财务部操作文档(更新)

合集下载

财务部工作流程

目录一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

酒店财务部SOP

# 酒店财务部SOP1. 背景介绍酒店财务部是酒店管理中一个至关重要的部门，负责管理和监控酒店的财务活动。

为了确保财务流程的有效性和准确性，酒店财务部需要建立一套标准的操作规范（Standard Operating Procedures, SOP）。

本文档旨在介绍酒店财务部的SOP，以帮助财务部门的工作人员快速而准确地完成日常工作任务。

2. 营业收入管理2.1. 客房收入管理•核对客房预订和入住信息；•准确记录客房收入并分类统计；•核对客房销售收入和房费收入；•定期结算客房销售统计报告。

2.2. 餐饮收入管理•确保餐厅收入与餐饮订单信息一致；•统计餐饮收入，并按照不同类别分类汇总；•准确记录餐饮销售数据并核对；•定期结算餐饮销售统计报告。

2.3. 其他收入管理•确保其他销售收入与相应订单信息一致；•确认其他销售收入分类并进行记录；•核对其他销售数据并进行统计和分类；•定期结算其他销售统计报告。

3. 费用管理3.1. 供应商支付管理•对供应商支付的费用进行确认和审核；•核对供应商发票与支付金额的一致性；•准确记录供应商支付信息并分类统计；•定期结算供应商支付统计报告。

3.2. 员工薪资管理•核对员工薪资核算表和相关支出；•及时支付员工薪资，并确保准确无误；•记录员工薪资数据，并按照不同类别进行分类统计；•定期结算员工薪资统计报告。

3.3. 其他费用管理•确认其他费用的合理性和准确性；•核对其他费用的支付信息并进行记录；•统计和分类其他费用数据；•定期结算其他费用统计报告。

4. 财务报表制作4.1. 日常报表制作•按照要求准备日常财务报表，如每日收入报表、每日支出报表等；•确保报表的准确性和完整性；•定期更新和保存财务报表。

4.2. 月度报表制作•准备月度财务报表，如月度收入报表、月度支出报表等；•核对报表与日常记录的一致性和完整性；•定期更新和保存月度财务报表。

5. 内部审计和风险控制5.1. 审计程序•制定并实施内部审计程序；•审计财务流程和相关文件，确保风险被及时识别和控制；•定期进行内部审计，发现并纠正潜在问题。

财务部工作流程图解

PPT文档演模板
财务部工作流程图解
•
PPT文档演模板
借款（资金支付）流程图
•申请人填制《借款单》、《付款申请单》
•部门主管领导审批
•总经理审批
• 附注：
• 业务费、周转金不受前清后借原则限制。资金支付手续使用《付款申请单》比照本流程办理，并附资金支付审批表、合同执行情况表、专项付款申请表
仓库盘点流程图
•盘点前做好准备工作 •登记所有帐卡
•库房物资进行码堆整理清理数量
•财务部盘点清理小组现场分工安排盘点顺序进行全面盘点
•编制《盘点记录表》进行帐帐、帐实核对
•编制《库存盘点汇总表》和差异原因分析报告，上报总经理审批
•根据审批结果进行库存账务调整
仓库盘点制度
1、盘点准备 • 盘点前，库管员必须将所有账卡全部登记完毕，对库
《资产负债表》、《损益表》和《现金流量表》，《资产负债表》、《损益表》每月编制一次，《现金流量表》一季度编制一次。 2、财务报表审核 • 月度财务报表由财务部门负责人审核；季、年度财务报表由财务部负责人审核后，须再交总经理审核。 3、加盖印章 • 审核后的财务报表须加盖公司专用章、法人专用章和财务负责人章后方可报送。 4、财务报表报送 • 报送时间：月报，内部报送时间为下月初12日；外报时间为15日；年报，内部报送时间为下月初15日；外报时间为20日。 • 报送范围：内报至财务负责人和总经理；外送至国税局、地税局、业务银行；对外报送、提供报表数据，需经总经理批准同意，由财务提供原件或复印件。 5、财务报表保存 • 财务报表除按规定上报外，财务部由主管会计留底保存。 6、财务报表归档 • 年底终了，主管会计将月度报表按年装订成册，及时送财务部档案管理员登记后，存入会计档案室

