跟单信用证的审单和制单介绍PPT课件
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跟单信用证下单据的审核培训课件PPT(共 51张)
i.信用证必须定一个交单的截止日。规定的 承付或议付的截止日将被视为交单的截止日。
ii.可在其处兑用信用证的银行所在地即为交 单地点。可在任一银行兑用的信用证其交单地点 为任一银行所在地。除规定的交单地点外，开证 行所在地也是交单地点。
UCP600第十四条c款 提示……正本运输单据，则必须由受益人或其 代表按照相关条款在不迟于装运日后的二十一个公 历日内提交，但无论如何不得迟于信用证的到期日。
相符提示：单据与信用证、UCP600和国际标准银行 实务一致。
UCP600第十五条 相符提示 a. 当开证行确定提示相符时，就必须予以兑付。 b. 当保兑行确定提示相符时，就必须予以兑付或议 付并将单据寄往开证行。 c. 当被指定银行确定提示相符并予以兑付或议付时， 必须将单据寄往保兑行或开证行。
四、UCP600关于拒付的规定
UCP600第十六条
不符单据及不符点的放弃与通知
a. 当按照指定行事的被指定银行、保兑行（如有）或开证行 确定提示不符时，可以拒绝兑付或议付。
b. 当开证行确定提示不符时，可以依据其独立的判断联系申 请人放弃有关不符点。
c. 当按照指定行事的被指定银行、保兑行（如有）或开证行 决定拒绝兑付或议付时，必须一次性通知提示人。
UCP600第十四条g款 提交的非信用证所要求的单据将被不予理会， 并可被退还给交单人。
（二）关于单据签发人的规定
UCP600第三条 用诸如“第一流的”、“著名的”、“合格 的”、“独立的”、“正式的”、“有资格的” 或“本地的”等词语描述单据的出单人时，允许 除受益人之外的任何人出具该单据。
UCP600第三条 单据签字可用手签、摹样签字、穿孔签字、 印戳、符号或任何其他机械或电子的证实方法为 之。 诸如单据须履行法定手续、签证、证明等类 似要求，可由单据上任何看似满足该要求的签字、 标记、印戳或标签来满足。
ii.可在其处兑用信用证的银行所在地即为交 单地点。可在任一银行兑用的信用证其交单地点 为任一银行所在地。除规定的交单地点外，开证 行所在地也是交单地点。
UCP600第十四条c款 提示……正本运输单据，则必须由受益人或其 代表按照相关条款在不迟于装运日后的二十一个公 历日内提交，但无论如何不得迟于信用证的到期日。
相符提示：单据与信用证、UCP600和国际标准银行 实务一致。
UCP600第十五条 相符提示 a. 当开证行确定提示相符时，就必须予以兑付。 b. 当保兑行确定提示相符时，就必须予以兑付或议 付并将单据寄往开证行。 c. 当被指定银行确定提示相符并予以兑付或议付时， 必须将单据寄往保兑行或开证行。
四、UCP600关于拒付的规定
UCP600第十六条
不符单据及不符点的放弃与通知
a. 当按照指定行事的被指定银行、保兑行（如有）或开证行 确定提示不符时，可以拒绝兑付或议付。
b. 当开证行确定提示不符时，可以依据其独立的判断联系申 请人放弃有关不符点。
c. 当按照指定行事的被指定银行、保兑行（如有）或开证行 决定拒绝兑付或议付时，必须一次性通知提示人。
UCP600第十四条g款 提交的非信用证所要求的单据将被不予理会， 并可被退还给交单人。
（二）关于单据签发人的规定
UCP600第三条 用诸如“第一流的”、“著名的”、“合格 的”、“独立的”、“正式的”、“有资格的” 或“本地的”等词语描述单据的出单人时，允许 除受益人之外的任何人出具该单据。
UCP600第三条 单据签字可用手签、摹样签字、穿孔签字、 印戳、符号或任何其他机械或电子的证实方法为 之。 诸如单据须履行法定手续、签证、证明等类 似要求，可由单据上任何看似满足该要求的签字、 标记、印戳或标签来满足。
《跟单信用证》课件
跟单信用证的特点和流程
跟单信用证是一种特殊类型的信用证，要求卖方按照一定的条件提交必要的单据给付款行。流程包括开证行发 出信用证、卖方按要求装船和提交单据、承兑行检查和支付货款。
