2018年单位开展内部控制风险评估方案
内部控制风险评估方案范文
内部控制风险评估方案范文一、引言随着企业规模的扩大和业务的复杂化，内部控制风险评估成为企业管理中不可或缺的一环。
本方案旨在通过科学、系统的方法，对企业内部控制风险进行全面评估，为企业管理层提供决策依据，保障企业的稳健运营和持续发展。
二、评估目标本次内部控制风险评估的目标主要包括：1. 识别企业内部控制存在的缺陷和风险点；2. 评估缺陷和风险点对企业运营的影响程度；3. 提出针对性的改进措施和建议，完善企业内部控制体系。
三、评估范围本次评估将覆盖企业运营管理的各个方面，包括但不限于以下内容：1. 组织架构与治理结构；2. 人力资源政策与实务；3. 业务流程与授权审批；4. 信息系统与数据安全；5. 内部审计与监督机制。
四、评估方法与步骤1. 资料收集：收集企业相关管理制度、流程文件、内部审计报告等资料，了解企业内部控制现状。
2. 风险识别：通过访谈、问卷调查、穿行测试等方式，识别企业内部控制存在的缺陷和风险点。
3. 风险评估：对识别出的缺陷和风险点进行定量和定性评估，确定其对企业运营的影响程度。
4. 改进措施：根据评估结果，提出针对性的改进措施和建议，完善企业内部控制体系。
五、评估时间与人员安排本次评估计划用时XX个月，由企业内部审计部门牵头，组织相关部门和人员参与。
具体人员安排如下：1. 内部审计部门：负责评估方案的制定、组织实施和报告撰写；2. 相关部门和人员：配合提供相关资料、参与访谈和问卷调查等评估工作。
六、预期成果与报告形式本次评估预期将形成一份全面、客观的内部控制风险评估报告，报告将包括以下内容：1. 评估概况：介绍评估的背景、目标、范围和方法等；2. 风险识别与评估结果：详细列出识别出的缺陷和风险点，以及定量和定性评估结果；3. 改进措施与建议：针对评估结果，提出具体的改进措施和建议；4. 结论与建议：总结评估的主要发现，并对企业管理层提出相关建议。
报告形式将以文字描述为主，辅以图表和数据分析，以便于企业管理层全面了解和掌握企业内部控制风险状况。
行政事业单位内控风险评估报告计划
东公园街道风险评估报告依照财政部《关于睁开2018 年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》《财会函（ 2018）11 号》、省财政厅《辽财会（ 2019）32 号》和市财政街道《抚财会（2019）18 号》文件精神，我单位组织睁开了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告以下：一、风险评估活动组织情况（一）工作体系本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科详尽组织推行的。
为完成工作，经单位领导赞成，财务科从办公室、党政办抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，特地从事此次风险评估活动。
（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清楚、内部控制管理体系不健全等情况以致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策体系不科学，决策程序不合理或未执行以致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、重点岗位胜任能力不足等以致的风险。
②业务活动层面风险。
本单位经济活动业务层面的风险主要包括估量管理风险、出入管理风险、财富管理风险、合同管理风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务科、办公室、党政办等相关部门。
（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究拟定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组报告自查情况；再次，风险评估领导小组依照各科室的自查情况，选摘重点科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，依照各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险解析，组织编写风险评估报告。
2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表解析法以及小组谈论和访谈等方法以鉴别风险。
内部控制风险评估方案
内部控制风险评估方案内部控制风险评估方案是指通过对组织的内部控制系统进行评估和分析，识别风险和弱点，并制定相应的对策和改进措施的一种方法。
下面是一个关于内部控制风险评估方案的700字的范例：一、背景介绍近年来，企业面临越来越复杂的内外部环境压力，要求企业对其内部控制机制进行全面的评估和优化。
为有效降低企业的风险，建立健全的内部控制体系，我们制定了以下的内部控制风险评估方案。
二、目标和内容1.目标（1）全面了解企业的内部控制现状；（2）识别和分析企业存在的风险和弱点；（3）制定相应的对策和改进措施，提高内部控制效能。
