会计师事务内部管理制度
会计师事务所内部管理制度执行情况及变动情况说明
会计师事务所内部管理制度执行情况及变动情况说明一、会计师事务所内部管理制度的执行情况1.人力资源管理制度的执行情况：会计师事务所通过招聘、培训、绩效评估等方式，优化人员配置，提高员工素质。
通过员工调查和离职率等指标，可以评估人力资源管理制度的执行情况。
2.项目管理制度的执行情况：项目管理制度是会计师事务所保证项目顺利进行的重要保障。
通过跟踪项目成本、工作进度和客户满意度等指标，可以评估项目管理制度的执行情况。
3.资金管理制度的执行情况：资金管理制度是会计师事务所保证资金运作安全和高效的重要手段。
通过资金流量表、账户余额等指标，可以评估资金管理制度的执行情况。
4.质量管理制度的执行情况：质量管理制度是会计师事务所保证服务质量和客户满意度的关键。
通过工作底稿审核、客户满意度调查等指标，可以评估质量管理制度的执行情况。
5.信息化管理制度的执行情况：信息化管理制度是会计师事务所提高工作效率和信息安全的重要手段。
通过系统使用率、数据安全性等指标，可以评估信息化管理制度的执行情况。
二、会计师事务所内部管理制度的变动情况1.领导层重视程度的变动：领导层决策是会计师事务所内部管理制度变动的主要推动力。
领导层对内部管理制度的重视程度的变动会直接影响到制度的建立、执行与改进。
2.外部环境变动：经济环境、法律法规等的变动会对会计师事务所内部管理制度产生影响。
例如，新的财务会计准则的出台可能会引发内部管理制度的调整和变动。
3.业务范围的扩大或变化：会计师事务所的业务范围扩大或变化，可能需要相应地调整和完善内部管理制度，以适应新的业务需求。
4.技术进步和信息化水平的提升：技术进步和信息化水平的提升会对会计师事务所的工作方式和流程产生深远影响，从而需要相应地调整和完善内部管理制度。
5.员工反馈和需求变化：员工的反馈和需求也是会计师事务所内部管理制度变动的重要因素。
通过对员工的意见和建议的收集和分析，可以及时调整和改进内部管理制度。
会计师事务所管理制度
会计师事务所管理制度一、内容综述本文将概述会计师事务所的组织管理架构，包括部门设置、职责划分以及人员配置等方面的规定，旨在构建一个高效、有序的工作环境。
本文将详细介绍事务所的业务管理制度，包括业务承接、项目执行、质量控制等关键环节的操作流程和要求，以确保审计工作的专业性和规范性。
本文将阐述关于人员管理的相关内容，包括员工的招聘、培训、考核与激励等机制，旨在提升员工的专业素质和工作积极性，从而保障审计服务的质量和效率。
本文将涉及财务管理制度，包括预算制定、成本控制、风险管理以及财务报告等方面的规定，以确保事务所的财务稳健和风险防范。
本文还将涉及信息化管理和内部监督等方面的内容，旨在提高事务所的管理效率和透明度，确保各项业务的合规性和公正性。
通过这些管理制度的实施，力求打造一个规范、公正、高效、专业的会计师事务所。
二、组织架构与人员配置会计师事务所在组织架构和人员配置方面的管理制度是确保事务所高效运作、提供高质量服务的关键。
组织架构：本事务所实行主任领导下的部门负责制。
整个组织架构分为决策层、管理层和执行层三个层次。
决策层由合伙人会议组成，负责制定事务所的发展战略和重大决策。
管理层包括各部门经理，负责具体业务的监督和管理。
执行层为一线员工，包括注册会计师、审计师、助理等，负责具体项目的执行。
人员配置：事务所的人员配置以满足业务需求和提高服务质量为导向。
根据业务需求和项目特点，合理配置各类专业人员，确保项目的高效执行。
注重员工的职业发展和培训，建立了一套完善的员工培训体系，提高员工的专业素质和综合能力。
人员管理：事务所实行岗位责任制，明确各级人员的职责和权限。
建立了一套完善的绩效考核和激励机制，通过绩效考核，激励员工提高工作效率和服务质量。
跨部门协作：事务所强调部门之间的协作与沟通，确保信息的顺畅流通。
通过定期的业务交流和团队协作培训，提高团队的凝聚力和协作能力，从而为客户提供更优质的服务。
人力资源规划：事务所注重人力资源的规划，根据业务发展和市场需求，制定合理的人力资源计划。
会计师事务所内部管理制度
会计师事务所内部管理制度一、引言会计师事务所是负责提供专业会计服务的机构，拥有广泛的客户群体和业务范围。
为了保证事务所的内部运作高效有序、遵循法律法规和道德规范，制定一套完善的内部管理制度是至关重要的。
二、章程与组织结构1. 章程会计师事务所内部的章程规定了事务所的宗旨、业务范围、管理架构、职权和责任分工等内容，是制定会计师事务所内部管理制度的基础。
2. 组织结构会计师事务所内部组织结构明确了各级管理机构和各岗位职能，包括合伙人会议、管理委员会以及各个部门的设立和设置等，从而确保内部协作和决策的高效性。
三、人员管理1. 招聘与选拔会计师事务所应建立专业的人员招聘与选拔机制，确保各个岗位都能招揽到具备相关专业知识和技能的人才，并进行透明的面试和评估程序。
2. 培训与发展会计师事务所应提供全方位的培训机会，包括新员工培训、职业素养提升培训和专业知识深造等，以保证员工的专业素质和能力的不断提升。
3. 职业道德与纪律会计师事务所内部应制定明确的职业道德准则和行为准则，着力培养员工的道德操守和职业操守，严格遵循会计职业准则，并加强对违反规定行为的纪律处分。
四、质量管理1. 客户接待与沟通会计师事务所应建立健全的客户接待与沟通机制，确保与客户之间的信息对称，满足客户需求，并及时回应客户的咨询和投诉。
2. 文件管理会计师事务所应建立规范的文件管理制度，包括文件命名规范、归档管理、备份措施等，保证文档的安全和准确性。
3. 内部审核会计师事务所应定期进行内部审核，对标准操作流程和业务操作进行审核，发现问题及时整改，加强内部控制。
五、业务实施与管理1. 项目派工与监督会计师事务所内部应建立任务派发和监督机制，确保每个项目都有明确的责任人和任务计划，并进行项目进度和质量的监控和审核。
2. 财务管理会计师事务所内部应设立财务管理部门或人员，负责公司财务收支的管理、资金的运转和预算的编制，保证财务健康和稳定。
六、风险管理与合规1. 风险评估会计师事务所应建立全面的风险评估机制，对内部可能存在的风险进行评估和分析，并采取相应的措施进行防范和化解。
会计师事务所内部治理指南
会计师事务所内部治理指南1.设立有效的治理结构：会计师事务所应设立一个能够监督管理机构和决策层之间相互制衡的治理结构。
至少应设立一个董事会（或合伙人会议）和一个管理团队。
董事会应由独立非执行董事和合伙人组成，负责监督和指导事务所的运营和发展，确保公司行为合规、透明和道德。