财务部SOP流程

财务部SOP流程本文档旨在规范财务部的标准操作流程（SOP）。

通过按照一致的流程进行工作，可以提高工作效率，降低错误率，并确保财务部的工作达到预期目标。

1. 财务数据收集和整理- 所有部门应按照预定时间表提供财务数据。

- 财务部应及时收集并整理这些财务数据。

- 对于数据的收集和整理，应根据制定的流程和标准操作进行。

2. 财务记录和审计- 财务记录应准确反映公司的财务状况。

- 财务部应定期进行内部审计，并确保记录的准确性和合规性。

- 审计结果应进行记录，并根据需要采取相应的纠正措施。

3. 成本控制和预算管理- 财务部应与相关部门合作，制定预算并监控成本。

- 通过定期与预算实际情况的比较，确保成本控制在合理范围内。

- 如有需要，应及时调整预算，确保公司的财务目标得到实现。

4. 财务报表和分析- 财务部应按照规定的时间表制作财务报表，并确保其准确性和完整性。

- 通过对财务报表的分析，财务部应提供关于公司财务状况的相关建议和决策支持。

- 财务报表应及时提供给相关部门和管理层，以支持业务决策的制定。

5. 税务管理和遵守法律法规- 财务部应合法合规地管理公司的税务事务。

- 定期评估税收政策的变化，并确保公司在税务方面的遵守法律法规。

- 如有需要，应及时咨询税务专家以获取相关建议。

6. 应付账款和收款管理- 财务部应确保按时支付供应商的账款，并妥善管理应付账款。

- 合理安排收款流程，确保客户按时支付款项。

- 如有需要，应与供应商和客户进行有效的沟通和协商，解决账款问题。

7. 内部控制和风险管理- 财务部应建立和维护有效的内部控制机制，确保公司运作的合规性和风险的有效管理。

- 定期评估和监控公司的风险状况，并采取相应的风险管理措施。

- 员工应遵循规定的流程和操作，确保内部控制的有效实施。

以上仅为财务部SOP流程的概述，具体操作细节和流程可根据实际情况进行进一步细化和调整。

财务部的所有员工应熟悉并遵守这些流程，以确保财务工作的顺利进行。

财务岗位安全操作规程范本（2篇）

财务岗位安全操作规程范本一、岗位职责和权责1. 财务部的职责是负责公司的财务管理工作，包括但不限于资金管理、财务会计、财务分析等任务。

2. 财务部负责确保公司财务信息的准确性和完整性，提供真实、可靠的财务报告给公司各级管理人员。

3. 财务部负责制定和实施财务管理规范和流程，确保公司的财务操作符合国家法律法规和公司的内部规定。

二、安全操作规程1. 货币现金的安全管理a. 财务部门应指定专门的人员负责货币现金的接收、保管和交付工作。

b. 财务人员接收货币现金时，应详细登记账目，并对货币现金进行核对。

c. 货币现金的储存地点应保持安全，避免暴露在公共区域。

d. 货币现金的交付必须经过严格的审核程序，确保准确无误。

2. 财务报表的准确性a. 财务部门应确保公司的财务报表真实、准确、完整，并及时上报给管理层。

b. 财务人员应根据公司的财务政策和会计准则编制财务报表，确保数据的正确性。

c. 财务报表的编制过程中，应严格按照操作手册和规定的步骤进行，避免错误和遗漏。

3. 财务信息的保密性a. 财务人员必须严格遵守公司的保密制度，不得将公司的财务信息泄露给外部人员。

b. 财务部门应建立完善的信息管理系统，对财务信息进行加密和备份，确保安全性和可靠性。

c. 财务人员应妥善保管财务文件和账簿，避免遗失和泄露。

4. 财务审计的进行a. 财务部门应定期对公司的财务状况进行内部审计，确保财务操作的合法性和规范性。

b. 财务部门应积极配合公司外部审计师的工作，提供真实、可靠的财务信息。

5. 资金管理的规范a. 财务部门应建立健全的资金管理制度，确保公司资金的安全和合理运用。

b. 财务人员在进行资金拨付和收付款时，应按照规定的流程和权限进行，避免违规操作。

6. 财务培训和知识更新a. 财务部门应制定培训计划，定期对财务人员进行培训，提高他们的专业知识和技能水平。

b. 财务人员应主动学习财务相关的法律法规和最新的会计准则，不断更新自己的知识。

(完整word版)财务工作手册

<财务部工作手册>目录第一部份: 财务部体系结构第二部份: 财务部人员岗位职责第三部份: 财务部基础工作标准第四部分：预算编制及审批流程第五部份：商务操作流程第六部份: 合同审批流程第七部份: 费用控制流程第八部份: 财务部内部管理方案第九部份: 申请单、报销单填写要求第十部份: 统一申请单、报销单元格式第一部份:体系结构第二部份:岗位职责(1) 财务总监 (总部)➢编制及监察公司财务预算➢建立建全公司商务管理制度及会计核算制度➢定时向公司提供财务资料并对经营活动进行分析➢制订内部控制制度及管理流程，以便管理公司资产➢指导、支持并监督各分支机构商务及会计人员依制度行使职权➢执行公司资金预算及调配➢执行并监督财务部下属（含各分支机构商务及会计人员）如期完成公司下达的临时性任务➢协调财务部与公司及各部门之关系(2) 商务中心经理 (总部)➢依据公司商务管理制度制订商务操作流程并报公司审批后执行➢监督总部商务人员严格按商务操作流程办理业务➢指导、支持并监督各分支机构商务人员严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢监督总部商务人员严格执行合同审批流程➢指导、支持并监督各分支机构商务人员依合同审批流程行职权使➢依据会计核算经理提供的合并报表编制公司管理报表并报财务总监审核➢编制该部门预算并报财务总监审核➢执行并监督下属（含各分支机构商务人员）完成财务总监下达的各项临时性任务➢协调商务中心与会计核算中心及业务部门之关系(3) 