跟单信用证的优势和风险
跟单信用证为卖方提供了可靠的支付保证，减少了付款风险。然而，也存在着单据准备和符合要求的压力，以 及信用证之间存在的不一致性和不可抗力的风险。
跟单信用证的注意事项和常见 问题
在使用跟单信用证时，卖方应仔细阅读和理解信用证条款，并确保提交符合 要求的单据。常见问题包括货物符合度、单证错误和付款延迟等。
跟单信用证的案例分析
通过实际案例分析，我们可以深入了解跟单信用证的应用和问题。比如，处 理迟交货、货物损坏和文件错误等情况。
总结和展望
跟单信用证是国际贸易中重要的支付工具，它为双方提供了对信任和风险的 平衡。未来，随着技术的进步，跟单信用证将进一步简化和提高效率。
《跟单信用证》PPT课件
ห้องสมุดไป่ตู้
信用证的定义和作用
信用证是一种国际贸易支付方式，由银行或金融机构以买方的请求为基础， 向卖方承诺支付货款。它在国际贸易中作为一种支付保证，确保交易双方的 利益。
国际贸易中的信用证使用
在国际贸易中，信用证是买卖双方常用的支付方式之一。它为卖方提供了信任和支付保证，同时也为买方提供 了商品质量和交货时间的保证。
信用证中的单据及单据审核-PPT
黄曲霉素检验证
数量检验证
尺码单
兽医检验证
检验证书
植物检疫检验证
三、单据审核得一般原则
(一)关于指示、行为单据化得原则
UCP600第五条规定 银行处理得是单据,而不是单据可能涉及得 货物、服务或履约行为。
案例分析 开证行在信用证中规定: 1、货物必须采用十五年船龄船只装船; 2、未规定需提交船龄证明书。
５、持单人(Holder)
经过正当交接手续而持有提单得人。
６、被通知人(Notify Party)
不是提单得当事人,只是收货人得代理人,是 被承运人通知之人。
四、海运提单得种类
(一)已装船提单 (二)备运提单 (三)清洁提单 (四)不清洁提单 (五)转船提单 (六)迟期提单
(一)已装船提单
已装已船装提船单提单
“Signed mercial Invoice in ___copies indicating •L/C •No、 and Contract No、 ” (一式＿＿份签字发票,标明信用证号码和合 同号码)
(二)商业发票审核得要点
1、发票开立人
UCP600第十八条a款i、规定 除非信用证另有规定,商业发票必须由信用证 中指定得受益人出具。
(二)商业发票审核得要点
4、单价与发票金额
UCP600第十八条b款规定 发票得单价与金额应与信用证相一致,发票得金额应与汇票 金额相等并不得超过信用证金额。 银行可以拒收金额超过信用证允许金额得发票。但是,如信 用证项下被授权付款、承担延期付款责任或议付得银行,一旦 接受此类发票,只要该银行作出得付款、承担延期付款责任、 已承兑汇票或已议付得金额没有超过信用证所允许得金额(超 过部分做证下托收),则此项决定对各有关方面均具有约束力 。
跟单信用证的审单和制单介绍PPT课件
可选 42a DRAWEE（汇票付款人） 必须与42C同时出现。 可选 42C DRAFTS AT...（汇票付款日期） 必须与42a同时
出现。
23
4.5MT700报文格式介绍（五）
可选 42M MIXED PAYMENT DETAILS（混合付款条款） 可选 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS（迟期付款条
4.4MT700报文格式介绍（四）
必选 41a AVAILABLE WITH...BY...（指定的有关银行及信用 证兑付的方式） （1） 指定银行作为付款、承兑、议付。 （2） 兑付的方式有5种：BY PAYMENT（即期付款）；BY ACCEPTANCE（远期承兑）；BY NEGOTIATION（议付）； BY DEF PAYMENT（迟期付款）；BY MIXED PAYMENT （混合付款）。 （3） 如果是自由议付信用证，对该信用证 的议付地点不做限制，该项目代号为：41D，内容为：ANY BANK IN...