2.实行透明的决策流程：会计师事务所应确保决策流程透明，做到决策合理、公正、公平，尊重合伙人和员工的利益。
所有重大决策应由董事会或合伙人会议审议并达成共识，并留下书面记录。
3.内部控制和风险管理：会计师事务所应建立健全的内部控制和风险管理制度，确保保护客户利益、防范内部和外部风险。
这包括制定相关政策和程序，进行内部审计、风险评估和风险管理。
4.建立透明的信息披露机制：会计师事务所应确保及时、准确、充分和透明地向内外部相关方提供信息，包括财务报告、合规报告、风险管理报告等。
此外，应向客户提供有关服务内容、收费以及与其利益相关的任何其他信息。
5.实行职业道德和行为准则：会计师事务所应建立和执行严格的职业道德和行为准则，确保自身专业人员的行为符合法律法规、行业标准和道德规范。
此外，应建立举报机制，鼓励员工和相关方向事务所举报违反法律法规和职业道德的行为。
6.建立透明的激励和奖惩机制：会计师事务所应建立激励和奖惩机制，以鼓励员工忠诚、诚实、勤奋和专业。
这可以包括绩效评估、促进培训、晋升机会和适当的薪酬福利制度。
同时，应建立惩戒措施来制止违规行为。
7.加强内部沟通和团队合作：会计师事务所应建立良好的内部沟通机制，如定期组织员工会议、举办培训和研讨会，并提供适当的沟通渠道，以确保信息的跨部门和层级传递。
此外，应鼓励团队合作和知识共享，以提高工作效率和服务质量。
8.持续提升专业能力：会计师事务所应投资于培训和持续教育，确保员工不断更新专业知识和技能，以适应变化的市场需求和法律法规。
此外，应鼓励员工积极参与行业组织和专业协会，以促进交流与学习。
会计师事务所内部管理制度1
会计师事务所内部管理制度1会计师事务所内部管理制度1一、组织结构1.事务所设立合伙人组成的合伙人会议，由合伙人共同决策事务所的重要事项，包括人事任免、业务发展战略、资金运作等。
2.设立管理委员会，由行政主管、合伙人和部门负责人组成，负责日常管理和决策，监督各部门的工作。
二、人员管理1.事务所吸纳合伙人、高级管理人员和各类员工必须按照专业要求进行筛选，准入程序包括简历筛选、面试、背景调查等。
合伙人和高级管理人员需通过评估和考核程序。
2.制定薪酬制度，根据岗位职责和绩效对员工进行薪酬测评，确保公平公正。
3.建立培训制度，定期组织员工培训和专业学术研究，提高员工的专业能力和知识水平。
4.设立绩效评估制度，每年对员工进行绩效评估，根据绩效结果进行激励或调整。
三、财务管理1.设立财务部门，负责事务所的资金管理、成本控制和财务报告。
2.设立财务审计制度，定期对事务所进行财务审计，确保财务数据的准确性和合规性。
3.设立预算管理制度，每年制定事务所的预算，与实际情况进行对比，及时调整预算。
四、业务管理1.设立项目管理制度，确立项目组成员和项目的负责人，明确工作内容、进度和目标。
2.设立质量管理制度，确保会计师事务所提供的服务符合专业技术规范和法律法规的要求。
3.设立风险管理制度，对可能出现的风险进行评估和管理，及时采取防范措施。
五、信息管理1.建立信息安全管理制度，保护事务所的机密信息和客户信息的安全。
2.设立文件归档制度，对事务所的文件进行分类、归档和备份，确保文件的安全和查阅方便。
3.按照法律法规要求，确保客户信息的保密和安全，严禁私自使用或外传客户信息。
六、纪律和惩罚1.事务所建立纪律管理制度，明确工作纪律，严禁违反公司规定和职业道德的行为。
2.对违反纪律的员工进行惩罚，包括扣减绩效奖金、停职、解雇等。
3.建立申诉机制，员工可以对事务所的管理决策提出申诉，由管理委员会进行审议和决策。
此外，我们鼓励事务所的合伙人和员工共同参与事务所内部管理的制定和执行，建立良好的团队合作和沟通机制，共同推动事务所的稳定发展和专业水准的提升。
会计师事务所管理制度(5篇)
会计师事务所管理制度为了进一步体现按劳分配原则，建立激励和约束相结合的内部管理体制，充分调动员工的工作积极性和业务开拓的主动性，加强质量控制和内部管理，特制定以下管理制度。
一、人事管理制度(一)、组织机构及岗位设置主任会计师(董事长)总经理(二)岗位任职条件1.主任会计师:具备优秀的道德品质和良好的经营理念，能团结带领全体同仁共同奋斗，使事务所得到健康稳步发展;同时，具备较高的管理水平和业务素质，能有效地控制事务所的执业风险，并能为事务所经营风险承担主要责任。
2.总经理:具备良好的职业道德和先进的经营理念;具备优秀的组织、管理、协调能力;具备很强的业务开拓能力和客户工作经验;具有优秀的团队管理和项目管理经验。
业务知识广博，能全面领导事务所的各项业务工作。
3.副主任会计师、副总经理:具备精湛的业务知识和丰富的实践经验;能有效协助主任会计师和总经理制定全所各项管理规范;具备很强的组织、管理、协调能力和业务开拓能力;在分管范围内，能有效地开展各项工作。
4.部门经理:具备良好的职业道德和团队精神，具备相关执业资格;有较强的业务开拓能力和较高的业务素质;具有丰富的项目管理经验，能很好的组织、协调、指导本部门人员完成所里分配的各项业务。
5.高级项目经理:具有良好的职业道德和相关执业资格;具备丰富的执业经验和精湛的执业水平，能有效控制风险;具备较强的协调和沟通能力，能够担任项目负责人完成大型的审计或评估等项目。
____项目经理:具有良好的职业道德和相关执业资格;具备较高的执业水平和风险控制能力;具备一定的组织、协调和沟通能力，能够担任项目负责人完成各类审计或评估项目。
____项目助理:具备良好的职业道德，通过执业资格考试或取得中级以上专业技术资格或具有相关专业大专以上学历并具备二年以上工作经验，具有敬业合作精神和一定沟通能力。
8.办公室主任/付主任:具备良好的人际交往能力和文字处理能力，熟悉办公自动化和档案管理，并具备一定财会知识;能有效协助主任会计师处理事务所日常事务性工作。
会计师事务所内部管理制度全集
会计师事务所内部管理制度全集一、总则会计师事务所内部管理制度（以下简称“本制度”）是为规范会计师事务所内部管理行为，提高工作效率、保障工作质量而制定的。
二、机构设置1. 行政部门行政部门负责会计师事务所的日常行政管理工作，包括人事管理、财务管理、档案管理等。
具体职责：（1）制定并组织实施会计师事务所的日常管理规章制度；（2）编制并执行会计师事务所的年度预算及财务计划；（3）组织实施人员招聘、培训和考核，并做好人事档案管理工作；（4）负责会计师事务所的财务收支管理、费用核算等工作；（5）建立和维护会计师事务所的档案管理制度，并负责相关档案的管理与利用。