2.内容（1）明确评估的范围：将评估的范围和对象明确定义，包括关键流程、重点岗位和关键业务等。
（2）制定评估指标：根据企业的具体情况，制定适合的评估指标，包括风险的概率、影响程度、整体评估结果和风险矩阵等。
（3）收集和整理相关数据：收集企业各个部门的数据，包括文件、报表、流程图等。
并将这些数据进行分类、整理和归档。
（4）评估内部控制的有效性：通过对企业的控制制度、风险防范措施和各项制度文件的检查，评估其有效性和实施情况，识别并分析可能存在的风险和弱点。
（5）制定改进措施：根据评估结果，制定相应的改进措施和以防措施，包括对流程的改进、对内部控制机制的加强和对人员培训的提升等。
（6）监督和跟踪实施：确保改进措施的有效实施和跟踪，通过定期的检查和报告，监督内部控制的有效性。
三、评估方法和流程评估方法：采用综合评估的方式，包括文件资料的检查、运营数据的分析、内部抽样和现场检查等。
评估流程：（1）制定评估计划，明确评估的范围和时间。
（2）收集和整理相关数据。
（3）评估内部控制的有效性，识别和分析风险和弱点。
（4）制定改进措施和对策。
（5）监督和跟踪实施改进措施，确保内部控制的有效性。
四、风险评估结果的报告和分享1.编制评估报告：将评估结果以报告的方式呈现，包括风险分析的结果和改进措施的建议等。
2.分享评估结果：将评估结果和改进措施向企业的管理层进行分享，提供相应的解决方案和建议，让管理层能够理解和支持改进措施的实施。
2018年度内部控制评价报告
2018年度内部控制评价报告2018年度内部控制评价报告⽬录第⼀部分 2018年内部控制体系建设总体概况 (3)第⼆部分 2018年内部控制评价⼯作开展情况 (3)⼀、内部控制评价⼯作组织 (3)⼆、内部控制评价依据 (4)三、2018年度内部控制评价范围 (4)四、内部控制评价的程序和⽅法 (5)五、内部控制体系评价 (5)六、内部控制缺陷认定标准 (9)七、内部控制缺陷及整改情况 (10)⼋、内部控制有效性的结论 (10)九、对集团推动内部控制评价⼯作的意见和建议 (10)第⼀部分 *****2018年内部控制体系建设总体概况*****医药有限公司根据*****及风险合规部的要求开展内控体系建设，根据《*****有限公司内部控制评价制度》，于2018年11⽉9⽇下发了《关于2018年内控评价⼯作的通知》，搭建了*****内控管理的组织架构，明确了⼯作职责，将*****2018年内控⼯作划分为三个⼯作阶段，第⼀阶段培训及准备、第⼆阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）⼰完成，第三阶段对缺陷项进⾏整改。
现在2018年*****内控评价⼯作⼰基本完成。
*****在已有风险管理的基础上，进⼀步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制。
2018年在公司本部开展了内控评价培训会两场，组织*****医药有限公司各部门进⾏内控底稿填报及缺陷收集⼯作。
根据《2018年度内控评价⼯作⽅案》，*****应于2019年元⽉完成缺陷的整改跟踪，*****在分析内控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药有限公司2018年度内部控制评价报告》（即本报告）。
第⼆部分 *****2018年内部控制评价⼯作开展情况⼀、*****内部控制评价⼯作组织：*****医药有限公司于2018年11⽉9⽇下发通知成⽴*****内控领导⼩组并下设⼯作⼩组，11⽉13⽇通过*****第三⼗三期总经理办公会议并于2018年11⽉13⽇形成会议纪要，对内控评价⼯作进⾏底稿填写要求及实际操作练习等培训⼯作。
单位开展内部控制风险评估方案
单位开展内部控制风险评估方案一、背景介绍内部控制是公司治理的重要组成部分，为确保公司财务报表的准确性，保护公司财产安全，提高公司效率，减少风险，并加强法律合规性，内部控制重要性不言而喻。
自2002年美国爆发安然丑闻以来，内部控制逐渐受到全球各国的重视。
内部控制不仅是公司治理的重要内容，对公司经营具有促进作用。
因此，内部控制评价已经成为了全球企业管理工作中的重要内容。
二、内部控制风险评估方案的意义内部控制风险评估是公司管理工作中的一项重要内容，也是内部控制的保障。
通过内部控制风险评估可以确定公司内部控制存在的问题，确定缺陷和弱点，并加以改进。
因此，内部控制风险评估方案对于公司经营和管理是非常有价值的。
三、内部控制风险评估方案的步骤1.确定评估对象确定被评估的对象非常重要。
内部控制评估的对象可以包括财务报告、现金管理、资产管理、采购与招标等。
2.收集资料收集资料是内部控制评估的重要步骤。
收集的资料可以来源于公司内部和外部，需要重点关注公司业务流程、内部管理、检查记录等信息。
3.分析风险内部控制风险评估的核心就是风险分析。
通过对资料的收集和分析，确定每个对象存在的风险，确定风险大小和影响因素。
并且确定哪些风险是高风险、中风险和低风险。
4.确定改进方案内部控制风险评估的目的是为了确定内部控制存在的问题并予以改进。
在内部控制风险评估的过程中，需要确定改进方案，包括改进方法和时间，并制定改进计划和责任追究机制。
