案例研究-海洋水产养殖(海洋牧场及渔业综合体)项目投资方案可行性研究

【成功案例】海洋水产养殖（海洋牧场及渔业综合体）项目 投资方案可行性研究案例内部分类标准：【类别】：可行性研究 商业计划书【所属行业】：水产养殖【完成时间】：2018年【编制单位】：博思远略项目建设背景随着世界人口和经济的增长，世界范围内可供开发的渔业资源正面临着过度捕捞的威胁，不断增长的人口数量以及人类生活水平的提升，使得粮食的需求质量呈上升趋势。

水产养殖业作为粮食安全的重要补充，一直不断填补和解决人类对粮食数量和质量的需求。

近十几年来，中国海洋经济一直保持着每10年翻一番的高速增长势头，但传统海洋捕捞受渔业资源限制已经呈现衰退态势。

这使得近海养殖产业快速兴起。

在保护自然资源和海洋环境不受损害的同时，发展人工增殖海洋经济势在必行。

由于200海里专属经济区制度的确立，海洋法时代已经到来，世界沿海国家，纷纷把目光放到本国周围海域，致力于沿岸生态养殖产业的发展。

海产品以其丰富的蛋白质和营养成分而广受世界消费市场的欢迎。

人类所需动物蛋白中的六分之一来自水产生物。

据FAO2013年公布的数据(为2009-2011三年平均)为每年每人渔产消费量约25.7公斤，较之1950年每人消费量之6.5公斤，增加4倍。

全球每人每年渔产消费量以冰岛最高为91.1公斤，其次是日本，为69公斤，马来西亚列居第三，为55.7公斤，而中国仅约24.1公斤，市场潜在需求空间巨大。

随着人们的生活水平不断提高，对水产品的需求量亦日益增加，对产品质和量提出更高的要求。

日趋增加水产品养殖产量的上升，虽缓暂时和了供需的矛盾，但是大量的养殖品种品质下降，产品味道不纯。

因此，天然健康的海产品已成为人们追求的热点。

近几年，市场对于“海八珍”之一的鲍鱼、海参的需求量极大。

随着人们生活水平的不断提高，重营养、重健康的饮食理念将形成风气，鲍鱼、海参作为滋补、健康、营养的珍品，越来越受到消费者的青睐，而国内养殖鲍鱼、海参的企业大多为沿海个体养殖，其规模、资金、技术、能力都有很大的局限性，大规模的养殖企业非常少，造成了市场优良品质的鲍鱼、海参供应能力非常低的局面。

可以说，鲍鱼、海参、扇贝等产品销售市场属于卖方市场。

未来十年，项目产品销路不存在问题。

项目建设内容及投资研究一、项目建设方案及模式项目计划用地100亩，总投资2.04亿元，建设2000㎡办公区、5000㎡加工区、20000㎡冷链仓储及相关配套设施，项目年加工海产品1万吨，冷库仓储能力4万吨。

项目为开放式海洋牧场养殖示范项目的配套项目，主要提供加工、冷链仓储及物流配送服务。

项目加工、冷库自主经营，物流部分自营部分合作。

项目海洋牧场养殖区域942.073公顷（14131.10亩），以筏架、智能化网箱为主。

其中近海养殖区域500.853公顷（7512.80亩），主要养殖赤贝、花蚬等；深海区域441.22公顷(6618.30亩)，主要养殖海参、海马、鲍鱼、夏夷贝、牡蛎等。

本项目依托当地海洋资源禀赋，建造以石料、钢筋混凝土预制构件等材料组成的人工鱼礁、养殖各类海参、赤贝、牡蛎等海珍品苗种等形成一定规模的海洋牧场，购置钢质渔船、冷冻运输船、巡逻船、网箱、筏架养殖笼、育苗设备等，并准备铺底流动资金。

根据博思远略项目组规划，本项目开放式海洋牧场养殖示范项目采取“自主经营+养殖户合作”模式，由公司统一建设养殖示范基地，提供种苗、技术指导及相关管理服务，示范部分公司自主运营，合作养殖部分由养殖户根据公司要求承包相应养殖工作，公司提供全部设施及服务，产品产出后公司按照约定价格收货并组织销售。