2. 业务部门业务部门是会计师事务所的核心部门，负责承接各类会计和审计业务，包括财务报表编制与审计、税务咨询、内部控制咨询等。
在具体业务部门之下，可根据业务范围再进行细分。
具体职责：（1）根据客户需求，提供专业的会计和审计服务；（2）制定并执行各类业务操作规程，确保业务流程的规范和高效；（3）建立和维护良好的客户关系，及时解决客户的问题和需求；（4）严格遵守法律法规，确保业务操作的合规性；（5）积极参与相关行业协会的活动，提升会计师事务所的知名度和影响力。
3. 质控部门质控部门负责会计师事务所的质量管理工作，包括审计质量控制、质量评估与改进等。
具体职责：（1）建立和执行质量管理制度，确保会计师事务所的业务质量；（2）组织质量评估，发现并解决存在的问题；（3）定期组织会计师事务所内部培训，提升员工的专业水平；（4）及时关注审计行业的发展动态，更新质控制度。
三、内部管理流程1. 项目派遣流程项目派遣是指将业务从业人员派遣到客户单位进行实地工作，以完成各类审计和咨询项目。
具体流程：（1）项目接洽：接洽客户，了解需求，确定派遣项目；（2）人员选派：根据项目需求，从业务部门调配合适的人员参与项目；（3）派遣通知：将派遣人员的信息和具体任务通知到相关人员；（4）项目执行：派遣人员到客户单位进行实际工作；（5）项目总结：项目完成后，进行总结和归档，记录经验教训。
会计师事务所管理制度（4篇）
会计师事务所管理制度第一章总则第一条为加强会计师事务所的管理，规定本制度。
第二条本制度适用于会计师事务所的全体工作人员。
第三条会计师事务所的管理原则是依法、公正、透明、安全。
第四条会计师事务所的管理目标是提高服务质量、规范行业秩序、保障客户权益。
第五条会计师事务所的管理应严格执行国家有关法律法规和会计师行业规范，并根据实际情况制定相应管理制度。
第六条会计师事务所的管理应以客户需求为导向，注重实效，保证工作质量。
第七条会计师事务所应加强内部管理，建立科学的管理制度，提升整体管理水平。
第八条会计师事务所应建立和完善业务流程，规范操作，严格按照流程进行工作。
第二章组织管理第九条会计师事务所应设立董事会或管理委员会，负责决策、监督和协调工作。
第十条会计师事务所的董事会或管理委员会由所内的合伙人或高级管理人员组成，任期一般为三年。
第十一条会计师事务所应设立人力资源部门，负责招聘、培训、评估和激励人员。
第十二条会计师事务所应设立财务部门，负责财务管理和预算核算。
第十三条会计师事务所应设立法务部门，负责法律事务的处理和合规监督。
第三章业务管理第十四条会计师事务所应明确业务范围，确保业务水平和质量。
第十五条会计师事务所应设立项目管理部门，负责项目的派遣和监督。
第十六条会计师事务所应制定标准化的工作流程，提高工作效率和准确性。
第十七条会计师事务所应加强业务培训和学习，提升团队素质和专业水平。
第十八条会计师事务所应建立客户档案和案卷管理制度，保护客户隐私。
第四章质量管理第十九条会计师事务所应依法组织内外部审计，进行自查和互查。
第二十条会计师事务所应建立内部控制体系，加强对财务、人力和项目的审计监督。
第二十一条会计师事务所应加强对标准和规范的培训和学习，提高质量管理水平。
第二十二条会计师事务所应建立质量管理评审制度，定期对所内工作进行评估和改进。
第二十三条会计师事务所应建立客户投诉处理制度，及时处理和解决客户投诉。
第五章安全管理第二十四条会计师事务所应对信息安全进行保护和管理，确保客户信息的保密性。
会计师事务所管理制度范本(三篇)
会计师事务所管理制度范本第一章总则第一条目的和依据为了规范会计师事务所的日常管理，提升管理水平和工作效率，依据《中华人民共和国会计法》和相关规定，制定本管理制度。
第二条适用范围本管理制度适用于本会计师事务所的全体员工。
第三条基本原则本会计师事务所的管理原则是公正、公平、公开、透明。
第二章组织机构和职责第四条组织机构本会计师事务所设立合伙人制度，设立管理层、事务部和支持部门。
第五条合伙人1. 合伙人由会计师事务所全体合伙人组成，负责会计师事务所各项事务的决策和管理。
2. 合伙人每年召开会计师事务所合伙人会议，讨论重大事项和决策。
第六条管理层1. 管理层由合伙人选举产生，负责会计师事务所的日常管理和运营。
2. 管理层每月召开管理会议，研究解决会计师事务所的管理和业务问题。
第七条事务部1. 事务部由合伙人任命产生，负责会计师事务所的业务开展和项目管理。
2. 事务部每周召开部门会议，安排项目进度和解决问题。
第八条支持部门1. 支持部门由管理层任命产生，负责会计师事务所的后勤和行政工作。
2. 支持部门每日召开工作会议，协调解决会计师事务所的行政问题。
第三章员工管理第九条用工原则1. 本会计师事务所坚持公平、公正、公开的用人原则，择优录用人才。
2. 本会计师事务所遵守劳动法律法规，坚持平等就业，不歧视任何员工。
第十条员工队伍1. 本会计师事务所建立健全的员工队伍，注重发展和培养员工。
2. 本会计师事务所鼓励员工提升自己的专业素质和业务水平。
第十一条员工考核1. 本会计师事务所每年进行员工绩效考核，评定员工的工作表现。
2. 本会计师事务所根据员工的考核结果，实行奖励和惩罚制度。
第十二条员工培训1. 本会计师事务所建立健全的员工培训制度，定期组织培训活动。
2. 本会计师事务所鼓励员工积极参加培训，提升自己的专业能力。
第四章业务管理第十三条业务开展1. 本会计师事务所严格按照法律法规和会计准则开展业务。
2. 本会计师事务所注重客户服务，提供高质量的专业服务。
会计师事务所管理制度
会计师事务所管理制度第一章总则第一条为了规范和规范会计师事务所的管理行为，加强对会计师事务所的监督和管理，提高会计师事务所的管理水平和服务质量，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于会计师事务所内部管理和服务的规范，是会计师事务所管理及服务质量水平提高的内在保障。
第三条会计师事务所应当遵守国家和行业相关法律法规规定，按照国家和行业规范的要求开展业务。
第四条会计师事务所应当遵循“客观、公正、诚实、勤勉”的原则，提供高质量的专业服务。
第二章组织结构第五条会计师事务所应当设立合理的组织结构，明确内部管理体系，明确各部门的职责和权限。
第六条会计师事务所应当设立董事会、管理层和内部审计部门，形成科学的权力分工和有效的监督机制。
第七条会计师事务所董事会负责制定战略发展规划、总体经营决策和重大事项的决策。
第八条会计师事务所管理层负责具体的经营管理工作，落实董事会的决策。