5.监督实施效果内部控制风险评估的最后一步是监督实施效果。
实施改进方案后，需要进行监督和检查。
如果发现改进方案存在问题，还需要及时控制和改进。
四、内部控制风险评估方案的影响内部控制风险评估方案在很多方面都会对公司经营产生影响。
首先，它可以为公司提供更加准确的财务报告，减少财务报告的错误率。
其次，它为公司提供了更为有效的内部控制措施，使得公司的贵重资产更为安全可靠。
第三，它可以增加公司员工的法律合规意识和风险预防意识，降低公司风险。
开展内部控制风险评估图文稿
开展内部控制风险评估集团文件版本号：（M928-T898-M248-WU2669-I2896-DQ586-M1988）篇一:《行政事业单位内部控制风险评估》第一节行政事业单位的风险风险是指组织在未来经营中面临的、可能影响其经营目标实现的所有不确定性。
风险又分为固有风险和剩余风险。
固有风险是指在管理当局未采取任何措施的情况下组织所面临的风险；而剩余风险则是在管理当局进行风险应对之后所残余的风险。
在市场经济条件下，市场上的任何主体都面临着各种来自外部和内部的风险。
一、行政事业单位的外部风险行政事业单位是在一定的社会经济环境中履行自身的社会管理职能和为社会提供公共服务的活动，其面临以下风险：1. 法律政策风险。
2. 经济风险。
3. 社会风险。
4. 自然灾害、环境状况等自然环境因素以及其他因素产生的风险。
二、行政事业单位的内部风险因素行政事业单位经济面临以下内部风险：1. 管理风险2. 道德风险3. 财务风险4. 营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素以及其他因素产生的风险。
第二节行政事业单位的风险评估风险评估是组织及时识别、系统分析运行活动中与实现内部控制目标相关的风险,并合理确定风险应对策略。
内部控制中的风险评估的概念有广义和狭义之分。
此处的风险评估是一个比较宽泛的概念，包括了风险管理的全过程，即设置目标、风险识别、风险分析、风险应对。
就行政事业单位而言，风险评估是指内部控制应该能够有效防范和遏制履行其职责和自身管理过程中必须面对的风险，或者将风险控制在可以接受的范围和程度之内。
管理者要对单位的外部风险进行评价和分级，并了解风险变化的情况；各职能部门应通过每月的管理服务活动分析向管理层汇报其所了解的风险并提出风险管理方案。
管理层应建立一定的监控和沟通机制，使业务部门将其在日常管理中意识到的内部风险向管理层及时汇报并提请其注意；同时，内部审计应采用以风险为导向的审计方法，对单位和个人进行高层次风险评估，从策略管理机制、核心业务流程以及资源管理机制等方面对单位的业务流程风险，尤其是内部风险进行评级，并取得适当管理层的确认。
2018年单位开展内部控制风险评估方案
2018年单位开展内部控制风险评估方案关于开展内控风险评估与控制工作的通知各位科室领导：为贯彻上级有关内部控制工作文件的精神，全面推进我单位内部控制建设工作，经单位内部控制工作领导小组研究决定，在全单位范围内开展内部控制风险评估和控制工作。
现将相关事宜通知如下：一、工作目标和任务本次风险评估旨在将单位风险评估作为重大决策、政策、项目和改革措施等制定实施的前置程序和必备条件，对重大事项实施可能出现的稳定风险进行先期预测、先期评估、先期化解。
重点围绕财政资金分配使用、固定资产监管、项目建设和科室职权运行等方面，从科室层面和个人岗位层面着手，认真梳理工作流程，明确业务环节，查找业务风险，制定防控措施，建立健全权责对等、制衡有方、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，制定符合单位实际的内部控制制度，编制完成单位《内部控制手册》。
二、风险评估与控制范围本次风险评估涉及的业务范围分为：科室层面风险和岗位业务活动层面风险。
1、科室层面风险主要包括：科室内部岗位设置不合理、岗位职责不清晰、关键岗位胜任能力不足、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险。
2、岗位业务活动层面风险：主要包括经费收支、物资采购、资产管理、建设项目管理、合同管理以及其他风险；本科室职能业务开展过程中存在的管理风险，如、查办案件、处理投诉举报等工作中的风险。
三、活动步骤与时间安排本次风险评估是在单位全面推进内部控制建设工作领导小组的领导下、各职能科室全面参与的专项活动。
其主要步骤包括：1、9月至10月，单位全面推进内部控制建设工作领导小组研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；单位里组织召开了由各处室负责人参加的专题会议，对风险评估活动做出了动员、培训和安排。
2、11月，各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，形成科室工作风险评估报告，单位全面推进内部控制建设工作领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室进行重点检查；单位全面推进内部控制建设工作领导小组综合各科室自查情况和抽查情况，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
