2017咨询工程师《分析与评价》冲刺讲义(第一章 项目决策与前期策划)

2017咨询工程师《分析与评价》冲刺讲义（第一章项目决策与前期策划）第一章项目决策与前期策划第一节概述【考试大纲要求】㈠项目的目标与投资决策的任务【内容讲解】一、项目含义和目标项目目标一般分两个层次，即项目的宏观目标和具体目标。

㈠项目的宏观目标项目的宏观目标是指项目建设对国家、地区、部门或行业要达到的整体发展目标所产生的积极影响和作用。

不同性质项目的宏观目标是有区别的。

㈡项目的具体目标项目的具体目标是指项目投资建设要达到的直接效果。

不同性质项目的具体目标也是有不同的。

⒈效益目标指项目经济效益、社会效益、环境效益等方面要实现的目标值⒉规模目标对项目建设规模确定的目标值⒊功能目标对项目功能的定位⑴扩大生产规模，降低单位产品成本。

⑵向前延伸，生产所需原材料，降低产品成本和经营风险。

⑶向后延伸，延长产品生产链，提高产品附加值。

⑷引进先进技术设备，提高产品的技术含量和质量。

⑸进行技术改造，调整产品结构，开发适销对路产品。

⑹利用专利技术，开发高新技术产品。

⑺拓宽投资领域，分散经营风险。

⒋市场目标对项目产品（或服务）目标市场及市场占有份额的确定【例】关于项目建设目标的说法，错误的是()。

A.项目目标可以分为宏观目标和具体目标B.提高生活质量属于项目宏观目标的内容C.效益目标属于项目的具体目标D.不同性质项目的宏观目标是相同的，但具体目标各有不同【答案】D二、项目决策的概念和原则㈠决策的含义决策过程可以分为信息收集、方案构造设计、方案评价、方案抉择四个相互联系的阶段。

这四个阶段相互交织、往复循环，贯穿于整个决策过程。

㈡投资项目决策投资项目决策是指最终作出是否投资某个工程项目，选择何种建设方案，以及如何组织实施的决定。

投资决策包括定项目、定建设方案、定建设时序，一般称“三定”。

从项目不同决策者的角度，投资项目决策可允为三类：⑴企业投资项目决策。

⑵政府投资项目决策。

⑶金融机构贷款决策。

在投资项目决策过程中，应主要遵循以下原则：⒈科学原则：⑴方法科学。

⑵依据充分。

⑶数据可靠。

⒉民主原则：⑴专家论证。

⑵独立咨询。

⑶公众参与。

⒊效益原则对于企业投资项目，必须遵循市场经济规律，提高投资效益，这是企业投资经营性项目决策的基本原则，以提高企业市场经济竞争能力，经济效益，并创造社会效益；对于政府投资的非经营性项目，社会效益和生态环境效益是决策优先考虑的目标，主要满足社会需求和社会公共利益。

⒋风险责任原则按照“谁投资、谁决策、谁受益、谁承担风险”的要求，健全政府投资责任追究制度。

对于采用直接投资和资本金注入等方式的政府投资项目，政府依据委托有资质的咨询机构编制的策划报告进行决策；对于企业投资项目，企业可自行决策，也可委托有资质的咨询机构策划，由企业自主决策。

政府仅对极少数关系国家安全和生态安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目，从维护社会公共利益角度进行审查把关。

⒌可持续发展原则在企业投资项目核准和政府投资项目审批中，可持续发展原则已成为投资主管部门项目审批、核准的前置条件，遵循行业准入制度要求，办理项目选址、土地预审、环境保护等方面的行政许可手续。

【例】在投资项目决策过程中，符合民主原则的有()。

A.方法科学B.数据可靠C.专家论证D.独立咨询E.公众参与【答案】CDE三、政府投资项目与企业投资项目决策的区别⒈投资主体和资金来源不同政府投资项目的投资主体是政府有关投资管理部门，使用政府性资金，由政府直接投资、注入资本金、投资补助、转贷和贷款贴息等。