会计核算中心经理 (总部)➢负责公司全盘会计核算业务及会计帐册的管理➢指导并监督会计人员依法处理各项会计业务➢指导、支持并监督各分支机构会计人员依法处理各项会计业务➢负责审核预算范围内的各类费用报销凭证（含各分支机构及代表处）➢负责审核会计人员（含各分支机构）提交的财务资料➢依据会计人员提交的财务资料（含各分支机构），编制公司合并报表及说明书，报财务总监审核➢定期对会计处理方式、会计凭证帐册、会计档案保管理等进行内部审计，以保证其合理性及合法性➢负责税务、工商、审计工作及安排➢执行资金预算及调配➢编制该部门预算并报财务总监审核➢执行并监督下属（含各分支机构）完成财务总监下达的各项临时性任务➢协调会计核算部其它部门之关系(4) 合同管理员➢严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢依合同审批流程对采购合同条款进行审核➢依合同审批流程对销售合同条款进行审核➢负责应收帐款管理➢对合同文档进行归类立档保管➢执行财务总监及商务中心经理下达的各项临时性任务➢(5) 物控员➢严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢依公司审批后的采购合同及供货商提供的发货清单办理商品入库手续➢依公司审批后的销售合同办理商品出库手续➢依出库单及入库单登记商品明细帐➢保证业务部门能随时在线查询商品进、销、存情况➢定期对仓储商品进行盘点清理，保证帐实相符➢执行财务总监及商务中心经理下达的各项临时性任务(6) 资源管理员➢执行商务操作流程➢执行合同审批流程➢负责公司所有客户资源管理➢依相关部门提供的资料信息，对客户进行信誉评估➢依商务操作流程及合同审批流程，核算业务费用并报财务总监审核➢执行财务总监及商务中心商务经理下达的各项临时性任务(7) 会计➢负责公司总帐及各类明细帐的记帐及帐单凭证的管理➢编制各类财务报表➢负责商业发票的领购、使用及保管理➢制作各类税务申报表并负责报税➢负责并配合完成当地税务、工商、审计工作➢执行公司内部控制工作，督促各部门降低物料消耗，提高经济经理效益➢执行公司资金预算及调配➢执行财务总监及会计经理下达的临时性工作任务(8) 出纳➢负责现金及银行资金管理➢依实际发生业务登记现金及银行日记➢负责各类票据、单证的粘贴➢依费用控制流程办理各类费用的报销➢配合会计完成当地税务、工商、审计工作➢执行公司内部控制工作，督促各部门降低物料消耗，提高经济经理效益➢执行公司资金预算及调配➢执行财务总监及会计经理下达的临时性工作任务第三部分:财务部财务基础工作标准财务部对财务基础工作的规范及要求，重点如下：(1)健全财务部充实财务人员a)配备业务素质相适应的财务人员b)财务工作交接用续要符合制度规定的要求(2)执行会计核算工作a)应当建帐的公司应依法建帐b)原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等，都要符合会计制度的要求c)记帐凭证的内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误的方法等都要符合会计制度的要求，经有审批权限人员签章，字足迹清楚，装订整齐d)总帐、明细帐、日记帐的设置、启用、登记、结帐、错误更正方法都符合会计制度的规定, 记帐及时, 文字规范, 设有必要的备查帐簿e)帐证、帐帐、帐实相符 (即帐簿与单证、总帐与明细帐、账面数与实物数都相符), 现金和银行存款日记帐按日逐笔顺序登记, 结出余额, 银行存款帐与银行对账单 (即月结单) 及时核对, 调整无误f)对外报送的财务报告数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚, 报送及时, 并经财务总裁或指定授权人审阅并签章g)会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计数据, 按照当地政府规定定期整理归档, 妥善保管, 调阅和销毁均符合规定手续(3)强化内部控制制度a)建立并执行内部牵制制度和稽查制度b)建立并执行原始记录, 定额管理, 计量验收, 财产清查制度c)建立并执行财务收支审批制度第四部份:预算编制及审批流程目的：预算编制是就是制订公司的经营目标，预算管理就是围绕公司的经营目标，将各项计划指标进行具体的量化、分解和落实，通过执行预算管理来保证公司经营目标的实现，最终实现股东利益的最大化原则按年度编制预算，按季度进行预算调整，总部各部门及各分、支机构必须严格按照预算格式、内容编制预算，不能随意修改预算格式、内容，如确实需要修改，必须事先征得财务总监同意，预算一经审批，必须严格执行，并将作为各部门、各分支机构业绩考核的的最重要依据流程由财务部提供统一的预算格式，总部各部门负责人为该部门预算编制责任人，各分支机构负责人及财务人员为预算编制责任人，本年度最后一个月（12月份）为预算编制时间，总部各部门、各分支机构开始着手编制下一年度预算，总部财务部应与12月初前将预算格式发放到各部门及各分支机构，各部门及各分支机构预算编制责任人，应于本年度终了前最后一天向财务总监提交下年度预算，财务总监负责汇总预算，并根据实际经营情况及对经营环境的评估，向公司总经理提出预算调整建议，依总经理的意见调整预算，报董事会或公司管理委员会审批，财务部负责监督预算执行第五部份:商务操作流程第六部份:合同审批流程1.在与客户签定销售合同前, 需填写合同预审表, 连同草拟之有关合同递交给分公司总经理审核。