行政事业单位风险评估报告
行政事业单位风险评估报告文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）内部控制的风险评估报告 2018年12月9日至12日对本单位内部控制情况进行了风险评估，评估情况如下：一、内部控制风险评估基本情况（一）内部控制评估依据1、财政部财会〔2012〕21 号《行政事业单位内部控制规范（试行）》；（二）内部控制评估范围本单位内部控制评估范围仅为单位所属职能部门。
评估的业务范围包括单位层面的风险评估和经济活动业务层面的风险评估。
（三）内部控制评估方法根据内部控制评估相关监管规定,本单位建立了内部控制风险评估工作机制，由本单位审计部门组织实施内部控制风险评估工作。
运用的方法主要是按照单位层面和经济活动业务层面，采用合理评价工具和方法，结合内审、外审发现的问题及整改情况，分析内部控制的薄弱环节，促进内部控制持续改进和有效运行。
二、内部控制风险评估实施情况（一）单位层面的风险评估1、内部控制工作的组织情况本单位制定了内部控制体系建设工作方案，成立了内部控制建设工作领导及工作小组，确定了财务审计人员负责协调内部控制工作，并建立了在内部控制中的和联动机制，为内部控制的建立和实施提供组织保障。
2、内部控制机制的建设情况本单位制定了单位内部控制体系建设工作方案，由内部控制建设工作领导及工作小组负责，组织开展内部控制工作分工及人员配备等工作；组织实施联席工作制度，明确各部门管理职责和权限。
3、内部管理制度的完善情况本单位跟据法律和监管环境的变化以及业务发展和内部管理要求，相继修订和完善了一系列内控制度,采取了一系列的内控措施，内部控制合理、有效和完整,未发现内控重大缺陷。
4、内部控制工作人员的管理情况。
本单位对于工作人员组织多层次，多形式的岗位培训，鼓励工作人员积极参加在职及继续教育等项学习，不断提升工作人员的专业素质、职业操守及合规意识，确保工作人员的岗位胜任能力。
5、财务信息的编报情况。
内部控制风险评估工作方案
内部控制风险评估工作方案一、背景介绍内部控制风险评估是指对组织的内部控制体系进行全面评估，识别并评估潜在的内部控制风险，为组织提供改进内部控制的建议和措施，以保证组织的资产安全、业务高效和合规性。
本文将提出一个内部控制风险评估工作方案，以帮助组织全面评估内部控制风险，并提出合理有效的改进措施。
二、工作目标1.评估组织当前内部控制体系的健康状况，识别可能存在的风险点和弱点；2.评估组织内部控制的有效性，确定是否存在漏洞和失效的情况；3.提出可行的改进措施，以加强组织的内部控制，减少风险和隐患。
三、工作步骤1.确定评估对象和范围：确定需要评估的组织单位、部门、业务流程等，确定评估的时间范围和评估的重点内容。
2.收集信息：通过文档资料、访谈、观察等方式，收集与评估对象相关的信息，包括制度文件、流程图、数据报告、组织结构等。
3.识别潜在风险：根据收集到的信息，识别出可能存在的内部控制风险和弱点，分析其对组织的影响和程度，确定评估的重点方向。
4.评估内部控制效果：通过抽样检查和现场观察等方式，对内部控制制度和流程进行评估，以确定其是否有效，是否存在失效、漏洞等情况。
5.量化风险程度：根据评估结果，对风险进行量化评估，确定其对组织的影响程度和概率，为后续改进措施的制定提供基础。
6.提出改进措施：根据评估结果和量化风险程度，提出合理有效的改进措施，包括完善内部控制制度、调整业务流程、加强人员培训等方面，以减少风险和隐患。
7.实施改进措施：根据改进措施的优先级和实施难度，合理安排实施顺序和时间，制定实施计划，跟进改进措施的实施情况。
8.定期评估效果：定期对改进措施的实施情况进行评估，并根据实际效果调整和改进，以持续提升组织的内部控制效果和风险管理能力。
四、工作方案的要点1.评估对象和范围的确定要建立在充分了解组织的基础之上，确保评估的全面性和有效性。
2.信息收集要多方面、多渠道，确保收集的信息全面、真实、准确。
内部控制风险评估方案
内部控制风险评估方案内部控制风险评估方案1. 引言内部控制是指组织内部建立和运行的一套制度、规范和控制措施，旨在保护组织资产、确保财务报告的准确性和可靠性，并促进组织目标的实现。
内部控制风险评估是评估组织内部控制体系的可靠性和有效性，并找出存在的风险和问题，以采取相应的控制措施进行改进。
本文将介绍一个完善的内部控制风险评估方案，旨在帮助组织评估和改进其内部控制体系，减少潜在风险的发生。
2. 内部控制风险评估方案的目标内部控制风险评估方案的主要目标是：- 评估组织内部控制体系的可靠性和有效性；- 发现存在的风险和问题，并提出改进建议；- 提升组织的内部控制水平，减少风险的发生。
3. 内部控制风险评估方案的步骤内部控制风险评估方案的主要步骤如下：步骤一：确定评估的范围和目标首先，需要确定评估的范围和目标。
评估的范围可以是整个组织，也可以是特定的部门或流程。
评估的目标可以是评估内部控制体系的可靠性、发现潜在的风险和问题，或者是评估特定的控制措施的有效性。
步骤二：收集相关信息在评估开始之前，需要收集相关的信息。
这包括组织的相关文件、政策和流程，以及相关的数据和统计信息。
可以通过面谈、问卷调查和文件审阅等方式收集这些信息。