以资本金注入方式投入的，要确定出资人代表。

企业投资项目适用于企业投资（包括国有企业、民营企业或混合型合作企业），采用直接投资、合作投资等方式，不使用政府性资金的项目。

⒉决策依据和目的不同为政府投资项目决策的依据是项目建议书（初步可行性研究报告）和项目可行性研究报告，分别是政府投资主管部门立项（初步决策）或决策的依据，以项目建议书（初步可行性研究报告）及可行性研究报告的批复为决策标志。

前者一般称立项（初步决策）。

项目立项后，可纳入政府投资年度计划；后者称决策。

项目决策后，转入实施准备阶段。

为企业投资项目策划的项目可行性研究报告，主要是为企业内部项目决策提供依据。

编制的项目申请书，是政府投资主管部门办理核准或备案行政许可的依据，以政府核准或备案为决策标志。

项目核准或备案后，转入实施、准备阶段，进行项目建设。

⒊投资范围和关注内容不同政府投资资金只投向市场不能有效配置资源的社会公益服务、公共基础设施、农业农村、生态环境保护和修复、重大科技进步、社会管理、国家安全等公共领域的项目，以非经营性项目为主，原则上不支持经营性项目。

企业是投资主体，凡法律法规未禁入的行业和领域均可以投资，以经营性项目为主。

企业投资项目，应符合维护国家经济安全、合理开发利用资源、保护生态和环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断等方面的要求。

核准类项目的申请报告应达到可行性研究的深度，增加项目申报单位及项目概况、发展规划、产业政策和行业准入分析，重点对资源开发及综合利用、节能方案、建设用地、征地拆迁及移民安置、环境和生态影响、经济社会影响等外部条件进行分析论证。

⒋决策和管理方式不同政府投资项目实行项目审批制。

采用直接投资和资本金注入方式的项目，对经济社会发展、社会公众利益有重大影响或者投资规模较大的，要在咨询机构评估、公众参与、专家评议、风险评估等科学论证基础上，严格审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计。

加强政府投资事中事后监管等，完善政府投资监管机制。

实行政府投资项目代理建设、项目审计监督、重大项目稽查、竣工验收和政府投资责任追究等制度，建立后评价制度。

企业投资项目实行核准项目，坚持企业投资核准范围最小化，仅对极少数关系国家安全和生态安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目，政府从维护社会公共利益角度依法进行审查的，应将相关事项以清单方式列明，最大限度缩减核准事项。

政府部门依托投资项目在线审批监管平台或政务服务大厅实行并联核准，精简准入阶段手续，只保留选址意见、用地（用海）预审以及重特大项目的环评审批作为前置条件；探索建立多评合一、统一评审的新模式。

探索实行先建后验的管理模式。

除《政府核准的投资项目目录（2016年本）》的企业投资项目外，一律实行备案制，由企业按照有关规定向备案机关备案。

实行备案制的投资项目，不再设置任何前置条件，备案机关通过投资项目在线审批监管平台或政务服务大厅，提供快捷备案服务。

【例】政府投资项目与企业投资项目决策的区别包括（）。

A.投资主体和资金来源不同B.决策主体和依据不同C.决策和管理方式不同D.决策依据和目的不同E.投资范围和关注内容不同【答案】ACDE第二节项目决策程序与责任【考试大纲要求】㈡项目决策程序与责任【内容讲解】一、项目决策程序投资项目决策程序一般分为以下八大类：㈠审批制项目决策程序政府投资资金，包括预算内投资、各类专项建设基金、统借国外贷款等。

本节所称的审批制项目，主要是指采取直接投资和资本金注入的政府投资项目。

根据《中共中央、国务院关于深化投融资体制改革的意见》，政府投资资金只投向市场不能有效配置资源的社会公益服务、公共基础设施、农业农村、生态环境保护和修复、重大科技进步、社会管理、国家安全等公共领域的项目，以非经营性项目为主，原则上不支持经营性项目。