第九条会计师事务所内部审计部门负责对会计师事务所内部管理和服务的质量进行审计和监督，及时发现问题并提出改进建议。
第三章内部管理第十条会计师事务所应当建立健全的内部管理制度，包括人事管理、财务管理、业务管理、信息管理等方面的制度。
第十一条会计师事务所应当进行员工的专业培训，保证员工具备必要的专业知识和技能。
第十二条会计师事务所应当建立健全的财务管理制度，规范财务流程和审批权限，防止财务风险。
第十三条会计师事务所应当建立健全的客户管理制度，保护客户信息安全和隐私，规范服务流程和服务质量。
第十四条会计师事务所应当加强信息安全管理，建立完善的信息系统和网络安全防护机制，防范信息泄露风险。
第四章服务质量第十五条会计师事务所应当依法开展审计、咨询、财务报表编制等服务，为客户提供专业的服务。
第十六条会计师事务所应当严格遵守会计准则和职业道德规范，保证审计质量和审计意见的客观性、真实性。
第十七条会计师事务所应当及时响应客户需求，提供细致周到的服务，保证客户满意度。
会计师事务所内部管理制度
会计师事务所内部管理制度一、概述二、组织结构1.行政部门行政部门负责事务所日常的运营和管理，包括人员招聘、财务管理、档案管理、办公设备的维护和采购等工作。
同时，行政部门还负责制定并执行各项规章制度，确保事务所的管理工作得到有效的推进。
2.项目部门3.质量管理部门质量管理部门负责监督和管理事务所内部各项工作，以确保工作质量和服务水平的持续提升。
质量管理部门应建立一套完善的质量管理体系，包括规定工作标准、制定内部审计计划、开展质量评估和监督等，为事务所提供科学的管理方法和手段。
三、内部控制为了防范内部风险和确保财务报告的真实性和准确性，会计师事务所应建立完善的内部控制制度。
内部控制主要包括以下几个方面：1.会计核算和信息披露事务所应建立完备的会计核算和信息披露制度，规范财务报告的编制和披露。
会计核算应遵循相关法律法规和会计准则，确保财务数据真实、可靠。
2.审计工作3.内部审计4.信息技术管理事务所内部应建立一套完善的信息技术管理制度，包括信息系统的建设、维护和安全保障等，以确保信息技术的正常运行和数据的安全。
四、员工管理事务所的员工是其最重要的资产，因此，建立健全的员工管理制度至关重要。
员工管理制度主要包括以下内容：1.员工招聘和选拔事务所应制定明确的员工招聘和选拔标准，通过公开招聘和面试等程序，选拔具有专业素质和道德操守的人才。
2.培训和发展事务所应建立完善的培训和发展制度，为员工提供持续学习和专业发展的机会，以提高员工的专业水平和素质。
3.绩效考核和激励事务所应建立公正、公平的绩效考核制度，根据员工的工作表现和贡献程度，合理设定薪酬和激励政策，激励员工积极工作，提高工作效率。
4.职业道德和纪律事务所应加强职业道德教育，确保员工遵守职业道德准则，并建立相应的惩处机制，对违反职业道德和纪律的行为进行处理。
五、保密和信息安全1.保密协议和保密约定2.信息安全管理3.内部保密教育六、违纪违法处理七、总结会计师事务所内部管理制度是事务所正常运转和健康发展的基础，只有建立科学合理、完善完备的管理制度，才能确保事务所在竞争中立于不败之地。
会计师事务所管理制度
会计师事务所管理制度一、总则会计师事务所是负责为客户提供审计、税务等专业服务的机构，为了规范其内部管理，保证服务质量，制定了本管理制度。
二、组织架构1. 董事会：负责制定战略发展规划和重大事项决策。
2. 执行管理层：负责具体的日常经营管理工作。
3. 部门设置：设立审计部、税务部等专业部门，每个部门设主任负责管理。
三、人员管理1. 招聘规定：根据业务需求，确定招聘条件和程序。
2. 培训规定：定期进行内部培训，提高员工专业水平。
3. 绩效考核：建立绩效考核制度，根据考核结果进行薪酬调整。
四、业务流程1. 客户接洽：接待客户需明确服务内容和费用协议。
2. 服务执行：按照客户需求，安排专业人员进行审计、税务等服务。
3. 报告编制：完成服务后，对结果进行整理并形成报告交付客户。
五、质量控制1. 审核程序：严格按照国家相关法律法规及审计准则进行审核。
2. 文件管理：建立档案管理制度，保证审计文件及时完整。
3. 内部审查：定期开展内部审查，发现问题及时整改。
六、风险管理1. 风险评估：对可能存在的审计风险进行评估，采取相应措施。
2. 风险报告：建立风险报告制度，定期向董事会和监管部门报告。
七、监督管理1. 外部审计：定期邀请独立机构进行审计，确保内部管理合规。
2. 内部监督：设立监督委员会，对管理制度执行情况进行监督。
八、执法规范1. 遵守法规：严格遵守国家相关法律法规，确保合法合规经营。
2. 道德规范：会计师应当具备良好的职业道德和专业素养。
九、纪律处分1. 违规查处：对违反管理制度和职业道德的人员进行纪律处分。
2. 处罚程序：按照规定程序对违纪人员进行处分，并能享有申诉权。
以上是会计师事务所管理制度的内容，希望全体员工遵守遵行，确保业务能够正常运转，提供优质的服务。
事务所内部控制制度范本
事务所内部控制制度范本第一章总则第一条为了确保事务所各项业务活动的合规性、提高服务质量、保护客户利益和防范风险，根据《中华人民共和国注册会计师法》、《会计师事务所质量管理规范》等相关法律法规，制定本所内部控制制度。
第二条本所内部控制制度适用于事务所全体人员，包括合伙人、员工及其他相关利益相关者。
第三条本所内部控制制度的目标是：确保事务所提供的审计、鉴证和其他相关服务符合职业准则和法律法规的要求；保护客户利益，维护事务所的声誉和合法权益；防范和化解业务过程中可能出现的风险，确保事务所的稳健发展。
第二章组织结构与职责分工第四条本所设立质量管理委员会，负责监督和指导事务所的质量管理事务。
质量管理委员会由所长、质量管理负责人和其他合伙人组成。
第五条本所设立业务发展部门、审计部门、鉴证部门、咨询部门等业务部门，各部门根据业务特点和客户需求，开展相应的业务活动。
第六条各部门设立负责人，负责本部门的管理和业务活动。
负责人应当具备相应的职业资格和经验，并对本部门的业务质量负责。
第七条事务所全体人员应当明确各自的职责，遵守职业准则和事务所内部控制制度，确保业务活动的合规性和客户利益的完整性。
第三章业务质量管理第八条本所应当根据《会计师事务所质量管理规范》的要求，建立和实施有效的质量管理体系，确保提供的服务符合法律法规和职业准则的要求。
第九条业务质量控制应贯穿于业务活动的整个过程，包括业务承接、计划制定、执行、监督和完成等各个阶段。