步骤三：制定评估方案根据评估的范围和目标，制定评估方案。
评估方案应包括评估的方法、评估的指标和评估的时间计划。
评估的方法可以是定性评估，也可以是定量评估。
评估的指标可以是关键绩效指标、风险指标或问题指标。
评估的时间计划应明确评估的开始和结束时间，以及评估的各个阶段的时间安排。
步骤四：执行评估执行评估的过程中，可以采用不同的方法，如文件审阅、流程分析和现场检查等。
根据评估方案进行评估，并进行记录和分析。
步骤五：发现问题和风险在评估过程中，可能会发现一些问题和存在的风险。
对于这些问题和风险，需要进行分析和归类，并提出改进建议。
步骤六：提出改进建议根据评估结果，提出改进建议。
改进建议应具体明确，包括改进措施、责任人和时间计划等。
内部控制风险评估方案docx
C中心小学内部控制风险评估工作方案根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会﹝2012﹞21号）、财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制规范实施的指导意见》（财会﹝2015﹞24号）等文件要求，现制定我单位内部控制风险评估工作方案。
一、初始信息收集风险评估领导小组持续不断的收集与本单位风险和风险管理相关的内外部初始信息，分析历史数据和未来预测，把收集初始信息的职责分工落实到各办公室具体责任人。
风险信息数据主要包括以下方面：风险评估领导小组负责并指导各办公室广泛收集国内外行政事业单位因财务风险所导致危机的案例，重点收集预算管理、财务收支、政府采购、资产管理、建设项目以及合同管理等方面的信息。
二、风险识别和评估风险识别是指查找单位各项重要经济活动及其重要业务流程中存在的影响控制目标实现的风险的过程。
应当分别从单位层面、业务活动层面动态识别影响单位目标实现的不确定性因素。
具有负面影响的因素代表风险，需要对其分析和提出应对措施；具有积极影响的因素、机遇，在制定目标和政策实施过程中对其加以考虑并合理利用。
本单位风险评估采用定性与定量相结合的方法。
定性方法包括问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景分析、政策分析，由专人主持的工作访谈和调查研究等；定量方法包括统计推论、计算机模拟、失效模式与影响分析、事件分析等。
明确规定风险评估时，应当统一风险度量和度量模型；明确规定运用风险坐标图对多项风险进行比较时，应确定风险排序的方法。
识别风险需要采用定量或定性的方法对风险进行分析，分析的内容主要有：风险发生的可能性（或频率、概率)，风险可能产生的影响，确定风险的重要性水平。
1、风险发生的可能性依据风险发生的可能性及风险的具体情况进行分析，采用定性及定量的评估方法，定性方法主要从日常管理中可能发生的潜在风险、大型灾难或事故的风险两个层面进行分析并确定不同的可能性尺度；定量方法主要是以通过历史数据统计出一定时期内风险发生的概率作为标准进行评估。
关于开展风险管理及内部控制评价工作的方案
关于开展风险管理及内部控制评价工作的方案开展风险管理及内部控制评价工作方案1.简介风险管理及内部控制评价是企业管理的重要环节，能够帮助企业识别、评估和应对潜在的风险，提高企业治理水平和经营效益。
本方案旨在建立一套全面有效的风险管理及内部控制评价机制，帮助企业做好风险管理和内部控制工作。
2.目标（1）建立完善的风险管理框架，确保企业能够及时识别、评估和应对各类风险；（2）建立有效的内部控制制度，确保企业的运营活动合规、高效；（3）提高企业整体治理水平和经营效益。
3.方案内容（1）风险管理-建立风险管理委员会，包括高管层和相关部门的代表，负责制定和监督风险管理政策和策略；-制定风险管理框架，明确风险管理的目标、职责和流程；-建立风险识别和评估机制，定期开展风险辨识和评估工作，识别和评估各类风险；-制定风险应对和控制措施，确保风险得到有效控制；-建立风险监测和报告机制，定期监测风险的动态变化，并及时向高层管理层和股东报告。
（2）内部控制评价-设立内部控制评价部门，负责组织、监督和评估企业内部控制工作；-制定内部控制评价标准和指南，明确内部控制评价的目标和要求；-开展内部控制自评工作，各部门自行进行内部控制自评，发现问题及时整改；-定期进行内部控制外部审核，聘请独立第三方机构对企业内部控制进行评估和审计，确保内部控制的有效性；-建立内部控制文件和档案管理制度，确保内部控制相关的文件和数据的安全和完整。
（3）培训和沟通-组织内部培训，提高员工对风险管理和内部控制的理解和认识，加强员工的风险意识和内部控制意识；-定期组织风险管理和内部控制会议，与业务部门和高层管理层进行交流和沟通，了解和解决问题；-定期向股东和投资者发布风险管理和内部控制相关的信息报告，提供透明度和可靠性。
4.实施计划（1）风险管理-第一年：制定风险管理框架和政策，并组建风险管理委员会；-第二年：建立风险识别和评估机制，并制定风险应对和控制措施；-第三年：建立风险监测和报告机制，并持续改进和优化风险管理工作。
内部控制风险评估方案
内部控制风险评估方案为了有效地管理和控制企业运营过程中的风险，内部控制风险评估是至关重要的一步。
下面是一个内部控制风险评估方案的详细说明。
