记账凭证录入到自动生成报表-科目汇总 资产负债表 损益表 总账科目 明细科目 税金表
Excel全套账财务账模板(半自动)
第 1 页，共 2 页
基本信息、报表目录及使用说明
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科 目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。 6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。 7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据 将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减 时不可做在借方，而应该做贷方红字。 8、关于“现金流量表”的编制： ①本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分 析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生 成现金流量表。由于两大主表反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能 完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制 。
简述总账管理系统的操作流程
简述总账管理系统的操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!
并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!
Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!
In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!
用Excel编制科目汇总表及会计报表
用Excel编制科目汇总表及会计报表
前言
现已实现会计电算化，各种财务软件已经使会计核算过程更加快捷与准确，谁还用Excel表格来进行会计核算，似有多此一举之嫌。本人承认，利用财务软件进行财务核算，可以免除编制会计科目汇总表的烦恼，财务数据非常准确。
但是，通过使用电子表格编制一套符合自己工作习惯的会计核算表格，在给工作带来方便的同时，也能使自己操作Excel工作表及数据计算与分析的能力大有长进，还可节省购买财务软件的费用。大家知道，Excel在日常办公、数据计算非常优秀的应用程序，会电脑，不会用Excel，就如不会办公一样。撰写此文的目的，是为大家在学习应用Excel中互相帮助、共同进步，发挥大家的创意，探讨更加灵活有效地使用Excel来处理财务核算工作的方法。通过此财务表格的编制及使用，学习提高Excel函数应用，尤其是更能熟练掌握引用函数在实践中的应用，还能提高Excel快捷操作的能力。
在编制本会计核算表格中，通过反复实践，并与财务软件进行了三年的同步应用，通过使用比较发现，本套财务表格得出的数据与电算软件得出的数据完全一致。目前，这套表已基本达到了以下几个要求：
首先是得出的数据准确无误，“准”是会计核算最基本的要求，本表只要录入的数据正确，就能得出准确的总账、明细账表，并能自动生成资产负债表、收支决算表和支出明细表；
其次，本表格操作基本符合会计人员工作习惯，界面简单实用，做账时方便快捷，查账时快速、直观；
第三，能够快速正确地稽核数据，能直观地反映错误，会计人员能根据报错数据按照简便的方法快速准确查找出差错，及时纠正错误；
资产负债表excel模板
编制及使用说明：
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请 参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。 2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明 细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。 3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公 式，请自行撤销保护。
基本信息、报表目录及使用说明
基本信息录入 编制单位： 所属财务期间： 填表日期： 单位负责人： 财务负责人： 复核人： 制表人：
注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动 生成，无需再录入。
wenku.baidu.com 2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。 3、使用前请阅读以下说明。
报表目录 1 目录 2 会计科目 3 凭证录入 4 凭证打印 5 科目余额表 6 资产负债表 7 损益表 8 表外数据录入 9 现金流量表 10 丁字账
基本信息、报表目录及使用说明
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科 目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。 6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。 7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据 将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减 时不可做在借方，而应该做贷方红字。 8、关于“现金流量表”的编制： ①本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分 析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生 成现金流量表。由于两大主表反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能 完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制 。