第十条事务所应当建立业务质量评估制度，对已完成的项目进行质量评估，及时发现问题并采取改进措施。
第四章人力资源管理第十一条本所应当建立和完善人力资源管理制度，确保人员招聘、培训、评价和激励等环节的合规性和有效性。
第十二条事务所应当对员工进行定期的职业道德和业务技能培训，提高员工的职业素养和业务能力。
第十三条事务所应当建立员工绩效评价体系，客观、公正地评价员工的工作质量和绩效，激励员工积极进取，提高工作效率。
会计师事务所管理制度范文（三篇）
会计师事务所管理制度范文一、引言本管理制度适用于我公司的会计师事务所。
为了提高事务所内部管理的规范性和效率，保障会计师事务所的稳定运作和良好发展，特制订此管理制度，以便规范我公司会计师事务所的各项工作，并提高工作效率和质量。
二、管理体系1. 目标和原则（1）目标：以规范和有效管理为目标，确保事务所工作的顺利进行和良好发展，提高事务所的竞争力和影响力。
（2）原则：公平、公正、公开、透明的原则，并依法合规开展各项工作。
2. 组织架构（1）会计师事务所应设立常务合伙人、合伙人、会计师、助理会计师等职位，明确各级别的职责权限。
（2）常务合伙人为事务所的最高决策者，负责事务所的整体管理和发展。
（3）合伙人负责具体项目的管理和监督，在常务合伙人的指导下，落实项目的执行和控制。
（4）会计师和助理会计师负责具体的会计和审计工作，保证工作的准确和及时性。
3. 工作流程（1）事务所根据客户的需求和要求进行项目的接收和分配。
（2）会计师根据项目的要求进行核算和编制相关的会计报告。
（3）审计师根据会计报告进行审计和核实，并编制审计报告。
（4）会计师事务所向客户提交审计报告，并根据需求提供相关的咨询服务。
（5）事务所及时与客户进行沟通，了解客户的需求和意见，并做出相应的调整和改进。
4. 职责和权责（1）常务合伙人：负责事务所的整体管理和发展，制定相关策略和规划，并监督各部门的工作执行。
（2）合伙人：负责具体项目的管理和监督，保证项目的高效执行和质量控制，协调各部门之间的工作关系。
（3）会计师：负责会计和核算工作，编制相关的会计报告，并确保准确性和及时性。
（4）助理会计师：协助会计师完成相关工作，配合会计师事务所的日常运转。
三、工作规范1. 会计和核算（1）按照相关法律法规和会计准则进行核算和记录，并及时编制相关的会计报告。
（2）确保凭证的真实性、合法性和准确性，做到数据清晰、账目完整。
（3）加强对固定资产的核算和管理，定期进行盘点和审计，确保固定资产的安全和完整。
会计师事务所内部管理制度
会计师事务所内部管理制度一、概述会计师事务所是专业从事会计、税务、审计等服务的机构，是财务领域的专业人士。
为保证会计师事务所的内部管理能够做到规范、有效、有序、科学，制定会计师事务所内部管理制度是必不可少的。
本文将对会计师事务所内部管理制度进行详细介绍。
二、制度的基本要求1. 制度要符合相关法规会计师事务所内部管理制度要求合法，符合国家有关法律、法规和规章，确保制度的质量和合法性。
2. 制度要公开透明会计师事务所内部管理制度需要对外公开，并提供适当的解释和解答，让相关人员和机构来了解我们的管理规定，从而避免管理上的纠纷和矛盾。
3. 制度要科学合理会计师事务所内部管理制度要合理、科学、完备，适应行业的动态变化和个性化要求，保证行业发展和员工的个人成长。
4. 制度要严格执行会计师事务所内部管理制度需要实施严格的组织管理，对不遵守规定的人员要进行相应的整改和处理，保证制度的有效性和权威性。
三、制度的主要内容1. 人员管理人员管理是会计师事务所管理制度的关键内容之一。
人员管理制度要求对事务所的人员进行科学分类，赋予不同的岗位，根据人员的能力和业绩对其进行考核和激励，掌握人员情况，加强人力资源管理，实现全员绩效考核。
2. 业务管理会计师事务所内部管理制度需要实施科学系统的业务管理制度，对每个业务环节进行规范，增强业务质量控制，确保业务效率和安全。
3. 质量管理质量管理是会计师事务所内部管理制度的核心部分。
会计师事务所应依据客户期望、法律要求、行业标准等标准，制定质量管理制度，通过内部审核和质量监控，保证业务质量的科学性、规范性、高效性，建立客户投诉处理制度、监管处理制度等规定，防范质量风险，提高客户满意度。
4. 职业培训会计师事务所内部管理制度应加强职业培训制度，为人员提供定期的职业发展计划、培训、交流和个人发展机会，提高员工专业素质、知识和经验技能，以加强绩效评定和特殊人才的梯队建设。
5. 财务管理会计师事务所内部财务管理制度应包括内控制度、费用控制制度、资金管理制度等，按规定进行记账、审计、财务分析和预算，确保财务决策的可靠性、准确性和合法性，防止会计丑闻发生。
会计师事务所内部管理及质量控制制度
会计师事务所内部管理及质量控制制度你知道吗，作为一家会计师事务所，光是会计这一块就够复杂了。
可要是再加上内部管理和质量控制，哎呀，那真是一个大难题了。
别看我们平时好像只是在电脑前敲敲打打，翻翻账单，做做报告，但其实背后的事情可不少。
这不，今天就来聊聊会计师事务所的内部管理和质量控制制度。
咱们说这事儿，不是想让大家听得一头雾水，而是让大家知道背后这些琐事背后的“黑科技”！内部管理的重中之重就是“人”。
俗话说“人心齐，泰山移”。
你看，事务所的每一个成员都是关键人物。
每个员工的工作内容和任务安排都得清清楚楚，大家都能明确自己的职责。
想想看，如果大家都心里没个底，不知道自己在做什么，结果那工作进展可就别提了。
要是把每个人的工作都给规划清楚，大家心里都有数，效率自然就上去了。
所以，务必得有个好的管理机制，定期给大家开会，了解一下工作的进展，提醒一下进度，别让事情堆积如山。
毕竟“积少成多”，小问题积攒起来就变成了大麻烦。
说到质量控制，嘿，那可是关键中的关键！你可别小看了这个环节，质量控制不仅仅是检查账单和报表的数字有没有错，最重要的还在于确保每一项服务都符合标准。
质量控制制度通常是按“标准化”来执行的。
会计师事务所有自己的流程，不管你是做审计的，还是做税务的，还是做咨询的，所有的工作都必须严格按照规定步骤来走。
要是有个环节出问题，整个结果都可能被推翻。
所以，不仅仅是做出来的东西得过得了质量关，连每一份工作的细节都得经过层层把关。
这就像是做饭一样，调料放得对不对，火候掌握得好不好，都直接影响最终的味道。
此外，事务所的管理制度也得关注风险防控。
这话说得有点高大上，但其实就是确保事务所不犯低级错误，也就是防止“翻车”。
风险防控不仅仅是为了应对审计过程中可能出现的问题，也是为了确保事务所内部的运作不出乱子。
