制度：筹资管理制度
筹资管理制度
筹资管理制度筹资管理制度是指企业或组织在筹集资金过程中所遵循的一套规章制度和管理措施。
在现代商业环境中，筹资是企业运营、发展和成长的重要环节，有效的筹资管理制度对于企业的顺利经营以及项目的顺利实施至关重要。
本文将从筹资管理制度的意义、主要内容以及必要性三个方面进行探讨。
筹资管理制度的意义筹资管理制度对企业而言具有极其重要的意义。
首先，筹资管理制度可以规范企业内部各个部门之间的沟通与配合，确保筹资活动的顺利进行。
筹资过程中，各部门之间需要明确职责与权限，保证信息的有效传递和决策的高效执行，从而提高筹资效率并降低企业的成本。
其次，筹资管理制度可以为企业提供一个良好的环境，吸引投资者的关注与信任。
筹资管理制度的存在能够向投资者传递企业的规范经营理念以及对应该问题的解决能力，提高企业的形象和信誉度。
最后，筹资管理制度能够加强企业内部对于资金的有效运用和监控，防止财务风险的产生，维护企业的财务健康。
筹资管理制度的主要内容筹资管理制度主要包括筹资目标的确定、筹资方式的选择、筹资计划的制定以及筹资执行的监督等内容。
首先，筹资目标的确定是筹资管理制度的核心要素之一。
企业在筹资过程中需要明确筹资的目标是为了支持何种项目、发展何种业务以及实现何种战略目标，明确筹资额度和筹资时限等。
其次，筹资方式的选择是筹资管理制度的重要环节。
根据企业的实际情况，可以选择债务融资、股权融资、银行贷款、资产出售等各种筹资方式，以最佳方式满足企业的筹资需求。
再次，筹资计划的制定是筹资管理制度的具体操作流程。
企业在筹资过程中需要制定详细的计划，包括筹资方案、筹资时间表、筹资流程、筹资流程等。
最后，筹资执行的监督是筹资管理制度的核心要求之一。
企业需要设立专门的筹资执行机构或岗位，对筹资计划的执行进行全程监控和管理，确保筹资计划按时落地并达到预期效果。
筹资管理制度的必要性筹资管理制度是企业发展的重要保障，其必要性可以从以下几个方面解释。
首先，筹资管理制度可以提高企业的经营效益和财务状况。
企业筹资管理制度
企业筹资管理制度一、制度目的为了规范企业筹资行为，加强资金管理，保证企业资金安全和有效利用，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内外部所有筹资行为。
三、筹资方式企业可以通过以下方式筹集资金：1. 自有资金企业可以根据自身经营情况，利用自有资金进行投资和扩张。
2. 银行贷款企业可以向银行申请贷款，用于企业经营所需的资金。
3. 债券发行企业可以发行债券，吸引投资者投资，以获得资金。
4. 股票发行企业可以通过股票发行，吸引投资者投资，以获得资金。
四、筹资管理1. 筹资计划企业应制定筹资计划，明确筹集资金的时间、数量和方式。
2. 筹资审批企业应对筹资计划进行审批，确保筹资计划符合企业经营战略和财务状况。
3. 资金使用企业筹集的资金应按照计划用于企业经营活动，不得用于其他用途。
如需改变资金用途，应经过审批。
4. 借款管理企业应合理控制借款规模，防止过度负债。
借款应符合企业的经营情况和还款能力，按时还款。
5. 债券管理企业应按照债券发行文件的规定，履行债券发行和偿还义务。
6. 股票发行管理企业应按照股票发行文件的规定，履行股票发行和股息分配义务。
五、责任与制度执行1. 筹资部门负责筹资活动，制定筹资计划，进行资金管理和监督。
2. 财务部门负责审批筹资计划，并监督资金使用和还款情况。
3. 管理层应加强对筹资活动的监督和管理，确保筹资行为合法合规。
4. 违反本制度的行为，应依法追究责任。
六、制度的修订和解释本制度的修订和解释由企业管理层负责，并应根据企业实际情况进行调整和完善。
七、附则本制度自发布之日起生效，废止以前的筹资管理制度。
企业应做好本制度宣传和培训工作，确保员工了解和遵守本制度。
如有需要，可增加相关制度和规定。
筹资执行管理制度
筹资执行管理制度一、引言筹资是企业获得资金的重要手段，对企业的发展具有至关重要的影响。
为了确保筹资活动的有序进行，提高资金利用效率，本文制定了筹资执行管理制度，旨在规范企业的筹资操作，确保公司能够得到稳定的资金支持。
二、筹资执行的基本原则1. 合法合规原则企业在筹资过程中，必须遵守相关法律法规，确保筹资活动的合法性和合规性。
禁止采取非法手段进行筹资，包括但不限于虚假宣传、欺诈行为等。
2. 公开透明原则企业在筹资过程中，应充分披露相关信息，确保投资者在做出决策时具备充分的知情权。
企业应及时公布筹资计划、风险提示、财务报告等信息，避免信息不对称对投资者的不利影响。
3. 风险控制原则企业在筹资过程中，应从风险控制的角度出发，合理设置筹资目标、筹资金额和筹资期限。
同时，根据企业的实际情况和风险偏好，选择合适的筹资方式，降低筹资风险。
三、筹资执行的程序与要求1. 筹资计划的制定与调整（1）企业应根据战略目标和财务需求，制定明确的筹资计划。
筹资计划应包括筹资金额、筹资方式、筹资期限等内容。
（2）筹资计划需要定期进行评估和调整，以适应外部环境和内部需求的变化。
在筹资计划发生重大变动时，应及时向有关部门作出报告，并经相关决策机构批准。
2. 筹资活动的组织与实施（1）企业应成立专门的筹资工作小组或委员会，负责筹资活动的组织与实施。
包括但不限于协调各部门的配合、制定筹资方案、与投资者进行沟通等。
（2）在实施筹资活动过程中，应确保相关文件的准确性和及时性。
所有与筹资有关的文件都应得到相关部门或机构的授权和签章，并妥善保管。
3. 筹资结果的监督与评估（1）企业应建立完善的筹资结果监督与评估机制，及时跟踪筹资资金的使用情况和效果。
包括但不限于编制筹资报告、召开筹资情况汇报会议等。
（2）根据筹资结果的评估，企业可以进行进一步的调整和优化，以提高资金利用效率和筹资效果。
同时，也可以为未来的筹资活动提供参考和依据。
四、筹资执行的责任与监督1. 董事会的责任和职权（1）董事会作为企业的最高决策机构，对筹资活动负有最终的决策责任。
筹资管理制度范本
筹资管理制度范本第一章总则第一条为规范公司筹资管理行为，提高投资效率，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条公司筹资管理应当遵循自愿、公平、合法、诚信的原则，依法合规运作，保护投资者合法权益，加强信息披露，杜绝内幕交易。