必选 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用证 结算的货币和金额）
可选 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用证金额上下浮动允许的最大范 围） 该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比 的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为5%。39B 与39A不能同时出现。
27
五，审单和制单时需注意的事项
5.1单据的概述 5.2单据的审核 5.3制作单据
28
5.1单据的概述
（一）单据代表货物 （二）单据是履约的证明 （三）付款的依据（单单一致，单证一致） （四）单据是银行进行国际结算的前提
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5.1.1单据的种类 （一）
基本单据 Basic Documents
出现。
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4.5MT700报文格式介绍（五）
可选 42M MIXED PAYMENT DETAILS（混合付款条款） 可选 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS（迟期付款条
4.4MT700报文格式介绍（四）
必选 41a AVAILABLE WITH...BY...（指定的有关银行及信用 证兑付的方式） （1） 指定银行作为付款、承兑、议付。 （2） 兑付的方式有5种：BY PAYMENT（即期付款）；BY ACCEPTANCE（远期承兑）；BY NEGOTIATION（议付）； BY DEF PAYMENT（迟期付款）；BY MIXED PAYMENT （混合付款）。 （3） 如果是自由议付信用证，对该信用证 的议付地点不做限制，该项目代号为：41D，内容为：ANY BANK IN...
必选 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用证 结算的货币和金额）
可选 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用证金额上下浮动允许的最大范 围） 该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比 的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为5%。39B 与39A不能同时出现。
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五，审单和制单时需注意的事项
5.1单据的概述 5.2单据的审核 5.3制作单据
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5.1单据的概述
（一）单据代表货物 （二）单据是履约的证明 （三）付款的依据（单单一致，单证一致） （四）单据是银行进行国际结算的前提
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5.1.1单据的种类 （一）
基本单据 Basic Documents
跟单信用证下单据的审核(ppt43页)
2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二一年六月十七日2021年6月17日星期四
相符提示的含义是提交到开证行、保兑行和指定银行的单 据必须和信用证内的要求和规定一致。同时，相符交单还 要与UCP600的相关适用条款以及与国际标准银行实务一 致。
第15条的规定，当开证行确定交单相符时，就必须兑付； 当保兑行确定交单相符时，必须兑付或者议付，并将单据 寄给开证行；当指定银行确定交单相符时，必须兑付或者 议付，并将单据转递给保兑行或开证行。
（3）要注意审查发票的抬头人。在信用证项下，必须做成申 请人抬头。
（4）发票合同号要与信用证一致，唛头要符合信用证要求， 并注意与其他单据保持一致。
（5）货物描述是发票的主要内容，根据UCP600的规定，发票 中对货物的描述必须与信用证完全一致，包括：品名、规格、 款号、颜色等。
第八章 第二节 审单的原则、方法及其要求
（三）审单时间
第14条B款规定：“被指定银行、保兑行(如有的话)，以 及开证行各自拥有从交单次日起最多不超过五个银行工作 日的时间以决定提示是否相符。该期限不因交单日适逢提 示有效期或者最迟提示期当日及其之后而被缩减或受到其 他影响。”
第八章 第一节 UCP600关于单据审核的相 关规定
三、UCP600关于相符提示的规定
第八章 第二节 审单的原则、方法及其要求
三、汇票的审核要点
（1）信用证规定应记载“Drawing Clause”时，其开证行 名称、信用证号码及开证日期等均应与信用证规定相符。
相符提示的含义是提交到开证行、保兑行和指定银行的单 据必须和信用证内的要求和规定一致。同时，相符交单还 要与UCP600的相关适用条款以及与国际标准银行实务一 致。
第15条的规定，当开证行确定交单相符时，就必须兑付； 当保兑行确定交单相符时，必须兑付或者议付，并将单据 寄给开证行；当指定银行确定交单相符时，必须兑付或者 议付，并将单据转递给保兑行或开证行。
（3）要注意审查发票的抬头人。在信用证项下，必须做成申 请人抬头。
（4）发票合同号要与信用证一致，唛头要符合信用证要求， 并注意与其他单据保持一致。
（5）货物描述是发票的主要内容，根据UCP600的规定，发票 中对货物的描述必须与信用证完全一致，包括：品名、规格、 款号、颜色等。
第八章 第二节 审单的原则、方法及其要求
（三）审单时间
第14条B款规定：“被指定银行、保兑行(如有的话)，以 及开证行各自拥有从交单次日起最多不超过五个银行工作 日的时间以决定提示是否相符。该期限不因交单日适逢提 示有效期或者最迟提示期当日及其之后而被缩减或受到其 他影响。”