项目设施及产品归属公司，养殖户主要是劳务服务合作。

这一经营模式有利于带动当地渔民及养殖企业参与，带动地区经济增长和海洋经济转型升级，促进当地海洋渔业发展。

二、项目主要经济指标序号 名称 单位 数值 备注 1 项目总投资 万元 126055.45 1.1建设投资万元97677.801.2 铺底流动资金万元28377.652 年营业收入（正常年份）万元292000.00 正常年份值3 年总成本费用（正常年份）万元74416.08 正常年份值4 年经营成本（正常年份）万元61225.77 正常年份值5 年增值税（正常年份）万元39974.14 正常年份值6 年销售税金及附加（正常年份）万元5196.64 正常年份值7 年利润总额（正常年份）万元212387.29 正常年份值8 所得税（正常年份）万元53096.82 正常年份值9 年税后利润（正常年份）万元159290.46 正常年份值10 投资利润率（％）％110.46%11 投资利税率（％）％133.96%12 资本金投资利润率（％）％110.37%13 资本金投资利税率（％）％133.87%14 销售利润率（％）％72.74%15 净利润率（％）％54.55%16 税后财务内部收益率（全部投资）％179.45% 大于基准收益率，项目可行17 税前财务内部收益率（全部投资）％340.62% 大于基准收益率，项目可行18 税后财务净现值FNPV 万元679747.44 大于零，项目可行19 税前财务净现值FNPV 万元930021.70 大于零，项目可行20 税后投资回收期年 2.25 含建设期24个月21 税前投资回收期年 1.65 含建设期24个月22 盈亏平衡点（生产能力利用率）％14.84三、项目设备选型序号设备名称单位数量价格（万元) 小计（万元)1 行政办公设备套 1 25 25.002 拖船搜 1 50 50.003 钢质渔船搜10 100 1000.004 冷冻运输船搜 2 150 300.005 巡逻船搜 2 100 200.006 活水运输船套 2 75 150.007 标准网箱个10000 3 30000.008 抗风浪网箱个5000 3.5 17500.009 筏架养殖笼个60000 0.002 120.0010 育苗设备套 1 25.2 25.2011 抢险救灾船搜 1 200 200.0012 照明设备套 1 25.47 25.4713 箱式运输车辆台 2 24 48.0014 公务车辆台 2 20 40.0015 环保设备套 1 53 53.0016 其他辅助工具设备套 1 21.338 21.34设备购置费49758.01附件：可行性研究报告完整大纲一、总论（一）项目基本情况（二）项目建设单位基本情况（三）项目可行性研究报告编制单位（四）项目可行性研究报告编制依据（五）项目建设规模与内容（六）项目商业模式（七）项目总投资及来源（八）项目经济及社会效益（九）项目结论与建议1、项目主要经济指标2、项目主要问题及解决建议二、项目建设背景、必要性与可行性（一）项目建设背景1、政策环境背景2、经济环境背景3、当地资源背景4、市场环境背景（二）项目建设必要性1、项目实施是我国海洋经济实现可持续发展的需要2、项目实施是助推海洋经济转型升级的需要3、项目实施是蓝色经济区建设的需要4、项目实施是修复海洋环境的需要5、项目实施是中国渔业转型的需要（三）项目建设可行性1、模式可行性2、技术可行性3、经济可行性4、组织协调和人力资源可行性三、市场预测（一）世界渔业市场分析1、世界渔业发展概况2、世界渔港发展趋势（二）中国渔业市场分析（三）项目所在地渔业发展现状（四）市场竞争1、竞争格局2、代表企业分析（五）海水养殖业发展前景（六）项目市场容量预测（七）营销策略1、销售队伍建设2、销售网络建设3、营销模式四、建设规模与产品方案（一）建设规模（二）产品方案五、场址选择（一）项目建设地址（二）项目建设条件1、水深地形2、海底底质3、海流4、海浪5、气候水文6、海域与海岸地貌7、海陆基础设施8、海洋自然灾害9、经济概况六、技术方案、设备方案和工程方案（一）技术方案1、项目建设技术流程2、码头装卸工艺3、海参养殖技术4、扇贝养殖技术（二）设备方案1、设备选配原则2、设备选型表（三）工程方案1、土建工程设计方案2、人工鱼礁的选择3、鱼礁建造4、工程建设费用七、主要原材料、燃料及动力供应（一）主要原材料供应（二）燃料及动力供应八、平面布置（一）总图布置1、设计前提2、平面布置3、总平面图九、环境保护与劳动安全（一）环境保护1、设计依据2、拟建项目对环境可能造成的影响3、环境保护措施4、项目环境影响评价（二）消防措施1、渔船消防2、消防知识教育（三）劳动安全卫生1、设计依据2、保护措施十、节能分析（一）概述（二）编制依据（三）节能原则（四）项目能耗指标分析十一、项目管理与员工配置（一）组织机构1、项目法人组建方案2、管理机构组织方案（二）人力资源配置1、生产作业班次2、项目劳动定员3、职工工资福利4、人员招聘和培训十二、项目进度计划（一）建设工期（二）项目实施进度安排（三）项目实施进度表十三、招标方案（一）编制招标计划的依据（二）招标内容十四、项目投资估算及资金筹措（一）投资估算依据（二）建设投资估算1、建安工程费2、设备及工器具购置费3、海域使用费4、技术引进费5、工程建设其他费用6、基本预备费7、涨价预备费8、建设期利息（三）流动资金估算（四）项目总投资（五）投资使用计划十五、融资方案（一）资本金筹措（二）融资方案分析十六、项目财务评价（一）计算依据及相关说明1、项目测算参考依据2、项目测算基本设定（二）销售收入、增值税估算1、销售收入2、增值税（三）成本费用估算1、直接成本2、工资及福利费用3、折旧及摊销4、修理费5、财务费用6、其它费用7、总成本费用（四）财务评价报表1、项目损益及利润分配表2、项目财务现金流量表3、项目资本金财务现金流量表（五）财务评价指标1、投资利润率，投资利税率2、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期（六）不确定性分析1、敏感性分析2、盈亏平衡分析（七）财务评价结论十七、效益分析（一）经济效益（二）社会效益十八、风险与风险管理项目（一）市场风险及防控（二）管理风险及防控（三）法律风险及防控（四）海水养殖产品的疾病传播风险（五）养殖水域的环境污染风险（六）海洋自然灾害风险（七）项目建设风险及防控十九、结论与建议（一）结论（二）建议二十、附件二十一、附图。