第三条公司筹资管理应当遵守法律、法规和公司章程的规定，服从股东大会和董事会决议，实施总经理负责制。
第四条公司筹资管理应当建立健全内部控制和风险管理机制，加强对风险的识别、评估和控制，确保筹资行为稳健可靠。
第五条公司筹资管理应当合理配置资金，提高资金使用效率，优化资产负债结构，实现有序偿债和稳步增长。
第六条公司筹资管理应当加强对内外部环境的研究和分析，及时调整筹资策略，灵活运用各种筹资方式，降低融资成本，提高融资效率。
第七条公司筹资管理应当建立健全公司治理结构，提高决策效率和执行力，确保筹资管理工作的顺利开展。
第八条公司筹资管理应当建立健全奖惩机制，激励员工积极参与筹资工作，规范筹资行为，提高公司整体竞争力。
第九条公司筹资管理应当建立健全信息披露制度，及时公开相关信息，维护投资者知情权和选择权。
第十条公司筹资管理应当建立健全事后监管和追溯机制，及时发现和纠正问题，防范风险，保障公司财务稳健。
第二章筹资决策第十一条公司应当通过股权融资、债权融资、资产证券化等方式筹集资金，实现经营发展。
第十二条公司筹资应当根据经营规划和资金需求计划，科学确定筹资规模、周期和方式，保障经营持续发展。
第十三条公司筹资应当充分考虑市场环境、行业周期和竞争形势，把握融资时机，降低市场风险。
第十四条公司筹资应当综合考虑融资成本、偿债能力和资金使用效率，选择适当的融资产品和融资渠道。
第十五条公司筹资应当依法依规，履行信息披露义务，确保投资者了解公司财务状况和经营情况。
第十六条公司筹资应当做好资金监管和使用管理，确保筹资资金用于经营活动，杜绝非经营性占用。
第十七条公司筹资应当严格遵守财务风险预警和控制指标，及时调整筹资计划，避免出现经营困难和债务违约。
1 公司筹资管理制度
1 公司筹资管理制度一、制度目的为了规范公司的筹资行为，保障公司的资金安全和利益最大化，制定公司筹资管理制度。
该制度旨在明确公司筹资的原则、程序和方法，保证公司有效地筹措资金，并合理运用和管理资金，确保公司的持续发展。
二、原则1. 风险控制原则。
公司筹资应遵循风险和效益相互平衡的原则，确保筹资行为的风险可控。
2. 合规原则。
公司筹资应遵守相关法律法规和公司章程，保证资金筹措的合法性和合规性。
3. 透明度原则。
公司筹资应公开透明，及时向相关部门和股东披露相关信息，确保各方知情权。
4. 高效原则。
公司筹资应高效率、高效率地进行，节约时间和成本，提高资金利用效率。
5. 存在原则。
公司筹资应根据公司的经营状况和资金需求，提供多样化的筹资方式，赋予公司筹资的灵活性。
三、筹资程序1. 制定筹资计划。
公司应根据市场、行业和公司的实际情况，制定筹资计划，明确筹资的目标、数量、时间和方式。
2. 确定筹资方式。
公司可根据需要选择多种筹资方式，包括股权融资、债务融资、租赁融资等，根据公司的实际情况选择最合适的方式。
3. 筹资审批。
公司应根据筹资计划和方式，进行内部审批程序，确保筹资决策的合理性和合法性。
4. 建立筹资关系。
公司应与投资者、银行、证券公司等建立合作关系，确保筹资的顺利进行。
5. 筹资执行。
公司应按照筹资计划和方式，积极执行筹资活动，保证资金的准确筹措。
6. 筹资监管。
公司应建立资金使用监管机制，对筹集的资金进行专门管理和监管。
7. 筹资评估。
公司应定期对筹资活动进行评估和分析，发现问题及时处理，提高筹资效率。
四、筹资管理1. 资金计划。
公司应根据经营计划和财务状况，制定资金计划，合理安排和使用资金。
2. 资金激励。
公司应建立激励机制，鼓励员工积极参与筹资活动，提高筹资效率。
3. 资金监管。
公司应建立健全资金监管制度，确保资金使用的合理性和安全性。
4. 资金流动。
公司应建立及时、快捷的资金流动通道，保障资金的周转和使用。
公司筹资管理制度
公司筹资管理制度1. 筹资管理概述筹资是指企业为了满足经营发展和项目实施的资金需求，而通过发行股票、发行债券、贷款等方式获取资金的行为。
公司筹资管理制度是为了规范企业筹资活动，确保筹资行为的合理性、透明度和合规性而制定的一系列制度和流程。
2. 筹资权限和责任2.1 筹资权限划分公司筹资权限应根据职位层级和职能划分，明确不同层级和部门在筹资过程中的职责和权限。
一般情况下，董事会有最高级的筹资决策权，财务部门负责具体的筹资操作。
2.2 筹资责任公司高层管理人员应当对筹资决策承担最终责任，财务部门应当负责具体筹资计划的执行和监督。
在筹资过程中，需要形成明确的责任人，确保责任落实到位。
3. 筹资计划制定3.1 资金需求评估公司在筹资前应对资金需求进行全面评估，包括项目资金需求、运营资金需求等。
评估过程应考虑企业发展战略、风险评估、市场环境等因素，以确定筹资额度和筹资方式。
3.2 筹资计划制定基于资金需求评估，公司应制定筹资计划，包括筹资方式、筹资渠道、筹资时间等。
筹资计划应综合考虑市场条件、风险管理和公司长期发展战略等因素，确保筹资计划的合理性和可行性。
4. 筹资方式选择4.1 债务融资债务融资是指公司通过向金融机构申请贷款或发行债券等方式获取资金的行为。
在选择债务融资方式时，应评估利率、期限、抵押物要求等因素，确保债务融资的成本和风险可控。
4.2 股权融资股权融资是指公司通过发行股票或引入投资者等方式获取资金的行为。
在选择股权融资方式时，应考虑股权结构调整、股东权益保护等因素，确保股权融资的可持续发展和公司治理的完善。
5. 筹资流程管理5.1 筹资申请在筹资流程中，筹资申请是重要的一环。
筹资申请应包括筹资额度、用途、必要的财务指标与数据等信息，并由相关部门审核后上报高层决策。
5.2 筹资决策董事会应根据筹资申请及相关审核资料，综合考虑公司发展战略、财务状况等因素，进行筹资决策。
决策结果应书面记录并告知相关部门。
公司筹资管理制度
公司筹资管理制度第一章总则第一条为了规范公司筹资行为，保障公司资金安全，降低资金成本，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称筹资，是指公司通过吸收投资、借款、发行债券等方式筹集资金的活动。
第三条公司筹资活动应遵循合法、合规、公平、公正、效益原则，确保筹资行为的安全性和流动性。
第四条公司设立专门的筹资管理部门，负责公司筹资活动的组织、实施和监督。
第二章筹资计划第五条公司筹资计划应根据公司发展战略、经营计划、财务状况和市场环境等因素制定，确保筹资规模与公司发展需求相匹配。