财务部的总帐财务管理(ppt 5页)

生产成本-采购成本/应付帐款/成本更新核算
生产成本-直接人工核算
生产成本-制造费用核算
费用期末处理
9.
产成品成本核算
10.
销售成本核算
重要输入
会计凭证分类帐
重要输出原始凭证
财务帐
相关表单
分类帐
总帐
其它成本
生产成本
生产成本销售成本
销售成本
流程名称：总帐管理流程说明(续上页) 流程编号：2.3.5
流程拥有者：财务部
流程步骤
11.
成本过帐
12.
外汇兑换
重新估价维护
13.
过帐
工作内容的简要描述
14.
编制试算平衡表
15.
编制产存销表
16.
打印财务报表
17.
编制年结报表
18.
将所有管理报表报财务副总与总经理,并根据要求调整
19.
财务副总/总经理审核
重要输入
重要输出
相关表单
试算平衡表
产存销表
资产负债表损益表固定资产及累计折旧表存货表费用明细表
财务部的总帐财务管理 (ppt 5页)
时间
流程名称：总帐管理流程（续上页）流程编号：2.3.5
流程拥有者：财务财部务部
8生产成本-采购成本/应付帐款 /成本更新核算
A
8 生产成本-
直接人工核算
8 生产成本-
制造费用核算
9 产成品成本核算
8 费用期末处理
10 销售成本核算
11 过帐
12
外汇兑换汇率调整
13
过帐
BLeabharlann 流程名称：总帐管理流程说明流程编号：2.3.5

财务部SOP流程

2
苏州新亚电通有限公司
每月录入完金碟及易助后，需核对原材料分USD与RMB 两个系统金额是否一致，跑取资料路径：易助—应收应付—应付账款报表—应付账款明细表（按供应商）--分RMB与USD,资料跑出来后，依次处理顺序为：按供应商排序—删除委外厂商（编号含WW）--再依品号排序，删除为MISC等的料号明细—再按仓库排序，删除CQ01及XQ01后，即为原材料之易助金额，金碟应与其一致； 7. 每月5号前更新当月新增列账固定资产至金碟固定资产模组中，每月12号前发当月新增的列管清单给财务经理（必须保证当月新增的列管资产总金额与金碟入账之“什项购置” 金额一致）！ 8. 每月一次对仓库进行存货盘点，针对有差异部分需查明原因！ 9. 每月协助凭证的整理与装订； 10. 主管交办的其他事项 6.
7
苏州新亚电通有限公司
五、财务主管岗位职责 1. 对各类公司制度提出财务要求，制订、完善相应财务制度； 2. 每月初审核上月所有凭证，成本核算结转销售成本，费用归属，分摊以及财务报表出具；次月12号前； 3. 每月固定资产清册整理（含列账及列管），次月15号前发与各单位核对，及时清理调整有差异之资产，保证账物相符； 4. 财务部日常管理及各岗位SOP随时更新完善，以及对财务各成员相关培训（专业知识，办公软件使用等）； 5. 例行费用报销审核支付，每月月结款核对支付等； 6. 每月工资核对审核发放等； 7. 每月计提各部门活动经费以及更新各部门经费余额给各单位； 8. 更新费用统计标准（如差旅费指哪些内容，低耗品，维修费含哪些等）--2014.01.28号前完成，每季度对比分析费用，提供相关数据佐证资料以利于各部门分析部门费用，合理控管费用，达到公司效益最大化； 9. 每季费用，成本，销售对比分析，及时反馈相关信息给主管； 10. 每年年底审计相关资料准备； 11. 协助辅导各岗位人员，有效高质完成相应工作； 12. 合理安排并规划资金，选取合适安全理财产品，达到资金利用最大化； 13. 领导交办的其他事项

