交易行为_利润来源与公平_效率动态一致性均衡

交易行为、利润来源与公平－效率动态一致性均衡·55·交易行为、利润来源与公平－效率动态一致性均衡陈惠雄【内容提要】分配涉及各行为主体的权益实现，关系到企业效率、社会公平与国家的可持续发展能力。

企业的要素使用权交易性质决定利润性质与分配公平性，缺乏公平交易产生的企业利润是收益而非效益，两者在财富性质与原因上差异巨大。

公平与效率存在着多重一致性演化均衡关系。

为了提高企业与社会效率，初次分配与再分配都要坚持公平分配。

提出了“所付与所获比例相等，所需与所获比例趋近”的社会分配公平两基准思想和按社会要素贡献分配必须以按生产要素贡献分配为基础的两次间公平分配思想。

初次分配与再分配越公平且两次分配间越公平，企业效率与社会总效率将逼近最优值。

【关键词】要素贡献 交易行为 利润性质 公平与效率作者陈惠雄（1957－），浙江财经学院工商管理学院教授、院长、博士（浙江杭州310018）。

十七大报告指出：初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平。

这是新时期我国社会主义分配理论与实践的根本基础。

然而，公平与效率之间是否存在冲突？初次分配与再分配都要求注重与实现公平分配的理论与社会政策对效率会产生怎样的影响？以及两次分配应该掌握怎样的公平基准？这些问题成为正确理解与处理公平－效率关系的关键。

如果公平与效率的变动关系具有同向一致性①，那么，公平与效率的冲突自然化解，但理论上如何系统地确证这种关系？进一步论争中的公平（equity ）与平等（equality ）的概念界限如何厘清并正确置入各自的问题情景之中？如果公平与效率不具有同向一致性②，那么，应该如何来处理公平与效率的关系，两次分配的效率向度又是什么？本文从要素使用权交易角度来解析公平与效率之间的关系问题，力图厘清存在于公平与效率之间的多重结构均衡关系，推动我国“初次分配和再分配都要处理好效率和公平关系”原则的实现。

一、交易行为、企业利润的来源与性质存在于劳动、资本、技术、管理等生产要素之间的要素使用权交易（transaction of factors usufruct ）是企业组织内部的基本交易活动，也是要素间初次分配交易合约履行的基础。

以往的交易行为理论在要素使用权交易合约的性质、结构、履行和内在效应分析方面积累了比较丰富的知识。

本文着眼点于要素使用权交易的公平性与效率关系研究，并认为，要素使用权交易行为、交易合约履行对初① 程恩富：《现代马克思主义政治经济学的四大理论假设》，载《中国社会科学》2007年第1期。

② “效率优先，兼顾公平”是公平－效率矛盾论的一个简要概括。

这一公平－效率矛盾思想也成为改革开放以来我国部分学者的一个重要经济学理念。

马克思主义研究 2009年第12期次分配公平与微观组织效率具有决定性影响，要素使用权交易的公平性实际上成为组织效率提升的关键，从而使得构建公平的社会分配体系成为实现最大可能效率的唯一可靠的途径。

1.生产性努力与分配性努力：要素使用权交易行为的公平－效率差异本文所说的“要素”是指存在于企业组织内外部的稀缺的生产要素，包括劳动、资本、技术、管理等。

要素使用权交易是指组织内或组织间不同要素所有者之间对让渡各自要素使用权与对方达成的交易。

本研究注意到，要素使用权交易的公平性将不仅对组织内不同的要素所有者个体利益产生不同的损益性影响，而且将影响到组织效率。

因此，要素使用权交易公平－效率关系探讨构成为本文研究的一个理论基点。

由于按要素贡献分配是我国社会主义初级阶段初次分配的实际分配形式，存在于劳动、资本、技术、管理等生产要素之间的要素使用权交易是企业组织内部的基本交易活动。

各要素所有者以一定的合约形式交易（交换、让渡）其使用权并在初次分配中获得各自的要素分配收益。

因此，劳动、技术、管理等要素收入的初次分配实际上是各要素所有者“相互交换其活动”的结果。

如果各要素主体的交易地位平等，要素使用权交易合约公平，则各要素主体都能够获得与其付出（贡献）比例相等的报酬（收益），从而实现初次分配公平。

然而，强者与弱者是生物界与人类社会同在的普遍现象，“强者占优”的生物学规则使得迄今为止的人类社会仍然难以摆脱其影响。

有限理性与强者占优规则使得在资本、劳动、管理、技术等要素使用权交易中，出现了分配天平倾斜。

这种分配倾斜主要是由要素间的组织地位差异及其解决这种差异的制度安排决定的。

①由于不同要素所有者在同一组织中的地位差异，并受到市场类型、社会倾向性、制度与意识形态等因素最终形成的要素所有者之间抗衡与相容力量的复杂影响，使得基于要素使用权交易合约的国民收入初次分配会大致建立在以下两种不同的交易行为模式基础之上。

其一，建立于公平（类似于激励相容条件）的要素使用权交易合约基础之上，主要依靠并基于各要素效率形成要素收益与企业效率，实现各要素价值目标与组织价值目标的一致性。

这种要素使用权交易行为称为“生产性努力”（producing effort）行为，企业利润主要来源于各要素效率与要素创造，此时的企业交易行为模式接近于现代企业“利益相关者”（stakeholders）理论模式，其利益导向具有均衡一致性特征。

这种要素使用权交易模式主要通过在资本、劳动、技术、管理等要素间形成激励相容（incentive compatibility）的公平交易机制与剩余权分享机制，以最大化地有利于人力资本积累、货币资本积累、技术与管理创新，从而有利于各要素效率发挥至最大可能性边界，最终形成基于各要素主体生产性努力的要素效率型企业发展模式与利益公平分配的初次分配模式。