第六条筹资计划应包括筹资目的、筹资方式、筹资额度、筹资期限、资金用途、还款计划等内容。
第七条公司在制定筹资计划时，应充分考虑各种筹资方式的成本和风险，选择最优的筹资方案。
第八条筹资计划应报经公司董事会或股东大会批准后实施。
第三章筹资方式第九条公司可以采用吸收投资、借款、发行债券、融资租赁等方式筹集资金。
第十条吸收投资应按照《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，通过增发股票、转让股权等方式进行。
第十一条借款分为短期借款和长期借款，公司应根据资金需求和市场利率等因素，选择适当的借款方式和期限。
第十二条公司发行债券应按照《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，报经中国证监会批准，并在证券交易所上市交易。
第十三条融资租赁是公司筹集长期资金的一种方式，公司应根据租赁物的需求和租赁市场的状况，选择合适的融资租赁方式。
第四章筹资合同与管理第十四条公司与筹资相关方签订合同，应明确合同条款，确保公司利益。
第十五条筹资合同应报财务部门备案，财务部门负责对筹资合同的履行情况进行监督。
第十六条公司应建立健全筹资合同管理制度，确保合同的履行和资金的安全。
第五章还款与风险控制第十七条公司应按照筹资合同约定的还款计划和方式，按时还款。
第十八条公司应建立健全还款管理制度，确保还款工作的顺利进行。
企业筹资管理制度
企业筹资管理制度第一章总则第一条为规范企业筹资活动，加强筹资管理，防范筹资风险，保证企业资金需求，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业各种形式的筹资活动，包括但不限于发行股票、债券、银行贷款、融资租赁、股权融资、债权融资等。
第三条企业筹资应当遵循合法、合规、安全、高效的原则，确保筹集资金的合理使用和筹资活动的顺利进行。
第二章筹资计划与审批第四条企业应当根据发展战略和经营计划，编制年度筹资计划，明确筹资规模、筹资方式、筹资用途、筹资成本等。
第五条年度筹资计划应当经企业董事会审议通过，并报股东大会批准。
第六条企业在实施筹资计划过程中，如需调整筹资规模、方式、用途等，应当重新履行审批程序。
第三章筹资方式管理第七条企业选择筹资方式时，应当综合考虑筹资成本、风险、期限、资金使用效率等因素，合理选择适合企业实际情况的筹资方式。
第八条企业发行股票、债券等证券，应当严格遵守相关法律法规，履行信息披露义务，保护投资者合法权益。
第九条企业通过银行贷款、融资租赁等方式筹资，应当与金融机构签订书面合同，明确贷款用途、金额、利率、期限、还款方式等条款。
第十条企业通过股权融资、债权融资等方式筹资，应当与投资者签订书面协议，明确投资金额、投资方式、投资回报等事项。
第四章筹资风险管理第十一条企业应当建立筹资风险管理制度，对筹资活动中可能出现的风险进行识别、评估和控制。
第十二条企业应当根据筹资方式的不同特点，采取相应的风险控制措施，确保筹资活动的安全性和合规性。
第十三条企业应当定期对筹资活动进行风险评估，对存在的风险隐患及时采取措施予以整改。
第五章监督与责任追究第十四条企业应当建立健全筹资活动的内部监督机制，对筹资活动进行全程监督，确保筹资活动的合法合规。
第十五条企业应当定期向董事会、监事会和股东大会报告筹资活动的执行情况，接受监督和检查。
第十六条企业对违反本制度规定，导致企业遭受损失的责任人，应当依法追究其责任。
企业筹资管理制度
企业筹资管理制度第一章总则第一条为了加强企业筹资管理，规范企业筹资行为，保障企业与股东、债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业筹集资金的一切活动，包括股权融资、债务融资以及其他形式的融资。
第三条企业筹资应遵循合法、合规、公开、公平、公正的原则，确保筹资活动的安全、高效。
第四条企业应当设立专门的筹资管理部门，明确各筹资管理职责，建立筹资管理制度，加强筹资活动的管理。
第五条企业筹资管理人员应当具备良好的职业道德和法律意识，确保筹资活动的合法、合规进行。
第二章筹资计划与审批第六条企业筹资活动应根据企业发展战略、资金需求、市场状况等因素，制定筹资计划，经董事会或股东会批准后实施。
第七条企业筹资计划应包括筹资方式、规模、期限、利率、还款计划等内容，并进行风险评估。
第八条企业筹资活动应按照规定的程序进行，包括与融资机构协商、签订协议、发行股票或债券等。
第三章股权融资第九条企业进行股权融资，应当遵守国家有关股权融资的法律法规，确保股权融资行为的合法、合规。
第十条企业进行股权融资，应当选择合格的投资者，并披露企业相关信息，确保信息真实、准确、完整。
第十一条企业进行股权融资，应当明确股权结构、股东权益、股份转让等事项，并签订股权融资协议。
第四章债务融资第十二条企业进行债务融资，应当选择合格的融资机构，并明确债务融资的条件、利率、期限、还款计划等事项。
第十三条企业进行债务融资，应当确保债务融资行为的合法、合规，避免财务风险。
第五章筹资资金的管理与使用第十四条企业应当加强对筹资资金的管理，确保筹资资金的安全、合规使用。
第十五条企业应当明确筹资资金的使用范围和用途，确保筹资资金用于企业发展的关键领域。
第十六条企业应当建立健全筹资资金的监督机制，对筹资资金的使用情况进行定期检查和评估。
第六章法律责任与考核第十七条违反本制度的，由企业内部管理部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；给企业造成损失的，应当承担相应的赔偿责任。
筹资管理制度
筹资管理制度一、引言筹资管理制度是指企业在经营活动中为了满足资金需求，有效利用并管理筹资渠道和资金使用的制度。
合理的筹资管理制度对于企业的正常运营和可持续发展至关重要。
本文将从筹资方式、筹资决策、筹资执行和筹资监督等方面进行论述，以期为企业建立健全的筹资管理制度提供参考。
二、筹资方式1. 自筹资金自筹资金是指企业通过自身盈利能力或资产处置等内部活动获得的资金。
自筹资金的优点是灵活、成本较低、风险相对较小等。
常见的自筹资金方式包括利润留存、股东借款、固定资产质押贷款等。
2. 外部筹资外部筹资是指企业通过向外部主体（如金融机构、投资者）募集资金的方式来满足资金需求。