公司财务制度和流程(完整)

FINANCE POLICES & PROCEDURES财务制度和流程索引目录页码1.0 序言 (3)2.0 日常事务审批权限 (4)3.0 财务制度及操作流程 (6)3.1 总账明细账管理 (6)3.1.1凭证编号规则及账本设置、打印3.1.2日常费用预提及摊销制度3.1.3 月末年末结账流程3.2 报表 (7)3.2.1 报表种类3.2.2 报表管理3.3 应收账款管理 (7)3.3.1客户账号、资料设立及维护3.3.2现有客户及应收账款管理方法3.4 应付账款管理 (8)3.4.1供应商账号、资料设立及维护3.4.2应付账款管理3.5 存货管理 (9)3.5.1存货管理的目的3.5.2存货管理的途径3.6 成本 (9)3.6.1 成本方法3.6.2标准成本维护及滚加3.6.3 成本差异3.7 外币业务 (10)3.7.1 记账汇率设置及维护3.7.2 汇率重置及汇兑损益3.8 现金管理 (10)3.8.1 现金收款3.8.2现金付款3.8.3现金借款3.8.4现金盘点3.9 付款、银行管理 (11)3.9.1 付款制度及流程3.9.2预付款制度及流程3.9.3付款方式3.9.4银行事务3.10 固定资产及无形资产 (11)3.10.1 固定资产认定标准3.10.2 固定资产购买3.10.3 固定资产付款3.10.4固定资产折旧3.10.5固定资产实物管理3.10.6固定资产报废及处置3.10.7固定资产盘点3.10.8固定资产维修3.10.9无形资产管理制度3.11 低值易耗品 (14)3.12 Tooling（生产用治具、夹具及客户资产等）的管理 (15)3.13 长期待摊费用 (16)3.14 税务 (16)3.14.1国税3.14.2地税3.14.3国税、地税开具纳税证明3.15 公司保险 (19)3.16 ERP系统操作 (19)3.17 行政事务 (19)3.17.1工商年检3.17.2统计申报1.0 序言1.1 本制度和流程适用于以下公司1）L英文名称：CO., LTD. ，简称L。