第八章 第一节 UCP600关于单据审核的相 关规定
三、UCP600关于相符提示的规定
第八章 第二节 审单的原则、方法及其要求
三、汇票的审核要点
（1）信用证规定应记载“Drawing Clause”时，其开证行 名称、信用证号码及开证日期等均应与信用证规定相符。
项目9跟单信用证下单据的审核课件
详细描述
在审核单据时，首先要关注单据的有效期。通常信用证会规定一个单据的交单期 限，如果超过这个期限提交的单据将被视为过期。此外，有些单据如提单、保险 单等本身也有有效期，需要确保这些单据在有效期内提交。
注意单据的完整性和准确性
总结词
单据的完整性和准确性是跟单信用证下单据审核的基本要求，缺一不可。
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总结词：风险防范措施
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总结词：信息核实不准确
在此添加您的文本16字
详细描述：在制作提单时，应仔细核对相关信息，确保准 确无误。如发现错误，应及时更正并通知相关方。
案例三：保险单据遗失导致的风险
总结词
保险单据遗失
详细描述
由于文件管理不善，导致保险单据在运输过程中遗 失。
3. 若无法更正错误内容，应及时 联系信用证开证行，说明情况并 寻求解决方案。
单据不符合信用证要求的处理方法
详细描述
2. 如果发现单据不符合要求，应 立即与相关当事人沟通，对不符 合要求的单据进行修改或补充。
总结词：单据不符合信用证要求 是跟单信用证下单据审核中常见 的问题，需要采取相应的处理方 法。
详细描述
在某次跟单信用证交易中，保险单据意外遗失 ，导致买家拒绝付款。
总结词
文件管理不善
风险防范措施
总结词
详细描述
应加强文件管理，确保重要单据的安全运输。同时，在 提交单据前应再次核实其完整性。
感谢您的观看
THANKS
06
详细描述
在审核单据时，应特别关注发票上的商品描述 、数量、单价等关键信息，确保与信用证规定 相符。
案例二：提单错误导致的货物损失
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在审核单据时，首先要关注单据的有效期。通常信用证会规定一个单据的交单期 限，如果超过这个期限提交的单据将被视为过期。此外，有些单据如提单、保险 单等本身也有有效期，需要确保这些单据在有效期内提交。
注意单据的完整性和准确性
总结词
单据的完整性和准确性是跟单信用证下单据审核的基本要求，缺一不可。
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总结词：风险防范措施
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总结词：信息核实不准确
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详细描述：在制作提单时，应仔细核对相关信息，确保准 确无误。如发现错误，应及时更正并通知相关方。
案例三：保险单据遗失导致的风险
总结词
保险单据遗失
详细描述
由于文件管理不善，导致保险单据在运输过程中遗 失。
3. 若无法更正错误内容，应及时 联系信用证开证行，说明情况并 寻求解决方案。
单据不符合信用证要求的处理方法
详细描述
2. 如果发现单据不符合要求，应 立即与相关当事人沟通，对不符 合要求的单据进行修改或补充。
总结词：单据不符合信用证要求 是跟单信用证下单据审核中常见 的问题，需要采取相应的处理方 法。
详细描述
在某次跟单信用证交易中，保险单据意外遗失 ，导致买家拒绝付款。
总结词
文件管理不善
风险防范措施
总结词
详细描述
应加强文件管理，确保重要单据的安全运输。同时，在 提交单据前应再次核实其完整性。
感谢您的观看
THANKS
06
详细描述
在审核单据时，应特别关注发票上的商品描述 、数量、单价等关键信息，确保与信用证规定 相符。
案例二：提单错误导致的货物损失
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跟单信用证审单实务幻灯片PPT
案例----对于“分批装运不允许”的误解
➢ 下面是出口公司的回复：接到银行拒付电报深感惊 讶，信用证已将不许分批装运条款改为分两批装运， 即100吨运大畈，100吨运神户。我方完全是按信用 证规定所办，因此单证相符，请速付款。不久开证 行发来了回电：“看来你们完全误解了我行信用证 修改的内容，信用证的修改书只是将原规定运到大 畈的200吨货改为100吨到大畈、100吨到神户。只 修改了目的港，并未修改关于分批装运条款。因此 信用证中的‘不许分批装运’仍存在。即要求200吨 的货装在同一条船上，你方却分别装在两条船，所 以和信用证条款不符，我行仍无法接受你方的单据。
票金额关系/金额大小写 一致） ➢ 期限（汇票期限的显示方式 汇票期限的计算） ➢ 受款人并由受款人背书（TO ORDER OF
OURSELVES） ➢ 出票条款（DRAWN UNDER三要素 ：信用证号、
开证日期、开证行) ➢ 付款人（DRAWEE 银行） ➢ 受益人名称及签字
汇票示例
汇票
ABC CO LTD 徐爽
的一天 ➢ 交单（Presentation ）： ➢ 指向开证行或指定银行提交信用证项下单据的行为，
或按此方式提交的单据 ➢ 交单人（ Presenter ）： ➢ 指实施交单行为的受益人、银行或其他人 ➢ 指定银行（Nominated bank ）: ➢ 指信用证可在其处兑用的银行，如信用证可在任一
交单 审单及拒付 信用证转让
信用证开立与修改
➢ 不应将基础合同、形式发票等文件作为信用证的一 部分
➢ 对进出口商的影响
➢ 进口商
➢ 不应要求开证行在信用证中加列基础合同、形式发 票等文件
➢ 出口商
➢ 收到来证时注意审核，如不接受应联系修改
《信用证及单据审核》PPT课件
精选ppt
17
二、汇票审核要点
出票条款(Drawn clause)
是信用证项下必须加列的条款
付款人(Drawee) 出票人 修正和变更