外部筹资方式多种多样，包括股权融资、债务融资、政府补贴等。
企业选择外部筹资方式时需要考虑成本、风险、期限等因素。
三、筹资决策筹资决策是指企业在筹资过程中进行的投资决策、融资决策和利润分配决策。
筹资决策的目标是在降低融资成本的同时最大程度地提高资金利用效率。
在筹资决策中，企业需要综合考虑资金需求、市场环境、企业实力等因素，制定合理的筹资计划。
1. 投资决策投资决策是指企业决定投资项目和投资规模的决策。
在筹资过程中，企业需要确定资金主要用于哪些项目，以及投资项目的收益率、风险等情况，以便做出合理的决策。
2. 融资决策融资决策是指企业决定采用何种融资方式、融资额度、融资期限等的决策。
在融资决策中，企业需要综合考虑融资成本、融资条件、融资风险等因素，选择最适合企业的融资方式。
3. 利润分配决策利润分配决策是指企业决定利润分配方式和比例的决策。
在筹资决策中，企业需要考虑利润分配对股东权益和投资者信心的影响，制定合理的利润分配政策。
四、筹资执行筹资执行是指企业按照筹资计划和决策进行具体的融资操作。
在筹资执行过程中，企业需要严格遵守相关法律法规和内部控制制度，确保筹资行为的合规性和合法性。
1. 资金募集资金募集是指企业通过向金融机构、投资者等外部主体募集资金的行为。
筹资部管理制度
筹资部管理制度第一章总则为了加强对筹资工作的管理，提高筹资工作的效率和质量，制定本管理制度。
第二章筹资部组织和职责1.1 筹资部的组织结构筹资部设部长一人，副部长一人。
筹资部下设筹资管理、筹资执行、筹资监督三个职能部门。
1.2 筹资部的职责1.2.1 筹资部负责组织管理公司的筹资工作，协调公司内外部资源，完成公司的资金筹措任务。
1.2.2 筹资管理部负责筹资规划、资金需求预测、融资方式选择及融资成本控制等。
1.2.3 筹资执行部负责具体的融资操作，包括银团贷款、债务发行、股权融资等。
1.2.4 筹资监督部负责对筹资工作的监督和评估，及时发现并解决筹资过程中的问题。
1.2.5 其他与筹资工作相关的职责。
第三章筹资部工作流程2.1 筹资计划筹资部在每年年初制定当年的筹资计划，并根据公司的经营情况和项目进展进行调整和补充。
2.2 筹资调研筹资部根据公司的经营计划和资金需求，进行筹资调研，包括市场环境、融资市场情况、利率水平等，并汇报上级领导，做好筹资前的准备工作。
2.3 筹资方案选择筹资部根据公司的实际情况和筹资条件，选择合适的筹资方案，包括银行贷款、债券发行、股权融资等，并做好方案评估和比较。
2.4 筹资申请筹资部根据选定的筹资方案，向相关金融机构提交筹资申请，完成相关手续。
2.5 筹资执行筹资执行部按照筹资方案的要求，进行具体的融资操作，包括协商贷款合同、发行债券、配售股权等。
2.6 筹资监督筹资监督部对筹资过程中的各项操作进行监督和评估，对风险进行控制，并及时报告风险情况和解决方案。
第四章筹资部绩效考核3.1 绩效考核指标筹资部的绩效考核指标主要包括：筹资费用控制、筹资效率、融资成本、融资渠道多样性等。
3.2 考核周期筹资部的绩效考核周期为半年一次，以及年终考核。
3.3 考核程序绩效考核由筹资部领导和相关部门经理进行评定，对绩效优秀者给予奖励，对绩效不达标者进行激励和整改。
第五章筹资部人员管理4.1 人员招聘筹资部对人员招聘以资金管理、金融专业为主，根据公司的需要进行招聘。
筹资管理制度全文
筹资管理制度全文一、筹资管理制度的概述筹资管理制度是指公司为有效管理和监督筹资活动而建立的一系列规章制度和管理程序。
其主要目的是保护股东利益，确保公司的资金运作合法合规，以及提高财务效率和监督能力。
筹资管理制度主要包括以下几个方面：1. 筹资活动的规划和组织2. 资金来源和融资渠道的选择3. 资金使用和投资管理4. 资金监督和内部控制5. 资金流动和财务信息披露二、筹资管理制度的内容1. 筹资活动的规划和组织公司需要制定筹资计划和策略，包括确定筹资金额、筹资期限、筹资成本和筹资方式等。
筹资计划应当与公司发展战略和业务需求相匹配，确保公司能够稳健发展和实现盈利。
在筹资计划的制定过程中，公司应当充分考虑市场环境、风险因素和潜在影响，做出明智的决策。
2. 资金来源和融资渠道的选择公司可以通过不同的方式筹集资金，包括发行股票、债券、银行贷款、融资租赁、政府资金和外部投资等。
公司需要根据自身情况和资金需求选择合适的融资渠道，并严格遵守相关法律法规和公司章程。
在选择融资渠道的过程中，公司应当坚持谨慎原则，保护投资者权益和公司利益。
3. 资金使用和投资管理公司应当建立健全的资金使用和投资管理机制，确保资金使用合理、透明和高效。
公司需要根据自身的业务需求和财务目标，制定资金使用计划和投资方案，合理分配资金资源，追求资金的最佳效益和回报率。
公司还需要建立完善的风险控制和监督机制，监测资金使用情况，及时调整投资策略。
4. 资金监督和内部控制公司需要建立有效的资金监督和内部控制系统，保障资金安全和风险控制。
公司内部控制应当包括财务管理、风险管理、内部审计、信息披露和合规监督等多个方面。
公司应当建立完善的制度和程序，规范公司内部资金流动和审批流程，防止资金失窃和滥用。
5. 资金流动和财务信息披露公司需要按照法律法规和上市规则要求，及时披露公司财务信息和资金流动情况。
公司应当建立健全的财务制度和报告制度，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。
单个企业筹资管理制度
单个企业筹资管理制度一、总则为规范企业筹资活动，保障企业发展资金的安全和有效运作，制定本制度。
本制度适用于本企业所有筹资活动，并不断完善和调整，以满足公司业务发展的需要。
二、筹资原则1.合法合规。
企业筹资需遵循国家法律法规和规章制度，不得采取违法行为。
2.风险可控。
企业筹资应根据企业实际情况和资金需求，选择适合的筹资方式，并确保风险可控。
3.效率优先。
企业筹资应优先考虑筹资成本和效率，避免浪费和低效率行为。
4.信息公开。
企业筹资应及时公开信息，遵循透明度原则，确保投资者和利益相关者的知情权。
三、筹资管理流程1.确定筹资需求。
企业应根据业务发展规划和资金需求预测，确定筹资需求规模和时间。
2.选择筹资方式。
企业应根据筹资需求和企业实际情况，选择合适的筹资方式，如银行贷款、发行债券、股权融资等。