政府投资项目实行审批制，包括审批项目建议书、项目可行性研究报告、初步设计。

除情况特殊影响重大的项目需要审批开工报告外，一般不再审批开工报告，同时应严格政府投资项目的初步设计、概算审批工作。

其策划与决策的程序如下:⒈编制项目建议书（初步可行性研究报告）项目单位根据规划要求委托有资质的工程咨询机构编制项目建议书（初步可行性研究报告）。

由国家发展改革委负责审批的项目，其项目建议书由具备相应资质的甲级工程咨询机构编制。

⒉项目建议书的受理与审批项目建议书编制完成后，按照规定的程序和事权，报送项目审批部门审批。

申请安排中央预算内投资3000万元及以上的项目，以及需要跨地区、跨部门、跨领域统筹的项目，由国家发展改革委审批或者由国家发展改革委委托中央有关部门审批，其中特别重大项目由国家发展改革委核报国务院批准；其余项目按照隶属关系，由中央有关部门审批后抄送国家发展改革委。

项目审批部门对符合有关规定、确有必要建设的项目，批复项目建议书（一般称项目立项），并将批复文件抄送城乡规划、国土资源、环境保护等部门。

如有必要，项目审批部门在受理项目建议书后委托入选的工程咨询机构进行评估。

项目审批部门在批准项目建议书之后，应当按照有关规定进行公示。

公示期间征集到的主要意见和建议，作为编制和审批项目可行性研究报告的重要参考。

⒊编制项目可行性研究报告项目建议书批准后，项目单位应当委托工程咨询机构编制可行性研究报告。

由国家发展改革委负责审批的项目，其可行性研究报告应当由具备相应资质的甲级工程咨询机构编制。

⒋项目可行性研究报告的受理与审批项目可行性研究报告编制完成后，由项目单位按照原申报程序和事权向原项目审批部门申报可行性研究报告，并应附以下文件：①城乡规划行政主管部门出具的选址意见书；②国土资源行政主管部门出具的用地预审意见；③环境保护行政主管部门出具的环境影响评价审批文件；④项目的节能评估报告书、节能评估报告表或者节能登记表（需附地方有关部门出具的节能审查意见）；⑤根据有关规定应当提交的其他文件。

在项目审批部门受理项目可行性研究报告后，一般按规定时限委托相应资质的入选工程咨询机构进行项目评估。

承担咨询评估任务的工程咨询机构不得承担同一项目建议书和可行性研究报告的编制工作。

特别重大的项目还应实行专家评议制度。

项目审批部门对符合有关规定、具备建设条件的项目，批准项目可行性研究报告，并将批复文件抄送城乡规划、国土资源、环境保护等部门。

对于项目单位缺乏相关专业技术人员和建设管理经验的直接投资项目，项目审批部门应当在批复可行性研究报告时要求实行代理建设制度（简称“代建制”），通过招标方式选择具备工程管理资质的工程咨询机构，作为项目管理单位负责组织项目的建设实施。

⒌转入项目实施准备阶段，组织初步设计经批准的项目可行性研究报告是确定建设项目的依据。

项目单位可依据批复文件，按照规定要求向城乡规划、国土资源等部门申请办理规划许可、正式用地手续等，并委托具有相应资质的设计单位组织初步设计。

对于政府以资本金注入方式投入的项目，要确定出资人代表。

【例】对于采用( )方式建设的政府投资项目，政府要审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计和概算。

A.转贷B.贷款贴息C.投资补助D.资本金注入【答案】D【例】项目建议书编制完成后，按照规定的程序和事权，报送项目审批部门审批。

申请安排中央预算内投资（）及以上的项目，以及需要跨地区、跨部门、跨领域统筹的项目，由国家发展改革委审批或者由国家发展改革委委托中央有关部门审批。