财务部ERP操作手册总帐操作手册

财务部ERP操作手册总帐操作手册财务部ERP操作手册总帐操作手册一、总账概述总账系统是财务ERP系统的一个重要组成部分，主要用于企业财务处理和财务报表的生成。

通过总账系统，财务人员可以快速、准确地完成账务记录、过账、结账等操作，提高工作效率和准确性。

本操作手册将详细介绍总账系统的操作流程和注意事项，帮助用户更好地理解和使用该系统。

二、操作流程1、系统登录（1）打开财务ERP系统，输入用户名和密码，进入系统主界面。

（2）在主界面找到“总账系统”图标，点击进入总账系统操作页面。

2、账务初始化（1）在总账系统中，点击“账务初始化”按钮，进入初始化设置页面。

（2）根据企业实际情况，设置会计期间、记账本位币、会计科目等基本信息。

（3）根据初始化数据要求，录入科目余额等信息，完成初始化设置。

3、日常账务处理（1）在总账系统中，点击“日常账务处理”按钮，进入日常账务处理页面。

（2）根据业务发生日期，选择相应会计期间，点击“新增凭证”按钮，录入会计分录。

（3）根据记账要求，输入相应的辅助信息，完成凭证录入。

（4）对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。

（5）点击“过账”按钮，将审核通过的凭证过入相应账户。

4、月末结账（1）在总账系统中，点击“月末结账”按钮，进入结账操作页面。

（2）根据结账要求，选择相应会计期间，点击“开始结账”按钮。

（3）按照系统提示完成各项结账操作，包括试算平衡、损益结转等。

（4）结账完成后，系统自动生成财务报表。

三、注意事项1、在登录系统时，务必输入正确的用户名和密码，避免非法访问和数据泄露。

2、在进行账务处理前，务必做好初始化工作，确保数据准确无误。

3、在日常账务处理过程中，要确保凭证信息的准确性和完整性，避免因信息不全或错误导致的数据误差。

4、在月末结账时，要认真核对各项数据，确保结账结果的准确性和完整性。

5、在使用总账系统过程中，如遇到问题，可随时参考操作手册或联系系统管理员寻求帮助。

事业单位财务上机操作规程

事业单位财务上机操作规程1. 引言为了规范事业单位财务部门在进行上机操作时的工作流程，提高工作效率，本文档旨在制定事业单位财务上机操作规程。

2. 上机准备在进行财务上机操作之前，财务人员需要做好以下准备工作： - 检查设备：确保计算机硬件设备正常运行，并且安装了必要的软件和驱动程序。

- 备份数据：在进行重要财务上机操作之前，务必备份相关数据，防止操作中出现意外。

- 获取权限：确保拥有足够的用户权限，以便能够进行相关操作。

3. 登录系统按照事业单位所使用的财务管理软件的要求，进行登录系统的操作。

通常情况下，登录系统需要提供以下必要信息： - 用户名：输入正确的用户名。

- 密码：确保密码输入正确，并且保密不外泄。

- 验证码：有些系统可能需要输入验证码，正确输入以通过验证。

4. 财务管理功能操作系统登录成功后，财务人员可以根据具体的操作需求，进行财务管理功能的操作。

常见的财务管理功能包括： 1. 录入凭证：按照规定的凭证格式，录入收支等相关信息，确保凭证的准确性和完整性。

2. 审核凭证：对财务录入的凭证进行审核，确保凭证的合规性和合理性。

3. 查询账户余额：通过系统提供的查询功能，查询特定账户的余额，用于核对账目。

4. 记账处理：根据具体业务需求，进行记账处理操作，确保财务信息及时准确地进行处理和记录。

5. 生成报表：根据系统提供的报表生成功能，生成财务报表，用于监测和分析财务状况。

6. 数据导入导出：根据需要，进行财务数据的导入和导出操作，确保数据的流畅传输和备份。

5. 系统安全与风险防范在进行财务上机操作中，财务人员需要重视系统安全和风险防范，避免财务信息泄露和损失。

- 保护账号：定期更换密码，避免使用弱密码，不将密码泄露给他人。

- 防止病毒和恶意软件：安装杀毒软件，并及时更新和扫描系统，确保系统的安全性。

- 备份数据：定期备份财务数据，防止数据丢失或损坏。

- 注意网络安全：避免在不安全的网络环境下操作财务管理系统。

(完整版)财务模块作业SOP

CW-P-028 第一版制定部门：财务部文件编号：CW-P-028 版次：REV.01）录入付款单应付管理子系统-录入付款单。

单头与录入采购发票单头操作填好相应信息，如付款单别,供应商，日期，结算科目等信息。

注意：结算科目一定要选对付款银行。

若是代付款，选择科目其他应收或其他应付。

原币付款金额填写银行水单上付款金额。

单身信息：款项类别选发票，选出相应的采购发票（即之前录入并已审核的采购发票，必须先审核发票信息才能显示出来），在原币核销金额中录入本次付款金额（原币核销金额必须等于原币付款金额，否则无法保存），确认无误后保存。

2）抛转分录底稿同录入采购发票中自动生成分录底稿操作相同。

（3）维护分录底稿同录入采购发票中维护底稿操作相同。

若付款为人民币，其分录为借：应付账款-原材料财务服务-汇兑损益（若付款为外币）贷：银行存款（现金）（4）抛转会计凭证同录入采购发票中自动生成会计凭证操作相同。

（5）对于已付款的供应商，在《已核对供应商货款明细表》中进行更新登记，以确保货款的准确性。

6, 付款尾数折扣处理7, 其它应付的处理;文件名称：财务ERP作业流程管理规范第3页，共21页円杞I m 兀協・町』匚杜|上）空黑址勇<ri ±fc cr：盘出応了«TBt实际付款的顽IS而单培全应| 而面inn *i6ic3Mfl±厂~ 牢币单iff孟配| …山山Ifi區忖童倒压Wsm枯[厲帀幅ETf冲护話冊|厨Ft和]邕刚严匝「til Y戶「I 0Q" ] DE>|vvBBvaav Li" riwrH'mr卜口 []口【卫口仃：!2口匚口201soaT填写不需付供Eit应商的金额FT 127.DQ1 - 2132DIJ8-O2-2B忖擅尊刊J |「5| 「ft款爼血忖肘《l血忖对需金额APU001人拭MUU1«R1 顾—rfrff1伞佇加-hfe靜rumISOIB 厢而折胡空SB村針旦期ponfl-n?-^审檢者I打印氐蠟|~o■卄•仔p.Effiu "3益腿・找晶吧录淫仃tft *靈嗓工| 上迭匚车D. OOMOOO 寧疔倔匚■:盹一CW-P-028 第一版 /REV.0文件编号：CW-P-028 版次：REV.0文件名称：财务 ERP 作业流程管理规范第3页，共21页7.1. 预付账款的处理7.1.1 .收到采购送来的预支单，审核预支单金额、采购单、物品申请单等单据，审核完毕后交经理复核并签字，再把签核好的预支单传真给深圳出纳付款。

