金蝶云K3 Cloud V5.0_产品培训_财务_总账管理

凭证指定现金流量
系统后台根据凭证业务分类自动拆 分分录并自动分配流量金额。对于 复杂业务逻辑下的附表指定，系统 将逻辑完全在后台进行处理，提高 用户操作的效率。提供T型账功能， 批量指定主表项目。
④内部公开 请勿外传
P14
产品竞争分析-K/3WISE V12.3
分析项目
多核算体系 多账簿 多核算维度
凭证2－001
总账日记账
④内部公开 请勿外传
P8
举例：账务流程
业务分析
1、可以根据不同核算要求，定 义多套会计核算体系。 2、在同一会计核算体系下，可 以为每个会计主体 (核算组织)定义多个账簿。 3、会计主体的下级业务组织一 张单据，可以按照预先设定的 转换规则分别生成两个账簿的 财务记账凭证。 4、业务组织的单据，根据预先 设定的凭证模板在智能会计平 台生成记账凭证。 5、如果一个会计主体要记录不 同规则的多套账，针对同一业 务类型需要定义多个凭证模板 。
– 系统初始化 – 凭证管理 – 现金流量 – 期末处理 – 账簿查询 – 报表分析
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P12
产品竞争分析-U9
分析项目
核算体系 多核算维度
K/3Cloud
架构上支持无限多个会计核算体系 的建立 科目支持多维度辅助核算。科目在 使用过程中，还允许实时增加核算 维度，使用更灵活，真正适合企业 精细核算的需求。
– 系统参数设置及其影响
– 系统初始化 – 凭证管理 – 现金流量 – 期末处理 – 账簿查询 – 报表分析
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P19
币别
应用介绍
系统预置了ISO国际标准的 部分常用币别。用户需要根 据自己企业的实际情况审核 或新增需要使用的币别。 单据各币别的货币符号格式 以及对应金额精度都在该功 能进行设置。
– 系统参数设置及其影响
– 系统初始化 – 凭证管理 – 现金流量 – 期末处理 – 账簿查询 – 报表分析
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P2
关键业务需求-财务核算
财务核算与报告要求
– 财务业务一体化：自动记账、审计线索、实时账务、多维度记账、对外报告。 – “多重人格”的公司要求适应不同会计准则要求，采用多账簿记账，账簿分别报告。 – 集团内法人间交易记账与抵销。
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P21
核算维度
应用介绍
核算维度顾名思义就是核算 的维度，系统支持所有基础 资料和辅助资料来源的核算 维度定义。
应用场景
核算维度与科目结合使用， 用来进行业务辅助核算，财 务报表分析和账务查询。 例如，财务费用按各个部门 进行辅助核算，应收账款按 客户进行管理等。
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核算体系
会计主体
1杭州蓝海 4蓝海美国 5蓝海越南 6集团本部
主账簿 会计科目表 会计日历 中国 本位币 ￥ 会计凭证模板I 第2账簿 会计科目表 会计日历 美国 本位币 $ 会计凭证模板II
业务 组织 业 务 单 据
核算体系1 财务
2苏州蓝海 3广州蓝海
核算体系2 责任中心
集团本部 贸易集团
中国本部 制造集团
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核算组织
核算组织1：蓝海集团
控股
控股
核算组织2
核算组织3
平江仓库
昆山工厂
太仓仓库
核算组织即会计主体，是会计记账、财务报告的主体。 会计主体是对业务范围的划分。法人、利润中心是最常见的会计主体。 业务组织记录业务的发生。通过业务组织－核算组织的关系来确定业务的财务归 属。从不同的角度，可以将业务组织划分给不同的核算组织。
应用场景
有外币业务的企业需要审核 对应币别并设置相关信息。 系统已默认启用人民币。
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P20
会计日历
应用介绍
系统支持多样化的会计日子 里设置，期间类型支持月、 自然月和周三种，周又支持 52周、53周和445等划分方 式。
应用场景
会计日历可以进行灵活设置， 并且多套方案并存，可以满 足多会计政策模式下多种会 计制度对期间的不同管理需 求。 会计日历使用后可以追加期 间。
K/3 Cloud V5.0产品培训 -- 总账管理
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④ 内部公开 请勿外传
提纲
产品框架介绍
– 产品规划思路 – 产品框架与应用价值
– 产品竞争分析
系统应用介绍
– 系统整体应用流程 – 基础数据与控制策略