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审单尺度
审单的四项指导原则
审单与销售合同无关； 审单与受益人和申请人之间的关系无关； 审单与货物/服务/行为无关； 审单的决定只能取决于审单本身。
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信用证本身的审核 专项审核
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4
信用证本身的审核
信用证性质 适用惯例：
“THIS CREDIT IS SUBJECT TO THE UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS 1993/2007 REVISION ICC PUBLICATION NO. 500/600”
例：PACKING LIST P611
单单之间、单证之间没有矛盾 对银行和出口企业的影响
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23
国际标准银行实务
UCP600 ISBP (subject to UCP600)； URR525《跟单信用证项下银行间偿付 统一规则》； ISP98 INCOTERMS2000；
精选ppt
24
常见的ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ据不符点
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表面相符
银行的责任：合理小心地审核单据，以 确定其表面上(On their face)符合信用 证条款。
相符交单的定义：Need not be identical VS But must not conflict with 判断是否矛盾时，要具体情况具体分析 单据中的拼写错误或打字错误
精选ppt
精选ppt
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信用证方面
相关主题
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时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面 形式上的认证。 二是信用证是凭单付款，不以货物为准。只 要单据相符，开证行就应无条件付款。 三是信用证是一种银行信用，它是银行的一 种担保文件。
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3.4跟单信用证
跟单信用证(Documentary Credit)是凭跟单汇 票或仅凭单据付款的信用证。此处的单据指 代表货物所有权的单据（如海运提单等）， 或证明货物已交运的单据（如铁路运单、航 空运单、邮包收据）。
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思考一下？
出口方收到通知行的一 份信用证修改报文，思考 一下这MT的哪种格式报 文？是MT700？MT701？ 还是MT707？MT799？
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二，跟单信用证统一惯例
跟单信用证统一惯例（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，简称UCP）， 是国际银行界、律师界、学术界自觉遵守的“法 律”，是全世界公认的、到目前为止最为成功的一 套非官方规定。70多年来，160多个国家和地区的 ICC和不断扩充的ICC委员会持续为UCP的完善而 努力工作着。
跟单信用证的审单和制单介绍
1
整体概况
概况一
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01
概况二
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02
概况三
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03
2
培训目的
掌握信用证的基本常识 掌握跟单信用证报文的内容 掌握跟单信用证项下的单据审核和制作
3
一，信用证报文的类别 二，跟单信用证统一惯例 三，信用证的种类 四，跟单信用证的报文内容介绍 五，审单和制单时需注意的事项
大家熟悉并使用了13年的UCP500即将退出历史舞 台。取而代之的是顺应时代变迁、顺应科技发展的
UCP600。实施日期2007年7月1日
12
三，信用证的种类
3.1信用证的概念 3.2信用证的种类 3.3信用证的特点 3.4跟单信用证
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3.1信用证的概念
信用证（Letter of Credit，L/C），是指开 证银行应申请人的要求并按其指示向第三方 开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭 符合规定的单据付款的书面保证文件。 信 用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方 式。
14
3.2.1信用证的种类
(1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划 分为：跟单信用证，光票信用证。
(2)以开证行所负的责任为标准可以分为：不 可撤销信用证 ，可撤销信用证。
(3)以有无另一银行加以保证兑付，可以分为： 保兑信用证，不保兑信用证
(4)根据付款时间不同，可以分为：即期信用 证，远期信用证，假远期信用证。
➢ 客户汇款和支票(MT1XX) ➢ 银行头寸调拨(MT2XX) ➢ 外汇买卖和存放款(MT3XX) ➢ 托收(MT4XX) ➢ 跟单信用证和保函(MT7XX) ➢ 银行账务(MT9XX) ➢ 公共组报文(MTn92、MTn95、MTn96…..)