财务结算操作(杨银炉)

文档管理⏹文档更新记录⏹文档审核记录⏹文档说明第一章扣项管理1.1、扣项类型维护模块位置：扣项管理→扣项类型维护功能：新增扣项的类型专业名词定义：无操作步骤：1、进入模块，点击“扣项类型维护”。

如图所示，此处是扣项类型的明细，有三个按钮，新增，编辑，作废，明细的左侧有选择框。

2、点击“新增”按钮，可以制作一个新的扣项类型，如图所示，填写相关信息，点击保存。

1.2、供应商固定扣项维护模块位置：扣项管理供应商固定扣项维护功能：增加门店，供应商固定扣项的条目，一个扣项制作一个单据。

固定扣项是指一个规则，定期生成相关的扣项。

操作步骤：1、点击供应商固定扣项，进入如图界面，此处可以查询所有的固定扣项明细，上侧有新增和编辑两个菜单，固定扣项左侧有选择框，可以执行相关操作。

2、点击新增，进入如图界面，此处增加一个固定扣项，此处计算规则有两种，只落一档，和多档累计减开始金额两种计算模式，计算周期有月，年，季度，分别是相关周期的最后一天，时间跨度是此固定扣项的生效周期。

扣项基数有销售收入，销售成本和验收成本三大块，扣款的方向有扣款和返款两种模式，分别是正向和反向两种。

1.3、供应商临时扣项维护模块位置：扣项管理供应商临时扣项维护功能：此功能为临时发生的扣项金额的维护，临时扣项是特定发生的一条扣项。

操作步骤：1、点击供应商临时扣项，进入如图界面，此处可以查询所有的临时扣项明细，上侧有新增和编辑，财务审核三个菜单，临时扣项左侧有选择框，可以执行编辑操作。

临时扣项需要财务的审核。

此处明细表可以按照门店，供应商，经营部类查询。

2、点击供应商临时扣项，然后点新增，可以增加一个临时扣项的条目，编辑完成后需要保存和财务审核。

才可以进入下游环节。

1.4、供应商扣项金额调整模块位置：扣项管理供应商扣项金额调整功能：此功能为发生的扣项需要一些局部的调整时做的单据，比如差错，此单据可以做负数金额。

操作步骤：1、此处功能和临时扣项非常类似，也是明细表的格式，可以根据店，供应商和部类查询，也需要财务做审核才可以进入下游环节。

财务报表的具体操作及注意事项

财务报表申报操作手册目录1.登录 (2)2.申报 (3)2.1.下载报表 (3)2.1.1财务报表月（季报）........................................ .. . (3)2.2.填写报表 (7)2.3.数字证书签名提交表单 (8)2.4.输入用户密码提交表单 (14)2.5.提交表单 (15)3.查询申报处理结果 (16)4.更正或重新申报.................................................................................... 错误!未定义书签。

1.登录（1）通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: （推荐使用IE浏览器）。

（2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现）。

（3）点击网上拓展后进入离线申报系统主页。

（4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。

注意事项：请仔细核对左栏纳税人信息“适用会计制度”，若与企业实际适用的会计制度不同，请到办税大厅前台进行修改。

同时，请认真阅读页面右方的“办理须知”，下载、安装相关软件。

2.申报2.1.下载报表2.1.1财务报表月（季）报以财务报表小企业会计准则类报表为例。

（1）点击左边菜单栏中的“财务报表月（季）报”链接，会出现财务报表的下载页面，如下图。

（2）选择“财务报表类别”，如下图所示。

系统自动根据纳税人的适用会计制度选择纳税人应申报的财务报表种类。

不同种类财务报表的适用范围如下。

序号2013 财务报表适用范围1 2013小企业会计准则类报表1）税务登记的“适用会计制度”是“小企业会计准则”；2）税务登记的登记注册类型是“个体工商户”；3）税务登记的登记注册类型是“个人合伙”；满足上述任一条件即可填报。

2 2013小企业会计财务准则类附注税务登记的“适用会计制度”是“小企业会计准则”3 2013一般企业财务报表1）税务登记的“适用会计制度”是“企业会计准则”；2）税务登记的“适用会计制度”是“企业会计制度”；满足上述任一条件即可填报。