– 系统初始化 – 凭证管理 – 现金流量 – 期末处理 – 账簿查询 – 报表分析
④内部公开 请勿外传
P10
总账系统应用框架
④内部公开 请勿外传
P11
提纲
产品框架介绍
– 产品规划思路 – 产品框架与应用价值
– 产品竞争分析
系统应用介绍
– 系统整体应用流程 – 基础数据与控制策略
– 系统参数设置及其影响
④内部公开 请勿外传 P28
账簿
应用介绍
定义核算组织的账簿，账簿 分为主账簿与副账簿，二者 的数据相互隔离，仅作为账 簿类型管理。
K/3WISE V12.3
只能在科目属性上挨个设置，并且 不管现金流入或流出，只能预设一 个主表项目和附表项目。 T型账应用预设，不管现金流入或流 出，都只能应用预设相同的主表项 目。
④内部公开 请勿外传
P16
提纲
产品框架介绍
– 产品规划思路 – 产品框架与应用价值
– 产品竞争分析
系统应用介绍
– 系统整体应用流程 – 基础数据与控制策略
④内部公开 请勿外传
P6
业务组织、核算组织与账簿的关系
④内部公开 请勿外传
P7
业务到财务数据流
业务组织 I 会计主体 A + 业 务 单 据 +
凭证模板 I
会计科目 =
核算维度
业 务 系 统 凭 证
业 务 系 统 凭 证
第1账簿
凭证1－001
总账日记账
凭证模板 II
会计科目 核算维度 =
第2账簿
④内部公开 请勿外传 P26
会计核算体系
应用介绍
根据组织机构设置会计核算 体系。核算组织的下级组织 可选范围为所有具有业务职 能的组织机构。 一个数据中心仅能存在唯一 的法人核算体系，支持建立 多个考核体系。
应用场景
1、单体组织企业： 按照实际企业架构设置法人 核算体系； 2、多组织企业： 根据考核需求设置对内考核 体系，凡是需要出财务账簿 的组织机构均要设置为核算 组织。
④内部公开 请勿外传 P25
科目
应用介绍
科目基础资料实际上包含会 计要素、科目表、科目类别、 科目。 核算组织可以适用多个会计 政策，每个会计政策只能关 联唯一的科目表体系。
应用场景
多科目表应用： 1、各核算组织的所属行业 完全不同，建议分别建立不 同的科目表体系； 2、核算组织的各账簿科目 明细差异巨大，核算需求不 同，建议分别建立科目表体 系。
– 系统参数设置及其影响
– 系统初始化 – 凭证管理 – 现金流量 – 期末处理 – 账簿查询 – 报表分析
④内部公开 请勿外传
P17
系统整体应用流程
④内部公开 请勿外传
P18
提纲
产品框架介绍
– 产品规划思路 – 产品框架与应用价值
– 产品竞争分析
系统应用介绍
– 系统整体应用流程 – 基础数据与控制策略
会计日历相对也比较完整，但是例 如美国企业常用的445这种周类型 的期间划分方式不支持。另外，不 支持追加会计年度，易用性欠佳。
国际化科目体系
系统预置多套科目体系，账簿与会 易用性太差，科目逻辑太过复杂。 计科目表绑定，无需多次新建引用。 科目体系完全有用户手工建立，而 且建立过程繁琐，需先建立标准科 目，再建立会计科目，然后建立账 簿科目。
④内部公开 请勿外传
P13
产品竞争分析-U9
分析项目
凭证快速录入
K/3Cloud
凭证默认携带用户当前登录组织以 及账簿信息，根据账簿默认关联对 应的科目表
U9
凭证录入繁琐，录入科目时每次都 要选择组织，没有默认携带，然而 大多数用户多数情况都是使用同一 账簿做凭证，不会频繁切换账簿 凭证批量指定现金流量必须先手工 设置现金流量分析模板，模板设置 项目晦涩难以理解，需要用户自己 抽象业务逻辑，对于多种业务情况 下的附表指定，用户基本上难以设 置分析模板。
主账簿 会计科目表 会计日历 本位币 ￥ 会计凭证模板I 第2账簿 会计科目表 会计日历 本位币 越南盾 会计凭证模板II
④内部公开 请勿外传
P9
提纲
产品框架介绍
– 产品规划思路 – 产品框架与应用价值
– 产品竞争分析
系统应用介绍
– 系统整体应用流程 – 基础数据与控制策略
– 系统参数设置及其影响
④内部公开 请勿外传 P27
摘要库
应用介绍
用户可以分门别类管理摘要， 摘要如设置不参与多栏账汇 总，则多栏账查询不包含此 类摘要所在的业务分录。
应用场景
摘要用于说明经济活动的主 要内容。例如对出差报销人 员，原始凭证既有差旅费还 有招待费、办公费等，那么 在摘要中可以写“付差旅费 等”；涉及到结转的凭证摘 要，可以定义“结转销售税 金及附加”、“期间费用转 利润”等。
K/3Cloud
提供多核算体系对企业财务核算体 系和管理考核体系进行管理。 提供核算组织的多账簿管理，满足 企业内外账务管理的需求。 与基础资料无缝集成，直接选择即 可建立核算维度，无需重复操作。 科目使用后，可增加核算维度，更 加灵活易用 提供国际化的多套科目体系应用， 满足企业内组织在不同国家和地区 的账务处理实际需求。 提供自然月、自定义月和周等不同 会计期间的划分方式。 会计要素可以自定义，支持多套会 计要素表。 提供使用中间币折算汇率的概念， 外币折算功能更为强大。 无