比如，财务部和审计部得有个明确的界限，避免发生利益冲突。
你要知道，一旦利益不清楚，后面出现的麻烦可就大了。
定期的内部检查也是必须的。
会计事务所内部管理制度2
会计事务所内部管理制度2前言会计事务所必须建立和完善内部管理制度，以规范企业行为、保护企业利益。
本文档旨在制定针对会计事务所内部管理制度的相关规定。
人员管理招聘- 招聘过程中，应符合国家和地方有关法律法规，公开、公平、公正、择优招聘和用人原则。
- 招聘程序应当明确规定，应严格审核求职者的身份、学历、工作经历、职业技能、品质等情况。
培训- 公司应制订员工培训计划，并在固定时间对样板工作规范和会计制度进行培训。
- 培训内容应当紧密围绕工作实际，相关法律法规、会计制度、软件操作技能等内容均应涉及，以提高员工工作技能和业务水平为目的。
评价- 员工的工作表现应定期进行评价，并记录在员工档案中，评价内容应涵盖纪律考勤表现、工作量、工作质量等要素。
财务管理会计核算- 按照相关法律法规和会计准则，规范公司会计核算制度，对账务处理过程进行记录，并编制相关的会计报表，以保证财务数据的真实、准确、完整和合法。
财务收支管理- 在资金的管理和使用中，应严格按照相关法律法规的规定，建立预算、审批、执行、监督和评价的制度，确保公司资金的安全、合法和有效运作。
会计档案管理- 会计档案的管理应建立档案分类、编号、登记、检索和存储制度，对所有会计凭证、账簿、报表和相关电子文档等材料，建立相应的会计档案，保管期满后还应进行规范的销毁。
保密管理保密制度- 建立保密制度，对公司知识产权、经营机密等资料加以保护，制定保密规定，规范保密流程，确保公司的保密工作合法、规范、有效进行。
保密宣传- 公司应当定期组织保密培训和教育，加强保密意识和保密技能的宣传，使每个员工都成为一名保密员。
结语会计事务所内部管理制度的建立与完善，是公司长期发展稳定之基。
公司应当以科学的管理制度为支撑，推动管理创新，提高经营效率和服务水平，实现公司发展与员工成长的双赢。
会计事务所内部管理制度表
会计事务所内部管理制度表一、简介会计事务所是独立从事会计审计、咨询等专业服务的机构，为其客户提供财务管理和咨询服务。
而一个良好的内部管理制度是会计事务所保持经营稳定和提升服务质量的重要保障。
本制度旨在规范会计事务所内部管理，维护公司利益和声誉，提高服务质量和效率。
二、组织结构1. 会计事务所内部管理机构- 董事会- 执行董事/总经理- 各部门负责人- 其他员工2. 内部管理机构职责- 董事会负责设定公司长期发展战略和政策- 执行董事/总经理负责日常管理工作- 各部门负责人负责本部门工作的组织和管理- 其他员工执行公司的各项规章制度三、内部管理制度1. 财务管理- 审计财务管理：公司需建立严格的财务审计机制，确保审计质量和结果的准确性- 资金管理：规范公司资金的流动和使用，实施资金核算和监控- 成本控制：建立成本核算体系，控制成本支出，提高公司盈利能力2. 人事管理- 人事招聘：公司需根据业务需求合理安排员工招聘- 岗位评价：制定合理的员工岗位评价制度，激励员工积极工作- 员工培训：为员工提供培训机会，不断提升员工专业技能和服务质量3. 业务管理- 服务质量：公司需建立完善的客户服务机制，提高服务质量和满意度- 项目管理：规范项目管理流程，确保项目顺利完成- 风险管理：公司需建立风险管理机制，及时发现和解决问题4. 信息管理- 信息保密：保护客户信息安全，防止泄露和篡改- 信息存档：建立信息存档机制，确保信息的完整性和可追溯性- 信息技术：引入先进的信息技术，提高信息管理效率和准确性四、内部管理规范1. 行为规范- 诚实守信：员工应诚实守信，维护公司声誉- 保护知识产权：严禁侵犯他人知识产权- 处理纠纷：公司员工发现问题应及时报告，主动解决2. 备案管理- 公司各项管理规章制度需备案，并向员工宣传- 岗位责任清晰：规定员工各自的工作职责和责任- 复核机制：公司需建立复核机制，确保管理规定的执行情况3. 紧急处理- 紧急预案：公司需制定应急预案，及时处理突发事件- 预警机制：建立健全的预警机制，防范和化解危机五、运行机制1. 全员参与- 公司需定期召开员工大会，传达公司政策和管理要求- 部门协作：各部门应加强协作，共同完成公司任务2. 督导检查- 督导机制：公司需建立定期督导检查制度，检查公司运营情况- 问题反馈：公司应建立问题反馈机制，及时解决问题3. 改进提升- 管理反馈：公司需要建立管理反馈机制，吸收员工意见和建议- 绩效评价：公司应定期进行员工绩效评价，激励员工提升工作水平六、结语一个健全的内部管理制度是保障会计事务所长期稳定发展的基础。
会计师事务所管理制度范文(5篇)
会计师事务所管理制度范文第一章总则第一条为规范会计师事务所的管理行为，提高工作效率，保障客户利益，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于本事务所的全体会计师及其他员工，一切违反本管理制度的行为将被追究法律责任。
第三条本管理制度的修订和解释权由本事务所负责。
第四条本管理制度包括事务所的组织机构、岗位职责、工作规范、奖惩制度等内容。
第二章组织机构第五条本事务所设有管理层、业务部门和支持部门。
第六条管理层由所长、副所长和行政总监组成，负责业务的管理、决策和组织。
第七条业务部门根据所长的分配，负责各类业务的执行和管理。
第八条支持部门负责事务所的行政、财务和信息管理等工作。
第三章岗位职责第九条会计师的职责包括：审核和编制财务报表，提供审计、税务和咨询服务等。
第十条业务部门负责相应业务的执行和管理，包括和客户的沟通、文件的归档和报告的编制等。
第十一条支持部门负责行政、财务和信息管理等工作，包括事务所的日常运营和财务报表的编制等。
第四章工作规范第十二条会计师事务所应严格遵守相关法律法规，并确保工作的安全、准确和高效。
第十三条会计师事务所应保护客户信息的安全和机密，严禁泄露客户信息。
第十四条会计师事务所应及时向客户提供相关服务，并妥善处理客户投诉。
第十五条会计师事务所应建立健全的内部控制制度，确保业务的规范和可持续发展。
第五章奖惩制度第十六条会计师事务所对业绩突出和积极贡献的员工进行奖励，包括薪酬、晋升和荣誉称号等。
第十七条会计师事务所对违反管理制度和工作规范的员工给予相应的处罚，包括降职、罚款和开除等。
第十八条会计师事务所鼓励员工的培训和学习，提供相关的培训和晋升机会。
第六章附则第十九条本管理制度自公布之日起执行，具体事项由事务所负责人负责解释。
第二十条对于尚未规定的事项，可以根据实际情况进行补充和修订。