Excel 会计记账模板-录入凭证自动生成财务报表(超实用)
3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。
4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。
编制及使用说明：
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。
7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。
Excel财务账 T字账 凭证 自动核算 超实用
2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
编制及使用说明：
3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。
4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。
7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。
(超实用)Excel全套账财务账模板
2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
编制及使用说明：
3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。
4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。
7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。
Excel-会计记账模板-录入凭证自动生成财务报表(超实用)
2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
编制及使用说明：
3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。
4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。
7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。
Excel全套账财务账模板(超实用)
3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。
4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
编制及使用说明：
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。
7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。
会计做账的基本流程
会计做账的基本流程
一、每月会计做帐流程
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、记账凭证
1、必须具备如下内容
(l)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写;转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
(3)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
(4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
2、记账凭证审核的内容：
(1)填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期;转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
财务记账凭证Excel模板(完整版)
3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。
4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。
编制及使用说明：
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。
N
8、关于“现金流量表”的编制：
①本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。由于两大主表反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制。
自动生成现金流量表的电子表格举例
特点：1、本表格适用于尚未使用会计软件的小企业，是“自动生成会计科目汇总表及会计报表的电2、简单，懂一点电子表格知识即可操作，是会计的好帮手。3、准确、快速，凭证录入完毕，科目汇总表、各个科目余额、各个科目本年累计发生额、利4、欢迎交流，电子邮箱：。使用说明：1、本表格编入了小企业常用的会计科目，凭证号码设定至260号，足够使用。“凭证录入表”2、各个表中黄底色单元格设有公式，已锁定，其数据自动生成。3、白底色、绿底色单元格可手工录入数据。4、首次使用月初需手工录入的数据：“科目汇总及余额表”的月初数。（月初金额是借方的按正数输入；月初金额是贷方的，数不为零，则录入有误。）“本年累计发生额表”的年初数、上月止累计发生额。（年初金额是借方的按正数输入，（以上两表如果录入数据有误将在O列产生差额）“现金流量表（草表）”的上月止累计数。5、日常操作：“科目汇总及余额表”：月初将“月末余额”、“本月止借方发生额”、“本月止贷方发发生额”、“上月止贷方发生额”列中。“现金流量表（草表）”：月初将“本年累计数”列的数值粘贴到“上月止累计数”列中