3.筹资计划编制。
企业应编制筹资计划，包括筹资金额、筹资方式、筹资时间等内容，并提交相关部门审批。
4.筹资执行。
企业按照筹资计划的要求，积极参与筹资活动，确保筹资顺利进行。
5.筹资监督。
企业应建立筹资监督机制，监督筹资计划的执行情况，及时发现和解决问题。
6.筹资报告。
企业应及时向相关部门提交筹资报告，详细记录筹资活动的过程和结果。
四、筹资业务管理1.银行贷款管理。
企业应建立银行贷款管理制度，规范贷款申请、审批、管理和偿还程序，确保贷款资金的正确使用。
2.债券发行管理。
企业应建立债券发行管理制度，规范债券发行的程序和要求，保障债券发行的合法性和安全性。
3.股权融资管理。
企业应建立股权融资管理制度，规范股权融资的程序和要求，确保股权融资的规范进行。
4.资金投资管理。
企业应建立资金投资管理制度，规范资金投资的程序和要求，保障投资风险可控。
五、筹资风险管理1.市场风险。
企业应定期进行市场风险评估，对市场变化及时做出应对措施。
2.信用风险。
企业应建立信用评估机制，对债权人和投资者进行信用评级，降低信用风险。
3.流动性风险。
筹资管理制度 (精选)
筹资管理制度一、筹资计划及决策1.筹资需求识别：1.1公司各部门应及时向财务部门报告未来一段时间内的资金需求。
1.2财务部门负责对各部门提出的筹资需求进行评估和审核。
2.筹资计划制定：2.1财务部门根据公司战略规划，制定年度筹资计划，并报经公司高层领导批准。
2.2筹资计划应包括所需资金金额、筹资方式、利率预测等详细信息。
3.筹资决策：3.1筹资计划经公司高层领导批准后，由财务部门负责进行具体的筹资决策。
3.2不同筹资方式的选择应综合考虑成本、风险、期限等因素。
二、筹资工具和方式4.债务融资：4.1财务部门负责选择合适的债务工具，如债券、贷款等。
4.2在选择债务融资时，应根据公司财务状况、市场利率等因素进行全面评估。
5.股权融资：5.1股权融资的决策应由公司高层领导层共同讨论决定。
5.2公司应制定明确的股权发行方案，包括定价机制、发行对象等。
三、筹资流程与操作6.筹资申请流程：6.1各部门需要筹资时，应填写筹资申请表，并提交至财务部门。
6.2财务部门对筹资申请进行审核，并在必要时征求公司高层领导的意见。
7.融资合同签署：7.1在选择筹资方式后，财务部门负责起草融资合同。
7.2融资合同应明确资金用途、还款方式、利率等关键条款，经公司法务部门审核后签署。
8.筹资落地执行：8.1筹资落地执行阶段，财务部门负责与相关金融机构或投资方进行沟通和协调。
8.2落地执行过程中，应确保资金的及时到账，并建立相关的监控机制。
四、筹资后的监控与报告9.资金监控：9.1财务部门应建立有效的资金监控系统，实时追踪公司资金状况。
9.2定期制作资金监控报告，报送公司高层领导，及时发现并解决问题。
10.还款计划管理：10.1对于债务融资，财务部门应建立详细的还款计划。
10.2定期对还款计划进行核对，确保按期足额还款。
11.融资成本分析：11.1每次筹资后，应进行成本分析，包括融资成本、利息支出等。
11.2根据成本分析结果，评估筹资效果，提出改进建议。
筹资管理制度
筹资管理制度第一章总则第一条为规范本组织的筹资活动，维护组织形象，促进募捐公开、透明、规范进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于本组织的所有筹资活动。
第三条组织的筹资活动应遵循以下原则：自愿捐助、公开透明、募捐专款专用、依法合规、注重社会效益。
第二章筹资管理机构第四条筹资工作由筹资管理委员会（下称“委员会”）负责，其职责如下：1、制定筹资计划和策略。
2、指导和监督筹资活动的开展。
3、负责筹资资金的管理和使用。
4、撰写筹资报告和财务报表。
5、定期向理事会汇报筹资工作情况。
第三章筹资活动第五条筹资活动应当符合国家相关法律、法规和组织章程的规定，并遵守诚实、公正和透明原则。
第六条组织应根据实际需求和项目需要，确定筹资方式和途径，包括但不限于：1、个人和企业捐赠。
2、募集公益彩票、慈善物品等。
3、举办募捐义卖等活动。
4、其他符合法律法规的筹资方式和途径。
第七条筹集的款项应当专款专用，不能挪作他用，并及时进行财务报表和业务报告。
第四章筹资管理第八条组织应当建立健全财务管理、审计和监督制度，对筹集的款项进行专款专用，并及时进行会计核算和财务报表。
第九条捐赠者的个人信息应当严格保密，不得泄露给任何第三方，除经其书面同意或依法需要披露之外。
第十条筹集款项必须按照国家相关法律和法规规定的程序进行使用，并应当采用专业会计师事务所进行审计。
审计报告应当及时向社会公开。
第五章附则第十一条本制度自发布之日起生效。
第十二条委员会有解释本制度的权力。
第十三条本制度未尽事宜，由委员会补充完善，并报理事会审核批准后执行。
总结：本文档为筹资管理制度，主要规定了组织筹资活动以及管理机构、筹资原则和方式、筹集款项的专款专用、财务管理、审计和监督、保护捐赠者个人信息等方面的内容。
该制度旨在规范组织的筹资活动，促进募捐公开、透明、规范进行，并依法合规、注重社会效益。
本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，由委员会补充完善，经理事会审核批准后执行。
筹资财务管理制度
筹资财务管理制度第一章总则第一条为规范企业筹资行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有筹资活动，包括但不限于债务融资、股权融资、内部融资等。
第三条本制度遵循合法性、合规性、安全性、效益性原则。
第二章筹资计划与审批第四条筹资计划应包括以下内容：1. 筹资目的；2. 筹资方式；3. 筹资额度；4. 筹资时间；5. 预期收益和风险；6. 资金用途；7. 资金偿还计划。
第五条各部门根据业务发展需要，提出筹资申请，经初步审核后，提交财务部门进行可行性分析。
第六条财务部门对筹资申请进行评估，提出意见，报总经理审批。
第七条筹资计划经批准后，由财务部门负责组织实施。
第三章筹资方式第八条本企业可采用的筹资方式包括：1. 银行贷款；2. 发行债券；3. 发行股票；4. 吸收投资；5. 其他合法方式。
第九条选择筹资方式时，应综合考虑以下因素：1. 筹资成本；2. 市场条件；3. 资金用途；4. 偿债能力；5. 股东权益保护。