其二，通过压低一种要素使用价格来增加另一种要素收益，即建立于不公平的要素使用权交易基础上的初次分配模式。

如通过压低劳动要素价格形成或扩大的企业利润与企业“效益”；在企业与环境（公共产权）的交易中，通过损害环境（少支付环境治理费用等）来降低企业成本、增加利润。

这种要素使用权交易行为称为“分配性努力”（sharing effort）行为，即企业利润来源于对弱要素的利益剥夺而非要素创造。

此时的交易行为模式服从于古典企业的“股东利益至上”模式，其利益导向具有单向度、非均衡性。

在市场机制作用充分的条件下，尽管这种不公平的要素使用权交易也是基于“个体理性约束”（individual rationality constraint），即弱要素所有权者签订合约得到的收益大于不签订合约可以得到的收益。

然而，经验证明，这种通过压低弱要素价格形成的企业利润并非是各要素所有者均衡意义上的最优利益，而是转移分配了一部分弱要素利益的结果。

2.经济体制改革前后初次分配不公的两种基本形态企业在本质上是要素间按照合约交易其使用权并分享收益的组织，各要素所有者以一定的契约①西方经济学一般认为，要素使用权交易价格高低主要受要素稀缺性影响，并以此来解释“无限可供给条件下”的劳动力低工资问题。

实际上，稀缺性往往具有人为性特征。

以往我国劳动力低工资往往与资本受到某种制度支持的地位提升有关（如地方政府对于资本利益的倾向性保护）。

此前我国的农村剩余劳动力与“民工荒”并存、劳动力低价与佣工稀缺并存现象，是稀缺定价理论无法解释的。

对弱势群体利益的漠视与社会分配公平的体制性缺失才是其重要原因。

·56·交易行为、利润来源与公平－效率动态一致性均衡形式交易其使用权并实现权益。

各要素主体能否并在多大程度上发挥其创造力与要素效率，取决于组织内（外部）要素使用权交易过程中各自产权权益的受益或受损程度，即其分配的公平性。

资本、劳动、技术、管理等要素所有者的交易行为则成为企业效率的实际决定者。

如上所述，要素使用权交易行为可以区分为“生产性努力”与“分配性努力”两类。

生产性努力与分配性努力两种行为的分界点是各要素主体产权权益（收益）相对于贡献而言的削弱或加强的程度。

其理论模型为： T r=r1+r2+……+r n （1）T Y=Y1+Y2+……+Y n （2）Y1/r1=Y2/r2=……=Y n/r n （3）Y1/r1>Y2/r2 （4）其中，r为资源，Y为收益，T r为一定时期内投入于企业的各种要素资源（劳动、资本、管理、技术等）的总和，T Y为该时期内企业的总收益。

r1、r2、……r n为各要素主体向企业所作的资源投入，Y1、Y2……Y n为各要素主体投入资源后各自获得的收益。

（3）式表明，各要素产权主体从企业中获得的收益与其向企业提供的资源（贡献）的比例相等。

根据边际收益与边际成本相等的生产者均衡原理，此时各要素因获得了与各自贡献比例相等的收益，因而能够激励其把各自的效率发挥到“充分”水平，从而实现了均衡的企业内部相关者利益亦即最大化的各要素收益。

此时的企业利润来源于各要素的“生产性努力”，企业利润的性质是“效率”或者叫“效益”。

（4）式表明，一种要素主体在初次分配中获得了比自身资源投入更大比例的收益，其差额部分为另一种要素的收益损失。

根据生产者均衡原理，此时各要素就难以发挥其“充分”的效率，企业的长期利益必将受损。

这种受损区分为以下两种情形。

当Y1/r1>Y2/r2，假设Y1/r1为弱要素收益与弱要素投入（贡献）之比，Y2/r2为强要素收益与强要素投入（贡献）之比，要素使用权交易表现为弱要素对强要素的利益侵占，习惯上我们把这种“分配性努力”行为称之为“吃大锅饭”。

此时，无论强要素还是弱要素、管理要素还是劳动要素都不会把自己的要素效率（生产性努力）发挥到充分水平。

此时的强要素（包括高贡献的人力资本要素等）利益首先受损（继之则是包括懒汉在内的所有要素利益受损），企业效率低，效益少，竞争力弱。

当Y1/r1<Y2/r2，此时即表现为强要素侵犯弱要素利益的要素使用权交易行为。

此时，无论管理要素还是劳动要素、强要素还是弱要素同样也都不会把自己的要素效率发挥到充分水平。

因为，不公平的要素使用权交易行为使得少数人凭借这种交易得到了超出于他们要素贡献的额外收益，多数人则多贡献无法多得。

此时弱要素因感觉不公平而不会把要素效率发挥到最优水平，强要素则因这种基于“分配性努力”收益的获得往往比之基于要素创造的“生产性努力”有着更低的学习门槛和更强的“当期”收益而更加容易形成企业发展的路径依赖，同样不会把强要素的生产性努力——要素效率发挥到“充分”水平。

弱要素则因产权权益受损，无法产生提高效率的积极性，从而导致企业竞争力削弱与要素总效率的降低。

3.利润并非就是效率或效益：企业利润（国民财富）的来源与性质对于上述两种不公平分配现象，人们似乎更加强调吃大锅饭对于企业效率构成的妨碍，对于后一种情形则一度被认为是：虽然有失公平，却有利于效率提高，并据此有了“效率优先，兼顾公平”的说法。