第二十一条本管理制度的解释权归本事务所负责，如有争议，以事务所的解释为准。
会计师事务所管理制度范文（2）第一条为了加强____会计师事务所(以下简称“本所”)的人事管理工作，提高员工的整体素质，更好地为事务所发展服务，特制定本制度。
会计师事务所管理制度范本
第一条为规范会计师事务所的运营管理，提高服务质量和效率，保障客户利益，根据《中华人民共和国注册会计师法》及相关法律法规，结合本所实际情况，制定本管理制度。
第二条本制度适用于本所全体员工，包括合伙人、项目经理、助理审计员等。
第三条本制度旨在建立科学、规范、高效的管理体系，确保会计师事务所的稳健发展。
第二章组织结构第四条本所设立合伙人会议、管理委员会和各部门，负责会计师事务所的决策、管理和执行。
第五条合伙人会议是本所的最高权力机构，负责制定和修改本所的章程、管理制度，决定本所的重大事项。
第六条管理委员会是合伙人会议的执行机构，负责组织实施合伙人会议的决议，协调各部门工作。
第七条各部门包括审计部、财务部、人事部、市场部等，负责具体的业务执行和日常管理工作。
第三章业务管理第八条本所业务范围包括审计、评估、税务咨询、管理咨询等，业务开展需遵守相关法律法规和行业规范。
第九条业务承接应遵循以下原则：1. 诚信为本，客户至上；2. 专业胜任，持续发展；3. 公正独立，客观公正；4. 风险控制，合规经营。
第十条业务执行应严格执行审计准则、评估准则等规范，确保业务质量。
第十一条业务报告应真实、完整、准确，符合相关法律法规和行业标准。
第四章财务管理第十二条本所财务管理应遵循国家有关财务会计制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十三条本所应建立健全财务管理制度，包括预算管理、费用报销、资产管理、税务管理等。
第十四条本所应定期进行财务分析，对财务状况进行监控，确保财务安全。
第五章人力资源管理第十五条本所应建立健全人力资源管理制度，包括招聘、培训、考核、晋升等。
第十六条本所应注重员工职业发展，提供培训机会，提高员工专业素养。
第十七条本所应实行公平、公正、公开的考核制度，对员工进行绩效考核。
第十八条本所应依法签订劳动合同，保障员工合法权益。
第六章风险管理第十九条本所应建立健全风险管理体系，对业务风险、财务风险、法律风险等进行识别、评估和控制。
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会计师事务管理制度一、综合管理1、事务所组织机构设置及工作职责岗位设置：所长室、风险管理和质控部、审计部、管理咨询部、人事行政部、财务部。
岗位职责：所长室：1）全面负责本所的经营方针、政策的制定与执行；2）召集、主持合伙人会议和董事会会议；3）执行合伙人会议决议；4）检查合伙人会议、董事会决议的实施；5）签署本所的有关法律文书；6）根据合伙人会议和董事会会议的决议，聘任或解辞本所股东。
7）签署必须由法定代表人签字的业务报告；8）主持研究本所重大业务报告审计实施情况；9）兼管本所风险管理和质控部；10）本所章程约定的其他事项。
风险管理和质控部：1）全面负责本所风险管理、业务质量控制政策和程序的制定、重大问题的决策；2）拟订专业技术、风险管理和质量控制方面的制度和规定；3）负责制定专业标准；4）负责解答业务人员提出的有关技术问题；5）为主管部门和行业协会制定准则、制度提供意见和建议；6）负责审计业务质量的日常监管，核查本所的质量控制政策和程序以及各项专业标准是否得到遵循；7）负责项目负责人的工作质量考评；8）负责业务档案管理及业务报备工作；9）交办的其他工作。
审计部1）全面负责鉴证及相关的工作，审计部是全所的技术、业务的指导中心、信息中心；2）负责财务报表的审计；3）负责财务报表的审阅；4）内部控制鉴证；5）预测性财务信息审核；6）对财务信息执行商定程序；7）代编财务信息；8）验证实收资本；6）负责客户对本所审计业务的质询和解答；7）交办的其他工作。
管理咨询部1）企业发展战略的咨询；2）资产经营与并购重组咨询；3）企业管理信息化咨询；4）交办的其他工作。
人事行政部人事类1）拟定事务所人力资源管理制度；2）编制事务所岗位职责；3）负责事务所员工招聘、试用、定级、考核、解聘、退休等事项的管理；4）负责员工各项执业资格和专业资格的管理；5）负责员工各项福利事项管理；6）负责员工人事档案的管理；7）负责制订培训制度及实施培训；8）协助党组织开展相关工作；9）相关的其他工作。
行政类1）制定事务所内部治理及行政管理方面的制度和规定；2）负责事务所文件的起草、复核和下发；3）负责督办有关文件、决议的落实情况并跟踪调研；4）负责组织所内外各类会议，并形成纪要、记录；5）负责事务所各项执业资质的年检、报备、变更等工作；6）负责相关各部门、上级主管的联络、沟通和协调工作；7）负责全所的精神文明建设、内外部宣传工作；8）负责保密、保卫工作；9）负责后勤相关工作；10）交办的其他工作。
财务部1）负责本所财务管理和会计核算；2）协助拟订事务所财务审计和预算管理方面的制度和规定；3）负责管理事务所的资金与资产；4）负责协调与税务、工商、统计等主管部门的关系；5）负责办理各项收支、结算业务，对各项经济业务事项进行会计核算，编制财务会计报告；6）负责进行会计监督；7）负责会计档案的管理；8）交办的其他事务。
2、信息化管理制度网络及电脑在日常工作中起到了重要的作用，为了能更好的提高工作效率及管理水平，提高网络利用率，增强信息服务工作在经营决策过程中的作用，特制定本制度。
职责1）IT管理员负责所有软、硬件选型、维护、管理及调配，维护工作做到系统正常运行，充分发挥系统软、硬件的效率；2）各计算机的使用人员负责个人计算机的使用与维护，个人业务数据的安全与备份，严禁私拆电脑；3）财务部负责金蝶软件财务数据的安全和定期备份；4）人事行政部负责保管备份数据的数据光盘。
信息保密管理1）所内所有电脑安装加密软件，加密底稿及相关文档，技术上防范保密文件的外泄可能性；2）每台电脑设置进入的密码，重要文件必需设置进入密码或口令；3）为保密需要，定期或不定期更换不同保密方法或密码口令；4）查阅文件需按分级权限，越级查阅必须获得所长批准，才能查询、打印有关电脑保密资料；5）所有文件做双备份，既硬盘备份及光盘备份。