第四章资金管理第十条筹资所得资金应按照批准的用途使用，不得挪作他用。
第十一条财务部门应建立健全资金管理制度，确保资金安全。
第十二条资金使用过程中，应加强成本控制，提高资金使用效率。
第十三条定期对资金使用情况进行检查和审计，确保资金使用合法合规。
第五章偿债管理第十四条建立健全偿债预警机制，确保按时偿还债务。
第十五条定期评估偿债能力，如出现偿债风险，应及时采取措施。
第十六条妥善处理债务纠纷，维护企业合法权益。
第六章责任与奖惩第十七条各级管理人员对筹资活动的合规性、安全性、效益性承担相应责任。
第十八条对违反本制度的行为，视情节轻重，给予警告、记过、降职等处分。
第十九条对在筹资活动中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。
第七章附则第二十条本制度由财务部门负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起实施。
企业筹资决策管理制度
企业筹资决策管理制度一、制度目的为规范企业筹资行为，保障企业资金安全，提高企业资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门、单位以及下属子公司。
三、筹资目的及方式1. 筹资目的：为支持企业发展，提高市场竞争力，解决企业资金短缺、项目资金需求等问题。
2. 筹资方式：（1）银行贷款：根据企业资信等级、财务状况等情况，向银行申请贷款。
（2）债券发行：根据企业需要，发行公司债券，募集资金。
（3）股权融资：通过发行股票、增发、配股等方式获取资金。
（4）其他融资方式：包括租赁融资、信托融资、票据融资等。
四、筹资决策1. 筹资决策程序：（1）提出筹资申请：由各部门、单位及下属子公司向财务部门提出筹资申请。
（2）财务部门审核：财务部门对企业财务状况进行评估，确定筹资方式及金额。
（3）决策委员会审议：由企业领导成立决策委员会，对筹资方案进行审议，并做出决策。
2. 筹资决策原则：（1）合法合规性原则：筹资行为必须符合国家法律法规及公司章程等规定。
（2）风险可控原则：筹资行为必须保证企业资金安全，避免财务风险。
（3）效益原则：筹资行为必须以提高企业效益、增加经济效益为目的。
五、筹资管理1. 筹资管理程序：（1）筹资计划编制：财务部门根据企业需求，制定筹资计划。
（2）筹资实施：财务部门按照决策委员会决策，实施筹资计划。
（3）筹资监督管理：财务部门对筹资行为进行监督管理，确保企业资金安全。
2. 筹资管理原则：（1）规范性原则：筹资行为必须符合公司规定，严格执行公司制度。
（2）透明公开原则：筹资行为必须公开透明，避免内部操作、暗箱操作等行为。
（3）风险控制原则：筹资行为必须进行全面风险评估，并采取相应的风险控制措施。
六、责任与义务1. 财务部门：负责筹资计划编制、筹资实施、筹资监督管理等工作。
2. 决策委员会：负责决策委员会的召开、筹资方案审议、决策等工作。
3. 各部门、单位及下属子公司：负责提出筹资申请，并配合财务部门开展筹资工作。
筹资管理制度
筹资管理制度一、总则第一条为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金运作效益，依据相关法律法规，结合公司具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。
第三条本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。
权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。
第四条筹资的原则1.遵守国家法律、法规原则；2.统一筹措，分级使用原则；3.综合权衡，降低成本原则；4.适度负债，防范风险原则。
第五条资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。
二、权益资本筹资第六条权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。
1.吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹资方式。
2.发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。
第七条公司吸收直接投资程序1.吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。
2.与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。
3.财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，确保资金和资产的安全。
4.投资者按照协议规定的时间和金额注入资金。
5.财务部对投资者注入的资金进行确认，并办理股权登记手续。
第八条发行股票筹资程序1.公司根据发展需要，制定发行股票计划，并经股东大会批准。
2.聘请证券公司等中介机构，进行股票发行前的准备工作。
3.按照法律法规的规定，向有关部门申请股票发行。
4.获得批准后，按照发行计划进行股票发行。
5.财务部负责对股票发行过程进行监督，确保发行程序的合法合规。
6.股票发行完成后，财务部负责办理股权登记手续。
三、债务资本筹资第九条债务资本筹资包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式。
第十条短期借款是指公司向银行或其他金融机构借入的期限在一年以内的借款。
筹资管理制度及内容
筹资管理制度及内容一、筹资管理制度的必要性1. 提高资金使用效率。
企业要获取足够的资金以支持业务发展，但资金并非无底洞，必须进行合理规划和管理。
建立筹资管理制度可以帮助企业有效管理资金，提高其使用效率，避免资金闲置或浪费。
2. 降低资金风险。
不良的资金管理可能导致企业陷入财务困境，甚至面临资金链断裂。
通过建立筹资管理制度，企业可以及时监控资金流动情况，预防意外风险，确保企业经营的稳定性和可持续性。
3. 优化融资结构。
企业在筹资过程中应根据自身的需求和发展阶段选择适合的融资方式，避免盲目追求低成本或高收益。