一、确定评估的范围和目标1.确定需要评估的企业范围，包括哪些部门、流程和控制措施等等。
2.确定评估的目标，例如评估当前的内部控制强度、识别潜在的控制风险以及提供改进建议等。
二、收集相关的信息和数据1.收集和整理与内部控制相关的文件和资料，如企业内部控制政策、流程说明、风险登记簿等。
2.进行现场观察，参观企业的运营现场，了解实际的操作和控制情况。
3.进行面谈，与企业管理层、部门负责人、员工等进行面对面的交流，获取对内部控制的了解和意见。
三、识别潜在的控制风险1.针对每个部门和流程，进行风险识别，包括内部舞弊风险、外部风险以及运营风险等。
2.通过对流程的分析和讨论，识别可能存在的漏洞和不足之处。
3.分析过往的问题和事故，识别可能导致控制失效的根本原因。
4.利用风险登记簿和风险评估工具，系统地记录和评估风险。
四、评估控制措施的有效性1.对每个潜在的控制风险，评估现有的控制措施的有效性和适用性。
2.查看控制措施的执行情况，包括文件的完整性、操作的规范性以及记录的准确性等方面。
3.进行风险缓解的评估，评估控制措施对风险的缓解程度。
五、制定改进措施和建议1.根据风险评估的结果，确定需要改进的重点领域和控制措施。
2.提出具体的改进建议，包括加强控制措施、优化流程、加大培训力度等。
3.制定改进计划，并明确责任人和时间表。
六、跟踪改进措施的执行情况1.定期进行改进措施的跟踪，确保改进计划的执行进度和达成目标。
2.可以设置相关的指标和考核机制，以监督和鼓励改进措施的执行效果。
3.进行后续的内部控制风险评估，评估改进措施的有效性和长期效果。
以上是一个常见的内部控制风险评估方案的主要步骤。
需要根据实际情况进行灵活调整和定制，以确保评估的全面性和有效性。
同时，评估的结果应该为企业管理提供有用的信息和建议，以帮助企业更好地管理和控制风险。
2018年单位开展内部控制风险评估方案
风险管理及内部控制工作实施方案目录__工程公司风险管理及内部控制工作实施方案............ - 3 - 一、指导思想、发展目标、实施原则..................... - 3 -三、主要工作 ........................................ - 5 -四、实施步骤及工作安排............................... - 6 - 附件 1：风险管理台帐模板............................. - 7 - 附件1：............................................. - 8 - 风险分类表 ..................................... - 10 - 风险分级标准 ....................................... - 11 - 风险发生可能性评估标准. (12)风险影响程度评估标准 (13)__工程公司风险管理及内部控制工作实施方案为认真贯彻华北分公司全面风险管理理念，进一步推动公司风险管理及内部控制工作的有效开展，公司各部门及所属各单位要在前期开展的制度及内控体系建设的基础上，继续推进风险管理及内部控制体系的建设。
根据公司的通知要求，公司修订定了风险管理及内部控制工作实施方案，请结合实际认真组织实施。
一、指导思想、发展目标、实施原则（一）指导思想以战略为目标，以风险为导向，以流程为纽带，以内控为手段，以制度为保障，以文化为支撑。
（二）发展目标以内部控制为主线，依据公司业务分类，通过梳理、整合、优化管理流程，打破部门业务界限，强化横向协同合作，明晰管理权限和责任，解决原有制度间的交叉、重复和冲突，弥补制度缺陷和管理缺失，促进整体管理效能的不断提高和发挥。
（三）实施原则合规性原则：严格遵循国家的政策、法律、法规以及集团公司的相关规定，不得与之相抵触。
2018年度内部控制评价报告
2018年度内部控制评价报告目录第一部分2018年内部控制体系建设总体概况 (3)第二部分2018年内部控制评价工作开展情况 (3)一、内部控制评价工作组织 (3)二、内部控制评价依据 (4)三、2018年度内部控制评价范围 (4)四、内部控制评价的程序和方法 (5)五、内部控制体系评价 (5)六、内部控制缺陷认定标准 (9)七、内部控制缺陷及整改情况 (10)八、内部控制有效性的结论 (10)九、对集团推动内部控制评价工作的意见和建议 (10)第一部分*****2018年内部控制体系建设总体概况*****医药有限公司根据*****及风险合规部的要求开展内控体系建设，根据《*****有限公司内部控制评价制度》，于2018年11月9 日下发了《关于2018年内控评价工作的通知》，搭建了*****内控管理的组织架构，明确了工作职责，将*****2018年内控工作划分为三个工作阶段，第一阶段培训及准备、第二阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）己完成，第三阶段对缺陷项进行整改。
现在2018年*****内控评价工作己基本完成。
*****在已有风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制。
2018年在公司本部开展了内控评价培训会两场，组织*****医药有限公司各部门进行内控底稿填报及缺陷收集工作。