(财务知识)财务部SOP操作规范

（财务知识）财务部SOP操作规范第一章概述财务部简介财务部下设四个二级部：一、会计部：会计部的主要工作有：1、收集、整理、点核饭店里各处收银台的现金收入和转帐票据，并将其送存银行或到银行办理托收；2、支付饭店各部门报销帐款的现金以及签发各种付款支票；3、办理同银行的结算事项，处理有关的结算问题，管理银行帐户的收支；4、发放员工的各种薪金、津贴；5、根据人事部门的通知计发离店人员的薪金；6、负责员工薪金的分配入帐工作；7、审核记帐凭证及所附的原始单据、审核、计算和记录所有支出；8、准备各项备用金及监督和管理备用金的使用情况。

9、核算总分类帐户并检查、核对各明细分类帐；10、编制各种会计报表、财务情况说明和财务预算；11、分析和研究每期的财务状况并作出经营预测报告；12、整理和保管会计档案。

二、运作部：运作部的主要的工作有：1、入住客人的消费结算；餐厅、娱乐、商场等营业点客人的消费结算；2、结算每天、每班的票据、款项和帐单，并编制相应的营业报告。

3、审核各部门及各收银点交来的营业收入的原始单据、报表等资料后；将饭店的所有营业收入帐单进行整理、分类和汇总，编制营业日报和营业月报；1、分析和统计各种营业收入，向总经理及有关部门的负责人提供准确的经营信息；2、保管各部门、各班次的营业报告及其附件、原始单据。

3、在总经理及财务部经理的的领导下参与饭店信贷政策的制定工作；4、调查申请信贷优惠的单位或个人的资信情况及结算记录；5、审核、记录、催收、管理和控制各类应收帐款；6、计算和审核各旅行社的回扣；7、处理客户的预付款，处理各类坏帐及走单。

三、成本部：成本部的主要工作有：1、采购酒店经营所需的所有物资；2、检查、验收进货；3、管理控制各类存货的库房。

4、核算和控制饭店的各项营业成本；四、电脑房：电脑房的主要工作有：1、饭店计算机系统及收银设备的日常保养和维修；2、编制或修改会计计算机程序及进行数据输入；3、协助财务部内各岗位人员编制和打印各种报表和报告；4、培训和辅导计算机的使用人员；5、起草计算机的有关操作规程；6、清除饭店的计算机系统中出现的病毒。

财务部日常标准化工作流程

财务部日常标准化工作流程财务管理标准化按照“统一规范、科学合理、实事求是、分步实施、稳步推进”的原则进行。

财务管理标准化主要包括岗位职责标准化、资金管理标准化、会计核算标准化、成本管理标准化、公司财产管理标准化、财务分析标准化、融资工作标准化、会计档案管理标准化等内容，具体说明如下：1、岗位职责标准化：按公司《组织架构与岗位职责手册》的安排，在总经理、财务总监的领导下，根据公司发展的实际情况配备财务人员，各岗位职责明确、分工具体，各司其职、各负其责。

各岗位既能有效沟通协作，也相互监督制约。

2、资金管理标准化：2.1现金收付标准化：2.1.1实行收支两条线管理，严禁坐支现金。

2.1.2现金收款要及时开具相应票据并及时入账。

2.1.3现金收款流程：根据收款岗位收到现金开具的收据（发票）收款—→检查收据开具的日期、金额、大小写、经办人签名—→在收据（发票）上签字—→将收据“付款人”联（或发票联）给付款人—→凭记账联填制凭证并登记现金流水账。

2.1.4为保证现金的安全，库存现金量最高不得超过5000元。

2.1.5对每笔超过10000元的大额现金支出应提前三天通知财务管理部，以便财务管理部提前做好准备。

2.1.6现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定，任何人不能擅自挪用现金。

2.1.7每笔现金支出都必须根据审批流程全部审批完且审核无误的原始凭证支付。

2.1.8每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制《记账凭证》。

2.1.9对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符。

每月末组织现金盘点，填写《现金盘点表》（见附件1）。

2.1.10根据公司规定支付工程款填写《付款审批单》（见附件2），报销各项费用填写《费用报销单》（见附件3），按公司制度规定经严格审核后再支付工程款及各项报销费用。

2.1.11付款(报销)流程：经办人整理齐全支付工程款或报销等付款资料填写《付款审批单》、《费用报销单》—→部门经理(副总)审核—→财务总监审核—→总经理审核—→出纳安排付款并在原始付款资料上加盖“付讫”图章—→登记现金流水账—→将记账凭证及时传主管岗复核、记账。