筹资管理制度可以帮助企业全面评估各种融资方式的优势和劣势，合理配置融资结构，降低财务风险。
4. 规范管理行为。
建立筹资管理制度可以规范企业内部员工和外部合作伙伴的行为，明确各方责任和权利，防止腐败和违规行为的发生，保护企业利益和股东权益。
二、筹资管理原则1. 合法合规原则。
企业在筹资过程中应遵守相关法律法规和政策规定，不得采取非法手段获取资金，保障融资行为的合法性和规范性。
2. 适度融资原则。
企业在筹资时应根据实际需求和发展阶段采取适当的融资方式，避免盲目融资或超额融资，确保资金利用效率。
3. 风险管控原则。
企业在筹资管理中应重视风险管理工作，建立完善的风险识别和评估机制，及时采取措施减少资金风险。
4. 透明公开原则。
企业在筹资管理中应加强信息披露，确保资金使用情况和融资结果对内对外透明，维护利益相关方的知情权和监督权。
三、筹资管理制度内容1. 筹资规划。
根据企业发展战略和资金需求制定筹资计划，明确筹资目标、规模和时限，拟定筹资方案和实施路径。
2. 融资方式选择。
评估各种融资方式的优劣势，包括债务融资、股权融资、并购重组等，选择适合企业自身情况的融资方式。
3. 融资准备工作。
准备筹资材料，包括企业财务报表、融资计划、资金用途说明等，确保融资申请的顺利进行。
4. 融资谈判和合同签订。
与融资方进行谈判，明确融资条件和条款，签订融资合同，约定融资方和企业的权利和义务。
企业筹资偿付管理制度
企业筹资偿付管理制度第一章总则第一条为了规范企业筹资行为，降低筹资风险，提高资金运作效益，依据相关法律法规，结合企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业筹资和偿付过程中的资金筹集、使用、管理和监督。
第三条企业筹资偿付管理应遵循合法、合规、合理、效益的原则。
第四条企业财务部是筹资偿付管理的主管部门，负责筹资偿付的统一规划、组织实施、监督和控制。
第二章筹资管理第五条企业筹资应根据经营发展需要，合理确定筹资规模和筹资方式。
第六条企业筹资方式包括权益筹资和债务筹资。
权益筹资是指企业通过发行股票等方式筹集资本；债务筹资是指企业通过借款、发行债券等方式筹集资金。
第七条企业筹资应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，符合相关政策要求；2. 筹资规模与企业发展需求相匹配；3. 筹资方式与筹资目的相符合，选择最优筹资方案；4. 筹资成本与筹资效益相平衡，降低筹资风险。
第八条企业筹资程序：1. 筹资计划：根据企业发展需求，制定筹资计划，包括筹资规模、筹资方式、筹资时间等；2. 可行性研究：对筹资方案进行可行性研究，包括市场调研、风险评估等；3. 筹资决策：企业董事会或股东大会根据可行性研究报告，审议筹资方案，并作出筹资决策；4. 筹资实施：根据筹资决策，组织实施筹资活动，包括签订合同、办理手续等；5. 筹资监督：财务部对筹资活动进行监督，确保筹资过程合规、合法、合理。
第三章偿付管理第九条企业偿付管理是指企业对到期债务的偿还和支付的管理。
第十条企业偿付管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，符合相关政策要求；2. 偿付资金的筹集与使用应符合企业经营实际；3. 偿付资金的筹集和使用应遵循效益原则，降低偿付成本；4. 建立偿付风险预警机制，防范偿付风险。
第十一条企业偿付管理程序：1. 偿付计划：根据企业债务情况，制定偿付计划，包括偿付时间、偿付金额、偿付方式等；2. 偿付资金筹集：根据偿付计划，筹集偿付资金，包括调整经营策略、出售资产、筹集借款等；3. 偿付资金使用：按照偿付计划，使用偿付资金，包括偿还到期债务、支付利息等；4. 偿付监督：财务部对偿付活动进行监督，确保偿付过程合规、合法、合理。
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筹资管理制度
1.目的
为规公司经营运作里的筹资运作行为，降低资本成本，减少筹资风险和危险性，以提高资金拨款运作效益，依据关联规，结合搭配公司具体状况，特制定本制度。
2. 适用围
本制度适用于公司总部、各子公司同各分公司的筹资运作行为。
3.定义
本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。
权益资本筹资是由公司所有者投入以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金拨款，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。
4. 权责部门
资金拨款的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一规负责。
5. 权益资本筹资
5.1 权益资本筹资是经过吸取直接资金投资和发行股票两种筹资方式吸取的。
5.1.1 吸取直接资金投资是指公司以协议等形式吸取其他企业和个人资金投资的筹资方式。
5.1.2 发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。
5.2 公司吸取直接资金投资程序。
5.2.1 吸取直接资金投资须经公司召开股东大会会议或董事会批准。
5.2.2 和资金投资者签订资金投资协议，约定资金投资者拨款额、所占股份、资金投资日期以及资金投资收益和风险的分担等。
5.2.3 财务部负责监督所筹集资金拨款的到位状况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续步骤，公司据此向资金投资者签发出资报告。
5.2.4 财务部在收到资金投资款后，应同时建立股东名册。
5.2.5 财务部负责办理工商变更登记和企业章程修正办理手续步骤。
5.3 不得吸取资金投资者已设有担保物权和租赁资产的出资。
5.4 筹集的资本金，在创造经营期间，除资金投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。
5.5 资金投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额（包括公司发行股票的溢价净收入）以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。