根据《2018年度内控评价工作方案》，*****应于2019年元月完成缺陷的整改跟踪，*****在分析内控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药有限公司2018年度内部控制评价报告》（即本报告）。
第二部分*****2018年内部控制评价工作开展情况一、*****内部控制评价工作组织：*****医药有限公司于2018年11月9日下发通知成立*****内控领导小组并下设工作小组，11月13日通过*****第三十三期总经理办公会议并于2018年11月13日形成会议纪要，对内控评价工作进行底稿填写要求及实际操作练习等培训工作。
单位开展内部控制风险评估方案
单位开展内部控制风险评估方案单位内部控制风险评估方案一、背景随着市场经济发展，企业内部控制的重要性不断凸显。
良好的内部控制可以提高企业管理效率、提升财务报告的准确性、降低经营风险，获得投资者和监管机构的信任。
但是在实际运营中，内部控制存在着一定的缺陷，不同程度地存在着失控风险。
为了全面了解单位内部控制的优点与不足，必须对企业的内部控制进行全面、系统的风险评估。
内部控制风险评估是通过对单位运作过程中的内部控制系统进行综合全面的评估和审计，借以发现企业内部潜在的风险和控制弱点，以便采取有针对性的控制方法，提高内部控制水平和财务管理水平。
南京市粮食局开展内部控制风险评估，主要是为了更好地保障单位运营秩序，优化内部管理工作。
二、目的检查、评估单位所有业务流程、操作程序、内部控制和管理体系的有效性，减少各类风险，增强内控体系的完整性和可靠性。
三、内容（一）确定评估对象首先，需要对评估对象进行明确。
可以根据单位的管理层、外部监管机构以及投资者的要求，对单位运营过程中的风险点进行评估。
在确定评估对象时，应该一视同仁，没有因为任何原因而特殊规避。
（二）制定评估方案在确定评估对象之后，应该根据“国际审计准则-内部控制指南”和单位内部控制规范的制定标准，制定相应的评估方案。
（三）开展内部控制风险评估实际评估是检视具体流程、操作程序、内部控制和管理体系等，通过对关键风险点以及办公流程中的控制规范和标准进行验证，评估风险点的大小和严重程度，联系实际现象进行严格核对，及时总结，在应取得负责人认可后进行报告；（四）汇总评估结果将评估结果进行汇总，以便为管理层和相关部门提供有效的参考依据。
对于评估中发现的问题，需要分类汇总并进行风险分类评估，各级管理层应该通过对存在风险点制定相应的内部控制计划，对问题进行改善和解决。
（五）发布评估报告在最终确定评估结果之后，需要将评估结果向单位管理层进行报告，同时将评估结果和建议向相关部门以及外部监管机构进行披露，确保内部控制风险评估的透明度，加强外部监管对单位的管理和控制。
内部控制风险评估方案
内部控制风险评估方案一、背景介绍内部控制是指一个组织用于达到其经营和经济目标的管理方法和程序。
评估内部控制风险是指对组织内部控制系统的效力进行评估，识别和评估可能导致组织无法实现其经营和经济目标的内部风险。
二、评估目标1.识别内部控制风险2.评估内部控制风险的影响和可能性3.提供有针对性的改进建议三、评估范围本次评估的范围包括组织的各个部门和环节，涵盖财务管理、人力资源管理、信息技术管理、采购管理、生产流程、销售与市场等方面。
四、评估方法本次评估将采用以下方法进行：1.文件审阅：通过审查组织的文件和记录，了解内部控制制度的设立和执行情况。
2.面访：与组织内部相关人员进行交流，了解他们对内部控制风险的认识和理解。
3.测试抽样：通过随机抽样等方式，测试内部控制制度的有效性和执行情况。
五、评估内容本次评估将主要关注以下方面的内部控制风险：1.财务管理方面的内部控制风险，包括会计记录的准确性、会计政策的合规性、资金管理的安全性等。
2.人力资源管理方面的内部控制风险，包括员工招聘、培训、绩效考核等环节的风险。
3.信息技术管理方面的内部控制风险，包括信息系统安全、数据备份和恢复等方面的风险。
4.采购管理方面的内部控制风险，包括供应商选择、合同管理、采购流程等方面的风险。
5.生产流程方面的内部控制风险，包括生产计划、生产进程控制、产品质量控制等方面的风险。
6.销售与市场方面的内部控制风险，包括市场调研、销售渠道管理、客户投诉处理等方面的风险。
六、评估结果分析根据评估的结果，将对每个方面的内部控制风险进行分析和评估，包括其可能导致的影响和发生的可能性。
针对各个风险，将提出相应的改进建议，以降低风险的发生概率和降低其可能的影响。
七、报告编制和传达根据评估结果，将编制内部控制风险评估报告，报告将包括评估的方法和过程、评估结果和分析、改进建议等内容。
报告将传达给组织的管理层和相关部门，以供他们参考和采纳。
八、监督与改进评估报告传达后，相关部门应根据评估结果和改进建议，制定相应的改进计划，并定期对改进计划进行监督和评估。
内部控制评价方案-其他范文.doc
内部控制评价方案-其他范文2018年内部控制评价方案一、评价范围根据《x局内部控制评价制度》规定，内部控制评价分为自我评价和独立评价两部分，2018年的内部控制评价工作依照此原则进行。
二、工作任务本次评价工作主要包括单位层面和业务层面两个层面的评价工作。