然后，删除上月“凭证录入表”中所有凭证的数据，各表本月数复零。删除“资产负债表“凭证录入表”：将记账凭证的数据按凭证号码分别填入对应的会计科目的借方或贷方的产生差额，科目汇总及余额表下方产生提示及差额。）“现金
流量表选项”：根据会计凭证业务内容，到“现金流量表（草表）”中“资产负债表”：白底色单元格需根据明细分类账分析填列。6、如需要，各个表格可复制。7、如果要保留上月数据，选择工作薄，不打开，复制，粘贴为复件，然后改名。电子表格-举例”的改进版，并增加了“现金流量表”。利润表、资产负债表、现金流量表自动生成。”中会计科目为红色的，建议不要变更。按负数输入；月末余额若是负数，则为贷方余额。下方合计是贷方的按负数输入。下方合计数不为零，则录入有误。）发生额”列的数值分别粘贴到“月初余额”、“上月止借方中。（“3、现金及现金等价物净增加情况”不需复制、粘贴。）表”中白底色单元格的数据。的单元格中。（如果凭证不平衡或录入数据有误将在该表D列中项目列，复制相应的项目，粘贴到“现金流量表选项”列对应的单元格中。单位：2011年1月科目汇总表1凭证合计试算平现金号码衡借方发生贷方发生现金流量表选项借方发生贷方发生1 407.9 407.9 购买商品、接受劳务支付的现金 2 688.64 688.64 3 -92.6 -92.6 购买商品、接受劳务支付的现金 4 92.6 92.6 购买商品、接受劳务支付的现金 5 92.6 92.6 6 116.1 116.1 7 165.1 165.1 购买商品、接受劳务支付的现金8 -210 -210 购买商品、接受劳务支付的现金9 210 210 购买商品、接受劳务支付的现金10 6401.36 6401.36 11 210 210 12 -5954.63 -5954.63 购买商品、接受劳务支付的现
期末对账结账及报表编制(科目汇总表,登记总账、试算平衡、报表)3011
模块三期末对账结账及报表编制（科目汇总表，登记总账、试算平衡、报表）
一、编制科目汇总表，登记总账
原始凭证、原始凭证汇总表记账凭证登账（明细账、总账）
（一）登记总账的方法
1.根据记账凭证逐笔登记总分类账
2.根据各种汇总记账凭证登记总分类账（根据各种记账凭证编制有关汇总记账凭证）
3.根据科目汇总表登记总分类账（根据各种记账凭证编制科目汇总表）
（二）模拟实训中总账的登记
1.编制科目汇总表
2.登记总账
二、对账、试算平衡、结账
（一）对账
1.账证核对
会计账簿记录与原始凭证、记账凭证中的凭证字号、内容、金额及记账方向是否一致。
2.账账核对
总账有关账户之间的的余额核对，总账与明细账核对，总账与日记账核对，会计部门的财产物资明细账与财产物资保管和使用部门的有关明细账核对等。
3.账实核对
现金日记账账面余额与现金实际库存数相核对；银行存款日记账账面余额定期与银行对账单相核对；盘点存货、固定资产，然后将各种财产物资明细账账面余额与财产物资实存数额相核对；寄送对账单，将各种应收、应付款明细账账面余额与有关债权、债务单位或个人相核对等。
（二）试算平衡
（三）结账方法
（1 ）开始结账前应在本会计期间最后一笔业务下划一单线，从摘要栏划至余额栏分位为止。应在结账线下摘要栏内填写“本月合计”、“本季合计”、“本年累计”，从日期栏划一条通栏线，以示结账结束和将上下两个不同的会计期间分隔开。月结线划通栏单线；年结线划通栏双线，以示封账。结账线一般划红线。年末如有余额，在年结线下摘要栏内填写“结转下年”，发生额、余额均不填写；如无余额，空置不填。
用Excel处理小微企业账务的实现方法
用Excel处理小微企业账务的实现方法
使用Excel进行账务处理，包括设置和使用2个环节，设置是前提，使用是目的。设置环节主要是表格设计和公式设置，它们是相互影响、相辅相成的，合理的表格设计能方便数据的运算，简化公式的设置；而在公式设置中灵活运用函数又能丰富表格的内容，提高运算的速度。表格设计和公式设置既要符合会计准则的要求、符合会计处理的习惯，也要具有数据实时更新、操作简便、数据输出方便的特点。依照账务处理的流程，需要设计的表格主要有科目表、余额及发生额表、记账凭证汇总表、账簿及财务报表；需要设置的公式主要有余额及发生额表一级科目初始余额的自动汇总，期初余额、本期发生额及期末余额的自动计算；记账凭证汇总表中总账科目和明细科目的自动显示；资产负债表和利润表的自动填列等。
（一）会计科目设置分析和实现方法
会计科目的设置包括设置一级科目和明细科目。一级科目设置主要是指定科目余额方向，方便计算余额，一级科目表的格式如图1所示。明细科目在余额及发生额表中进行设置，企业可以根据实际情况自行设置，设置内容包括科目级次、科目编码、科目名称和计量单位等项目，余额及发生额表格式如图2所示。假定科目编码规则为4-2-2-2，为方便一级科目自动汇总所属明细科目的余额，需在I 列设置公式判断每个科目是否为末级科目；同时根据科目编码规则，通过在A 列设置公式，自动判断本行科目的级次。
判断每个科目是否为末级科目，只要统计每行科目以其编码开头的科目个数，如果个数为1，则该科目为末级科目，否则为非末级科目，判断满足条件的数量可使用sum⁃product函数,I5单元格的公式可设置为“=IF(SUMPROD⁃UCT((LEFT(B$5:B$200,LEN(B5))=B5)*1)=1,"末级","非末级")”，公式中的200是假设余额及发生额表有数据的最大行号为200。
全自动财务软件管理系统-录入凭证自动报表
2019年度
基本信息 凭证处理 账簿查询 会计报表 系统管理
科目设置
操作员设置
密码设置
凭证录入
凭Fra Baidu bibliotek打印
凭证明细
科目明细账
总账
三栏账
基础设置 凭证汇总
数量账
项目设置
多栏账
辅助总账
科目余额表
资产负债表
利润表
现金流量表
使用说明
系统备份
导入导出
结转下年
01月 02月 03月 04月 05月 06月 07月 08月 09月 10月 11月
辅助总账
辅助明细账
12月
凭证录入
Excel全套账财务账模板(超实用)
3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。