网络安全管理1）电脑使用人要定期进行病毒检测；2）发现病毒立即隔绝和进行病毒清理，并上报给IT管理人员；3）操作人员要遵守工作纪律，严格按工作权限进行操作，严禁利用电脑技术超越权限访问或私自修改他人信息；4）任何计算机在安装软件、下载WEB资源和打开邮件前应进行病毒检测；5）上网浏览与检索只限于与其工作或业务相关的信息，不能查阅、复制或传播淫秽色情、反动等信息；用户如果被动接收到某些黄色邮件，请立即自行删除，严禁传播；严禁访问有恶意代码的网站，下载可能带有恶意代码的网页和软件；6）注册网络用户时，不得使用用于工作的电子邮箱，以避免受到垃圾邮件的袭击，网络密码长度应超过6位，以确保安全；计算机或系统运行出现故障时，使用者可以在网管的指导下作简易处理，不得擅自拆开计算机调换设备配件，仍不能排除的应立即报修；3、企业文化建设企业精神独立、客观、公正服务宗旨恪守独立、客观、公正的执业宗旨，诚意为客户提供专业的审计验资服务、代理服务、咨询服务。
博文希望成为一家以提升客户价值为使命的专业服务机构，与客户架起一座双向沟通的桥梁。
“帮助客户及员工达到卓越”，博文的事业在于全身心关注业务的细节，员工以专业而敬业的精神面对客户的要求，以服务创新支持客户的成功。
我们确信，凭借专业的经验和良好的协调、沟通能力，定能协助客户不断成长，努力向客户展现值得信赖并富有效率的服务品质。
客户的成功也正是我们的成功。
4、印章管理与使用制度为进一步加强与规范会计师事务所印章管理，明确使用范围，保证印章管理、使用安全性，合规性，参照国家有关规定，制定本规定。
管理制度1）本所所有业务类印鉴的管理、使用，所长为第一责任人，并负责保管；2）本所所有财务类印鉴的管理、使用，财务部负责人为第一责任人，并负责保管；3）印章使用实行审批制度，所有需加盖本所印鉴的文件需报经相关责任人，且在登记萍上签字同意后方可加盖印鉴；4）印鉴的使用实行登记制度。
登记的内容：用印日期，印章加盖资料类型，份数，资料发（送）至单位，经办人等。
该登记薄是本所档案资料重要组成部分，应妥善保存；5）原则上公章不准携出本所，因工作需要到本所外使用，应事前向所长请示批准后方可携出，用完应及时送回办公室，并做好登记；6）加强印章管理，除特殊需要外，严禁在空白纸上用印；7）根据有关规定，用印时必须注意上压单位，下压时间，力求端正准确，符合用印格式。
5、合同（约定书）管理办法为了加强本所业务合同管理，维护本所合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规规定、《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》并结合本公司具体情况，制定本办法。
1）本办法所指业务合同是指本所与被审计单位或委托方签订的与审计、会计咨询、会计服务等服务相关的合同（业务约定书）。
2）本公司的业务合同起草分两类，其一：所接受的业务项目，中国注册会计师审计准则及其指南已提供标准业务约定书格式，项目经理应直接采用标准业务约定书并完善其相关内容。
其二：所接受的业务项目，中国注册会计师审计准则及其指南未提供标准业务约定书格式，项目经理应根据业务的具体约定事项并参照标准业务约定书格式起草该项目业务约定书。
3）业务约定书通常一式叁份，除客户留存外，一份随工作底稿装订，一份送人事行政部门存档。
4）项目经理应填写合同审批表，报审计部门审核、所长批准。
5）合同审批完成后，交由行政部门对合同进行编号登记。
6）项目经理应按照本公司公章管理办法，对合同（业务约定书）加盖公章。
7）项目经理在实施初步业务活动程序过程中，应与委托单位完成合同（业务约定书）的签订。
8）本所应该严格按照业务约定书条款执行，并保存执行的完整档案。
如需修改业务约定书，需由项目经理提出，并按照业务约定书签订的审批程序进行审批。
第十一条本所行政部门每年年末对当年签订的合同数量、金额进行统计，并对项目业务约定书审批签订中存在的问题进行总结并提出建议，报事务所所长。
6、业务收费管理办法为规范本所审计、会计服务收费行为，根据国家发展改革委、财政部《会计师事务所服务收费管理办法》（发改价格［2010］196号，以下简称《办法》）、《江苏省〈会计师事务所服务收费管理办法〉实施细则（试行）》、《江苏省会计师事务所计件服务收费项目标准》、《江苏省会计师事务所计时服务收费标准》，结合本所情况，制定本办法。
本所在江苏省境内依法从事下列审计服务收费的，可实行计件收费或计时收费方式，并严格执行《江苏省会计师事务所计件服务收费项目标准》或《江苏省会计师事务所计时服务收费标准》的有关规定的政府指导价项目标准。
1）首次公开发行证券公司会计报表审计；2）公开发行债券公司会计报表审计；3）离任审计；4）经济责任审计；5）企业、单位改制审计；6）村镇经济账目审计；7）高新企业认定审计；8）司法鉴定审计；9）基本建设工程预算、决算审计；10）各种涉及财政资金投资、使用的专项审计；11）其他审计业务。
本所按照自愿有偿原则，为委托人提供本细则第二条规定以外的会计咨询、会计服务的收费，实行市场调节价。
由本公司根据服务成本，与委托人共同协商确定收费标准及收费金额。
本所接受委托，应当与委托人签订业务约定书，其中包括：收费项目、收费标准、收费方式、收费金额、收费时间、付款和结算方式、争议解决方式等；采用计时收费的，还载明计费的工作人小时数等内容。
印章管理人员根据收费标准核查业务收费，符合标准方予盖章，财务部负责审核与监管业务收费，发现问题及时向所长室通报。
二、质量控制制度为了规范本所业务质量控制，明确本所及人员的质量监控责任，合理保证会计师事务所质量控制目标的实现，根据《会计师事务所质量控制准则第5101号—业务质量控制》、《中国注册会计师审计准则第1121号—历史财务信息审计的质量控制》，本所组织结构、质量与风险管理控制结构等实际情况，制定本制度。
1、总则质量控制目标本所及相关人员遵守法律法规、中国注册会计师职业道德规范以及中国注册会计师业务准则的规定，能够根据具体情况出具恰当的报告。
本制度包括为实现会计师事务所质量控制目标而制定的质量控制政策，以及为执行这些政策和监控政策的遵守情况而设计的质量控制程序，具体包括以下七方面的内容：1）对业务质量承担的领导责任;；2）职业道德规范；3）客户关系和具体业务的接受与保持；4）人力资源；5）业务执行；6）业务工作底稿；7）监控。
2、对业务质量承担的领导责任1）本所实行主任会计师负责制，主任会计师对会计师事务所质量控制制度的建立健全和执行承担最终责任。
2）本所致力于以质量为导向的内部文化的培育。
管理层牢固树立质量至上的意识，避免重商业利益轻业务质量。
3）本所各级管理层通过行动示范和信息传达，向全体员工强调质量控制政策的程序的重要性以及质量控制目标的要求，促进优秀质量文化的形成。