3月28日 8月25日 8月16日 8月31日
已收账款未收账款￥5,110.00 ￥5,500.00 ￥500.00 ￥7,000.00 ￥9,000.00 ￥3,000.00 ￥6,000.00
￥8,800.00 ￥6,666.00 ￥7,777.00

应收账款明细表 (2)

表头查询位：
中建三局集团有限公司（沪）杭州经理部
制表人：陈一帆
表头查询
中建三局集团有限公司（沪）杭州经理部位：
制表人：陈一帆
表头查询
位：
中建三局集团有限公司（沪）杭州经理部
制表人：陈一帆
表头查询
中建三局集团有限公司（沪）杭州经理部位：
制表人：陈一帆
表头查询
中建三局集团有限公司（沪）杭州经理部位：
制表人：陈一帆
期期
期
期
期
辅助明细账
期间：2013.01-2013.12
币种：
辅助明细账
期间：2014.01-2014.12
币种：
辅助明细账
期间：2014.01-2014.12
币种：
辅助明细账
期间：2015.01-2015.09
币种：
辅助明细账
期间：2015.01-2015.09
币种：
本币
打印时间：2015-09-30本币
打印时间：2015-09-30本币
打印时间：2015-09-30本币
打印时间：2015-09-30本币
打印时间：2015-09-30
11:12:51
11:13:10
11:13:25
11:13:44
11:13:55。

年、月份应收帐款明细表

年、月份应收帐款明细表年、月份应收帐款明细表是企业财务管理的重要工具之一，它可以反映企业的应收账款情况，及时掌握企业的收款情况，对未来的经营决策提供数据支持。

以下是对年、月份应收账款明细表的介绍。

一、年、月份应收账款明细表的定义年、月份应收账款明细表是指记录了企业某一年，某一月份内的所有应收账款数据，它包含了客户名称、账款金额、账款收取方式、收取时间等信息，能够清晰反映出企业收款的情况，是财务管理的一个重要工具。

二、年、月份应收账款明细表的重要性1. 反映企业的收款情况应收账款是企业收入的重要组成部分，年、月份应收账款明细表能够反映企业的收款情况，及时掌握收入情况，为企业做出正确的经营决策提供数据支持。

2. 帮助企业分析客户信用状况年、月份应收账款明细表中包含客户名称等信息，可以帮助企业对客户信用状况进行分析，及时对信用较差的客户采取措施，保证企业资金的安全性。

3. 有效控制账款回收周期通过年、月份应收账款明细表，企业能够及时掌握应收账款的回收情况，有效控制账款回收周期，避免资金占用过长时间，提高资金利用率，增强企业的经济效益。

三、年、月份应收账款明细表的编制流程1. 确定编制对象：选择需要编制年、月份应收账款明细表的对象，如某一业务部门、某一客户等。

2. 收集应收账款信息：收集所选对象的应收账款信息，包括客户名称、账款金额、账款收取方式、收取时间等信息。

3. 归类整理数据：对收集到的数据进行归类整理，按照年、月份的顺序进行排列，便于管理人员对企业的收款情况进行分析。

4. 编制报表：根据整理好的数据，编制年、月份应收账款明细表，并在表格中加入所需的各项指标和统计数据。

5. 汇总统计：对所有需要编制年、月份应收账款明细表的对象进行汇总统计，形成企业的全年、全月份应收账款明细表，以支持全面的财务管理决策。

四、年、月份应收账款明细表的应用实例以某电子商务公司为例，2019年7月份应收账款明细表如下：| 客户名称| 账款金额| 账款收取方式| 收取时间|| --------|---------|-------------|------------|| A公司| 10000 | 预付款| 2019/7/8 || B公司| 15000 | 货到付款| 2019/7/12 || C公司| 8000 | 电汇|2019/7/16 || D公司| 20000 | 双方约定|2019/7/21 |通过这份年、月份应收账款明细表，该公司可以清晰地看到在2019年7月份其共有4家客户，A公司用了预付款方式支付了10000元，B公司选择了货到付款的方式支付15000元，C公司采用电汇方式支付了8000元，而D公司与该电子商务公司通过双方约定的方式支付了20000元。

应收账款明细账

应收账款明细账
应收账款明细账是企业用来记录每一笔应收账款的账户，
以便进行管理和核对的一种账簿。

明细账一般包括以下列项：
1. 日期：记录交易发生的日期。

2. 客户名称：列出应收账款的客户名字。

3. 业务类型：说明应收款项的来源，例如销售商品、提供
服务等。

4. 单据编号：记录每一笔应收款项的单据编号，如发票号
码或合同编号。

5. 金额：记录每一笔应收款项的金额，包括应收金额、已
收金额、未收金额等。

6. 结算方式：记录客户支付应收款项的结算方式，如现金、银行转账、支票等。

7. 到期日期：记录应收款项的到期日期，以便进行催款和管理。

8. 备注：记录其他与应收账款有关的信息，如付款说明、延期付款协议等。

应收账款明细账的目的是帮助企业及时掌握和管理应收账款，及时催款和核对客户支付情况，以确保企业的资金流动和健康发展。

应收账款明细管理制度范本

第一章总则第一条为加强公司应收账款的管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及应收账款的管理活动，包括销售、财务、法务等部门。

第三条应收账款明细管理制度遵循以下原则：1. 实事求是，确保应收账款数据的真实性、准确性；2. 严谨规范，加强应收账款管理流程的控制；3. 及时处理，确保应收账款及时回笼；4. 风险防范，降低坏账风险。

第二章应收账款明细管理职责第四条销售部门：1. 负责客户信用调查，对客户信用等级进行评定；2. 在签订合同时，明确应收账款金额、付款方式、期限等；3. 及时向财务部门提供销售合同、发票等相关凭证；4. 定期与客户核对应收账款，及时反馈异常情况。

第五条财务部门：1. 负责应收账款的核算、监控和分析；2. 定期编制应收账款报表，及时向公司领导汇报；3. 核对销售部门提供的应收账款凭证，确保数据的准确性；4. 跟踪应收账款回收情况，对逾期账款进行催收。

第六条法务部门：1. 对客户信用进行法律审查，确保客户具备还款能力；2. 在应收账款纠纷时，提供法律支持，维护公司权益；3. 协助财务部门处理坏账损失。

第三章应收账款明细管理流程第七条事前控制：1. 销售部门在签订合同时，对客户进行信用调查，确定信用等级；2. 财务部门对合同进行审核，确保合同条款的合法性；3. 合同签订后，财务部门将合同内容录入应收账款管理系统。

第八条事中控制：1. 销售部门定期与客户核对应收账款，确保数据的准确性；2. 财务部门跟踪应收账款回收情况，对逾期账款进行催收；3. 销售部门与客户沟通，了解逾期原因，制定解决方案。

第九条事后控制：1. 财务部门定期对逾期账款进行梳理，分析逾期原因；2. 法务部门对逾期账款进行法律审查，必要时采取法律手段追讨；3. 财务部门对坏账损失进行核销，确保公司权益。

第四章应收账款明细管理考核第十条对各部门应收账款明细管理情况进行考核，考核内容包括：1. 应收账款回收率；2. 逾期账款占比；3. 坏账损失率；4. 客户信用评级准确性。