5.6 发行股票筹资程序。
5.6.1 发行股票筹资必须经过召开股东大会会议批准并拟订发行新股申请要求报告。
5.6.2 董事会向有关授权部门申请要求并经批准。
5.6.3 公布公告招股说明书和财务会计报表和附属明细表，与证券经营机关部门签订承销协议。
定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。
5.6.4 招认股份，交纳股款。
5.6.5 改组董事会、监事会，办理变更登记并向群众公告。
5.7 公司财务部建立股东名册，其容包括股东、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。
6. 债务资本筹资
6.1 债务资本的筹资工作由公司财务部统一规负责。
经财务部批准分支机关部门可以办理短期借款。
6.2 公司短期借款筹资程序。
6.2.1 根据财务预算和预先测算，公司财务部应先确定公司短期所需资金拨款，编制筹资计划策划表。
6.2.2 依照筹资规模大小、类别由财务部经理、财务总监和总经理审批筹资计划策划表。
6.2.3 财务部负责签订借款合同并监督资金拨款的到位和使用，借款合同容包括借款人、借款金额、利息率、借款时间的时期限制、利息和本金的偿还方式以及违约责任等。
6.2.4 双方代表或授权人签字。
6.3 公司短期借款审批权限。
短期借款采取限额审批制，资金投资限额衡量标准条件如下（超越限额标准的由公司董事会批准）：
财务部经理审批限额：10万元；
财务总监审批限额：50万元；
总经理审批限额：100万元。
6.4 在短期借款到位当日，公司财务部应依照借款类别分类在短期筹资登记簿中登记。
6.5 公司依照借款计划好的策划使用该项资金拨款，不得随意改变资金拨款用途，如有变动须经原审批机关部门批准。
6.6 公司财务部同时计提和支付借款利息，并执行岗位拨开与分离。
6.7 公司财务部建立资金拨款台账，以详细完整记录各项资金拨款的筹集、应用和本息归还状况。
财务部对于未领取利息单独列示。
6.8 公司长期债务资本筹资包括长期借款、发行公司债券以及长期应付款等方式。
6.9 公司长期借款必须编制长期借款计划策划使用书，包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文档、借款金额、用款时间和计划好的策划以及还款时间的时期限制和计划好的策划等。
6.10 长期借款计划好的策划由公司财务部经理、财务总监和总经理依其职权围进行审批。
6.11 公司财务部负责签订长期借款合同，其主要容包括贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款时间的时期限制、利息和本金的偿还方式、资金拨款来源、违约责任等。
6.12 长期借款利息的处理。
6.12.1 筹建期间发生的应计利息计入开办费。
6.12.1 创造期间发生的应计利息计入财务费用。
6.12.3 清算期间发生的应计利息计入清算权益。
6.12.4 购建固定资产或无形资产有关的应计利息，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前，计入购建资产的价值。
6.13 公司发行债券筹资程序。
6.13.1 发行债券筹资应先召开股东大会会议作出决议。
6.13.2 向国务院证券管理部门提出申请要求并提交公司登记证明说明、公司章程、公司债券募集措施办法以及资产评估报告和验资报告等。
6.13.3 制定公司债券募集措施办法，其主要容包括公司名称、债券总额和票面金额、债券利率、还本付息的时间的时期限制和方式、债券发行的起止日期、公司净资产、已发行尚未到期的债券总额以及公司债券的承销机关部门等。
6.13.4 同债券承销机关部门签订债券承销协议或包销合同。
6.14 公司发行的债券应载明公司名称、债券票面金额、利率以及偿还时间的时期限制等事项，并由董事长签名、公司盖章。
6.15 公司债券发行报价价格可以采用溢价、平价、折价3种方式，公司财务部保证债券溢价和折价采用直线法合理分摊。
6.16 公司对发行的债券应置备公司债券存根簿予以登记。
6.16.1 发行记名债券的，公司债券存根簿应记明债券持有人的、名称和住所、债券持有人取得债券的日期和债券编号、债券总额、票面金额、利率、还本付息时间的时期限制和方式以及债券的发行日期。
6.16.2 发行无记名债券的，应在公司债券存根簿上登记债券的总额、利率、偿还时间的时期限制和方式以及发行日期和债券的编号等。
6.16.3 公司财务部在取得债券发行收入的当日，即应将款项存入银行。
6.16.4 公司财务部指派专人负责保管债券持有人明细账，并组织定期核对。
6.16.5 公司依照债券契约的规矩同时支付债券利息。
6.16.6 公司债券的偿还和购回在董事会的授权下由公司财务部办理。
6.16.7 公司未发行债券必须由专人负责管理。
6.16.8 其他长期负债筹资方式还包括补充贸易引进设备价款和融资租入固定资产应付的租赁费等形成的长期应付款。
6.16.9 由公司财务部统一规办理长期应付款。
7 . 公司筹资风险和危险性管理
7.1 公司应定期召开财务工作会议，并由财务部对公司的筹资风险和危险性进行评比。
公司筹资风险和危险性的评比准则如下：
7 .1 . 1 以公司固定资产资金投资和流动资金拨款的方法确定筹资的时机、规模和组合。
7.1.2 筹资时应充分考虑公司的偿还能力，全方位衡量收益状况和偿还能力，做到量力而行。
7.1.3 对筹集来的资金拨款、资产、技术具有吸取和消化的本领。
7.1.4 筹资时间的时期限制要适度。
7.1.5 负债率和还债率要掌握在一定围。
7.1.6 筹资要考虑税款减免同群众条件水平的制约。
7.2 公司筹资效益的决定性因果关系和重点是筹资成本，这对于选择评比公司筹资方式有重要意义。
公司财务部采用加权平均资本成本最小的筹资组合评比公司资金拨款成本，以确定合理的资本结构。
7.3 筹资风险和危险性的评比方式采用财务杠杆系数法。
财务杠杆系数越大，公司筹资风险和危险性也越大。
7.4 公司财务部应依据公司经营状况、现金流量等因果关系和重点合理安排管理借款的偿还期以及归还借款的资金拨款来源。