在单位层面，对内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个方面从内部控制的设计有效性和运行有效性两方面进行全面系统评价。
在业务层面，对为确保工作目标、工作效率和效果、财务报告及相关信息真实完整目标、资产安全目标、合法合规目标等单个或整体控制目标实现所设置的内部控制活动进行评价。
对单位层面的控制是否有效为主线，包括内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督等；对主要业务活动控制的设计与执行的有效性进行评价。
1.被评价单位内部控制是否在风险评估的基础上涵盖了单位层面的风险和所有重要的业务流程层面的风险。
2.被评价单位内部控制设计的方法是否适当，内部控制建设的时间进度安排是否科学、阶段性工作要求是否合理。
3.被评价单位内部控制设计和运行的组织是否有效，人员配备、职责分工和授权是否合理。
4.被评价单位是否开展内部控制自查并上报有关自查报告。
5.被评价单位是否建立有利于促进内部控制各项政策措施落实和问题整改的机制。
6.被评价单位在评价期间是否出现过重大风险事故等。
三、主要工作流程1.内部控制自我评价自我评价由所属各单位按照局统一安排，自行开展。
内控评价股室制定年度内部控制评价工作方案，提交局长办公会审议，根据工作方案的时间安排启动内部控制自我评价，下发内部控制自我评价表。
各相关股室接到自我评价表后，按内部控制评价制度的相关要求，成立自我评价工作小组，制定工作实施方案，组织本部门进行自我评价工作。
评价结果经部门负责人签字确认后报内控工作小组汇总，内控评价工作组将对各单位的自我评价情况进行分析和审核，并报内部控制领导小组审阅。
2.内部控制独立评价内部控制独立评价，由教体局内控评价工作组综合运用访谈、测试和比较分析等方法，广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据，研究分析内部控制缺陷，对各相关部门内部控制的有效性进行评价。
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关于开展内控风险评估与控制
工作的通知
各科室：
为贯彻执行上级有关内部控制工作文件精神，全面推进我单位内部控制建设工作，经单位内部控制工作领导小组研究决定，在全单位范围内开展内部控制风险评估和控制工作，现将相关事宜通知如下：
一、工作目标和任务
把单位风险评估作为重大决策、重大政策、重大项目、重大改革措施等制定实施的前置程序和必备条件，对重大事项实施可能出现的稳定风险先期预测、先期评估、先期化解，充分尊重和运用预测评估结果，从源头上预防和减少影响单位稳定和发展问题的发生。
重点围绕财政资金分配使用、固定资产监管、项目建设和科室职权运行等方面，从科室层面和个人岗位层面着手，认真梳理工作流程，明确业务环节，查找业务风险，制定防控措施，建立健全权责对等、制衡有方、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，制定符合单位实际的内部控制制度，编制完成单位《内部控制手册》。
二、风险评估与控制范围
本次风险评估单位涉及的业务范围分为：科室层面风险和岗位业务活动层面风险。
1、科室层面风险主要包括：科室内部岗位设置不合理、岗位职责不清晰、关键岗位胜任能力不足、内部控制管理机
制不健全等情况导致的风险；经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险。
2、岗位业务活动层面风险：主要包括经费收支、物资采购、资产管理、建设项目管理、合同管理以及其他风险；本科室职能业务开展过程中存在的管理风险，如办证、查办案件、处理投诉举报等工作中的风险。
三、活动步骤与时间安排
本次风险评估是在单位全面推进内部控制建设工作领导小组的领导下、各职能科室全面参与的专项活动。
其主要步骤包括：
（1）9月至10月，单位全面推进内部控制建设工作领导小组研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；单位里组织召开了由各处室负责人参加的专题会议，对风险评估活动做出了动员、培训和安排；
（2）11月，各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，形成科室工作风险评估报告，单位全面推进内部控制建设工作领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室进行重点检查；单位全面推进内部控制建设工作领导小组综合各科室自查情况和抽查情况，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
（3）12月初，总结风险评估和整改情况，在此基础上制定符合单位实际的内部控制制度，编制完成学校《内部控制手册》。
四、工作要求
各科室主要负责人是内部控制风险防控的第一责任人，要认识到内部控制建设，是从中央到地方统一开展的一项工作，具有明确的工作指向和时间节点，必须抓实抓紧抓好。
要把内部控制制度作为年度党风廉政建设和制度建设的重要内容，列入年终考核和评先评优的重要内容。
2017年9月31日。