4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
编制及使用说明：
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。
7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。
财务会计常用表格_(记账凭证)过录簿WY10[1].1-手工账必备(融合会计业务检查、三大财务报表自动生成)
![财务会计常用表格_(记账凭证)过录簿WY10[1].1-手工账必备(融合会计业务检查、三大财务报表自动生成)](https://img.taocdn.com/s3/m/c20fc861fc4ffe473368abe6.png)
管理费 用、销 售费用 、财务 费用
应收账 款、其 他应收 款、预 付账款
过录簿
财务报表
一、资产负 债表
二、损益表
三、现金流 量表
四、试算平 衡表
五、 六、
七、 八、 九、 十、 十一、 十二、 十三、 十四、 十五、
十六、
十七、
十八、
无形资 产、递 延资产
应付账 款、其 他应付 款、预 收账款
其他应 交款、 所得税 、销售 税金及 附加
固定资 产清理 、坏账 准备、 待处理 财产损 益
现金流量代 附ห้องสมุดไป่ตู้： 码使用说明
十九、 二十、
应付票 据、补 贴收入 、专项 应付款 、应收 票据
实收资 本、资 本公积 、利润 分配、 本年利 润
每日对记账凭证进行审核的同时，登记过录簿（此时，即是对记账 凭证进行二次验证审核），确保所有业务登记完整、准确、及时。 在此基础上，月末可一次性得到“试算平衡表”（科目余额表）、 “损益表”、“资产负债表”、“现金流量表”
1、涉及货币资金（“现金”、“分行存款”）收支的业务，需在录入录簿时判断确定 现金流量代码，并在登记货币资金科目时一并录入；或者，要求记账凭证填制人员在填 制凭证时，即同时根据记载业务实际情况，确定适用的现金流量代码，并标注于记账凭 证中，在登记过录簿时直接进行录入。 2、要求对当日不同性质（指所属现金流量项目）的现金收支业务，严格区分，分别填 制记账凭证，不得合并会计分录，以确保现金流量报表的准确性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
“明细科目列”0如何根据“总账科目列”来选择下拉列表呢？比如说总账科目为“应收账款”对应的明细科目栏会出现下拉列表选择对应 步骤1、选中你要使用下拉列表的区域。如下图 ：选中明细科目栏
步骤2、菜单[数据]－[有效性]－出现如下对话框：
此处选择“
此处输入“ 注意：此处 全角的话不
这样对应科目的下拉列表就OK了。
此处输入宽度、高度数值 如图所示
此处选择你定义的名称
以全打的纸张。
工作簿使用说明： 步骤1、菜单：[工具]－[宏]－[安全性]－[安全级]－[中] 步骤2、打开：选择[启用宏]——[常用]工具条第一位会出现 按钮，按这个按钮来增加凭证 步骤3、初始设置：在sheet[总账科目]中建立公司所涉及的总账科目，没有的添加，不用的删除 在sheet[明细科目]中建立公司所涉及的明细科目，用公司的实 在sheet[科目汇总]中填入上月余额数值，本处有一关键：B列的 步骤4、可以开始做凭证了。 注意：第一张凭证的时间不要忘了改。第一张凭证的打印设置先要设置好
在做完除结转以前的所有凭证后，可以到sheet[凭证汇总]依次按这五个按钮： 结转的合计数据就出来了。再到前面去做结转的凭证。 再到sheet[凭证汇总]去依次按那五个按钮，这样sheet[科目汇总]、[资产负债表]、[损益表]就会自动
如何制作下拉列表： 在工作表中比如：填“总账科目”及“明细科目”要用到下拉，如何实现？以下以总账科目为例： 步骤1、在sheet[总账科目]中先输入总账科目名称。如在A1到A65，然后你要将此区域定义为总账科目，见步骤2 步骤2、菜单[插入]－[名称]－[定义]－出现如下对话框：
]、[损益表]就会自动生成了。
此处输入“总账科目”四个字 就是你要命名的名称
此处是区域地址，用鼠标拖动所 选地址，往后有改动：也可以手 动改：比如说65改成46
此处选择“序列”
此处输入“=总账科目” 注意：此处的“=”符号是半角， 全角的话不正确。
目栏会出现下拉列表选择对应的公司名称？以下图例说明：
此处输入“总账 就是你要命名的
这样定义名称就OK了。
定义好名称以后如何在凭证的总账科目栏及明细科目栏使用呢？如下以总账科目栏为例： 步骤1、选中你要使用下拉列表的区域。如下图 ：选中总账科目栏
步骤2、菜单[数据]－[有效性]－出现如下对话框：
此处选择“
此处输入“ 注意：此处 全角的话不
这样下拉列表就OK了。
此处输入纸 有的可以以 输入的“凭 有的不能输
此处输入宽度 如图所示
这样打印的纸张设置就OK了。
那凭证如何打印到这样的纸张上呢？第一张凭证先设置好尤为关键，其后的凭证就不用设置了。 步骤1、菜单[文件]－[页面设置]
wk.baidu.com 这样打印设置就OK了。
钮来增加凭证 加，不用的删除 明细科目，用公司的实际相关科目替换原表格中的明细科目。 ，本处有一关键：B列的代码数值要与sheet[资产负债表] 、sheet[损益表]的行次列的值一一对应！ 的打印设置先要设置好。如何设置见下文。下面的凭证要不用改了。
关于“凭证”的打印设置。以纵向打印为例： 以下说明如何打印到这样的纸张上： 步骤1、按[开始]－选[打印机和传真]
如果各位要打印的话,我用的市场上卖的24.00mm*14.00mm规格的空白纸张，全打方式（内容全部打印）。如果卖了有表格内容的纸张，
步骤2、菜单[文件]－选[服务器属性]
步骤3、出现如下对话框：选中[创建新格式]－给表格命名－输入表格尺寸
此处选择“序列”
此处输入“=indirect(c7)” 注意：此处的“=”符号是半角， 全角的话不正确。
如果卖了有表格内容的纸张，就要用到套打方式。套打设置起来很麻烦，不容易对集，所以我选择全打方式，卖了空白的可以全打的纸张。
此处输入纸张名称以便区别 有的可以以中文名输入：我就是 输入的“凭证纵向” 有的不能输入中文：就改别的，