9
1.3MT700/701和MT707/799
MT700 跟单信用证的发行 MT701 跟单信用证的发行 MT707 跟单信用证的修改 MT799 自由格式信息
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3.2.2信用证的种类
(5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可 分为：可转让信用证，不可转让信用证
(6)循环信用证，分为：自动式循环，非自动 循环。
(7)对开信用证。 (8)对背信用证。又称转开信用证。 (9)预支信用证。 (10)备用信用证。
16
3.3信用证的特点
三个特点： 一是信用证不依附于买卖合同，银行在审单
字母构成，标明城市；
分行代码（Branch Code）：由三位数字或
字母构成，标明分支机构。
7
1.1.2猜猜看这是哪个银行的“ID”？
BKCHCNBJ ICBKCNBJ CITICNSX SCBLGB2L
8
1.2 MT
MT=Message Types 信息代码 主要电文格式（MESSAGE TYPE)：
19
4.1MT700报文格式介绍（一）
必选 20 DOCUMENTARY CREDIT NUMBER（信 用证号码）
可选 23 REFERENCE TO PRE-ADVICE（预先通 知号码） 如果信用证是采取预先通知的方式，该项 目内应该填入“PREADV/”，再加上预先通知的编 号或日期。
必选 27 SEQUENCE OF TOTAL（电文页次） 可选 31C DATE OF ISSUE（开证日期） 如果这项
没有填，则开证日期为电文的发送日期。 必选 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY（信用
证有效期和有效地点） 该日期为最后交单的日期。
20
4.2MT700报文格式介绍（二）
6
1.1.1 SWIFT CODE
SWIFT CODE 相当于各个银行的身份证号码
SWIFT银行识别代码由以下几部分构成：
银行代码（Bank Code）：由四位易于识别
的银行行名字头缩写字母构成；
国家代码（Country Code）：根据国际标准
化组织的规定由两位字母构成；
地区代码（Location Code）：由两位数字或
18
四，跟单信用证的报文内容介绍
4.1MT700报文格式介绍（一） 4.2MT700报文格式介绍（二） 4.3MT700报文格式介绍（三） 4.4MT700报文格式介绍（四） 4.5MT700报文格式介绍（五） 4.6MT700报文格式介绍（六） 4.7MT700报文格式介绍（七） 4.8MT700报文格式介绍（八）
必选 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用证 结算的货币和金额）
4
一，信用证报文的类别
1.1SWIFT 1.2MT 1.3MT700/和MT707/799
5
1.1SWIFT
SWIFT只是一种世界银行间的一种电文格式 它包括很多种 信用证只是其中的一种。 SWIFT是“Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication 全世界银行间 金融电信协会”的英文简称。是国际银行同 业间的国际合作组织，目前全球大多数国家 大多数银行已使用SWIFT系统。
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3.4跟单信用证
跟单信用证(Documentary Credit)是凭跟单汇 票或仅凭单据付款的信用证。此处的单据指 代表货物所有权的单据（如海运提单等）， 或证明货物已交运的单据（如铁路运单、航 空运单、邮包收据）。
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思考一下？
出口方收到通知行的一 份信用证修改报文，思考 一下这MT的哪种格式报 文？是MT700？MT701？ 还是MT707？MT799？
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二，跟单信用证统一惯例
跟单信用证统一惯例（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，简称UCP）， 是国际银行界、律师界、学术界自觉遵守的“法 律”，是全世界公认的、到目前为止最为成功的一 套非官方规定。70多年来，160多个国家和地区的 ICC和不断扩充的ICC委员会持续为UCP的完善而 努力工作着。
跟单信用证的审单和制单介绍
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整体概况
概况一
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01
概况二
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02
概况三
点击此处输入 相关文本内容
03
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培训目的
掌握信用证的基本常识 掌握跟单信用证报文的内容 掌握跟单信用证项下的单据审核和制作
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一，信用证报文的类别 二，跟单信用证统一惯例 三，信用证的种类 四，跟单信用证的报文内容介绍 五，审单和制单时需注意的事项
大家熟悉并使用了13年的UCP500即将退出历史舞 台。取而代之的是顺应时代变迁、顺应科技发展的
UCP600。实施日期2007年7月1日
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三，信用证的种类
3.1信用证的概念 3.2信用证的种类 3.3信用证的特点 3.4跟单信用证
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3.1信用证的概念
信用证（Letter of Credit，L/C），是指开 证银行应申请人的要求并按其指示向第三方 开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭 符合规定的单据付款的书面保证文件。 信 用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方 式。
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3.2.1信用证的种类
(1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划 分为：跟单信用证，光票信用证。
(2)以开证行所负的责任为标准可以分为：不 可撤销信用证 ，可撤销信用证。
(3)以有无另一银行加以保证兑付，可以分为： 保兑信用证，不保兑信用证
(4)根据付款时间不同，可以分为：即期信用 证，远期信用证，假远期信用证。
➢ 客户汇款和支票(MT1XX) ➢ 银行头寸调拨(MT2XX) ➢ 外汇买卖和存放款(MT3XX) ➢ 托收(MT4XX) ➢ 跟单信用证和保函(MT7XX) ➢ 银行账务(MT9XX) ➢ 公共组报文(MTn92、MTn95、MTn96…..)
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1.3MT700/701和MT707/799
MT700 跟单信用证的发行 MT701 跟单信用证的发行 MT707 跟单信用证的修改 MT799 自由格式信息
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3.2.2信用证的种类
(5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可 分为：可转让信用证，不可转让信用证
(6)循环信用证，分为：自动式循环，非自动 循环。
(7)对开信用证。 (8)对背信用证。又称转开信用证。 (9)预支信用证。 (10)备用信用证。
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3.3信用证的特点
三个特点： 一是信用证不依附于买卖合同，银行在审单
字母构成，标明城市；
分行代码（Branch Code）：由三位数字或
字母构成，标明分支机构。
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1.1.2猜猜看这是哪个银行的“ID”？
BKCHCNBJ ICBKCNBJ CITICNSX SCBLGB2L
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1.2 MT
MT=Message Types 信息代码 主要电文格式（MESSAGE TYPE)：
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4.1MT700报文格式介绍（一）
必选 20 DOCUMENTARY CREDIT NUMBER（信 用证号码）
可选 23 REFERENCE TO PRE-ADVICE（预先通 知号码） 如果信用证是采取预先通知的方式，该项 目内应该填入“PREADV/”，再加上预先通知的编 号或日期。
必选 27 SEQUENCE OF TOTAL（电文页次） 可选 31C DATE OF ISSUE（开证日期） 如果这项
没有填，则开证日期为电文的发送日期。 必选 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY（信用
证有效期和有效地点） 该日期为最后交单的日期。
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4.2MT700报文格式介绍（二）
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1.1.1 SWIFT CODE
SWIFT CODE 相当于各个银行的身份证号码
SWIFT银行识别代码由以下几部分构成：
银行代码（Bank Code）：由四位易于识别
的银行行名字头缩写字母构成；
国家代码（Country Code）：根据国际标准
化组织的规定由两位字母构成；
地区代码（Location Code）：由两位数字或
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四，跟单信用证的报文内容介绍
4.1MT700报文格式介绍（一） 4.2MT700报文格式介绍（二） 4.3MT700报文格式介绍（三） 4.4MT700报文格式介绍（四） 4.5MT700报文格式介绍（五） 4.6MT700报文格式介绍（六） 4.7MT700报文格式介绍（七） 4.8MT700报文格式介绍（八）
必选 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用证 结算的货币和金额）
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一，信用证报文的类别
1.1SWIFT 1.2MT 1.3MT700/和MT707/799
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1.1SWIFT
SWIFT只是一种世界银行间的一种电文格式 它包括很多种 信用证只是其中的一种。 SWIFT是“Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication 全世界银行间 金融电信协会”的英文简称。是国际银行同 业间的国际合作组织，目前全球大多数国家 大多数银行已使用SWIFT系统。