第03章 保险的职能和作用
保险的职能与作用
保险的职能与作用保险作为一种经济社会制度和金融产品，在现代社会中扮演着重要的角色。
它既是保障个人和组织财产的安全，也是推动社会经济稳定发展的重要工具。
本文将从不同角度探讨保险的职能和作用。
一、保险的职能1. 风险转移与分散保险的首要职能是风险转移和分散。
个体和组织通过向保险公司支付保费，将风险从自己身上转移到保险公司。
保险公司利用统计数据和数学模型对风险进行评估，通过大规模风险分散的原理来保障被保险人在遭受损失时得到补偿。
2. 保障个人和组织的利益保险为个人和组织提供了财产和人身安全的保障。
无论是个人财产还是商业组织的运营，都可能遭受风险和意外损失。
保险通过提供财产保险、人寿保险、医疗保险等多样化的保障方式，保障个人和组织的利益，降低财务风险。
3. 促进经济稳定发展保险在一定程度上能够促进经济的稳定发展。
企业在面临复杂的市场环境时，可能遭受到各种风险的侵害，如自然灾害、经营风险等。
保险的存在可以帮助企业抵御风险，保持经营的稳定性，为经济的快速发展提供保障。
二、保险的作用1. 风险管理保险在风险管理方面扮演着重要的角色。
个人和组织可以通过保险来评估和管理风险。
保险公司通过专业的风险评估和产品设计，帮助被保险人辨别风险，进行适当的风险管理，减少经济损失。
2. 促进经济发展保险对于经济发展有重要的推动作用。
首先，保险为企业提供了信心和保障，使得企业在面对风险时能够更加大胆地进行投资和创新；其次，保险为个体和组织提供了安全感，鼓励个人投资储蓄，激发经济的消费活力。
3. 保护个人和社会利益保险的另一个重要作用是保护个人和社会的利益。
个人和家庭可以通过购买人寿保险、医疗保险等来保障健康和生活安全；社会也可以通过购买财产保险来保障公共利益，如自然灾害、交通事故等。
4. 促进社会公平保险作为一种分散风险的机制，可以促进社会的公平。
通过保险，个体和组织可以共同承担风险，减少个体的负担。
保险公司在进行风险评估时不会过于关注个人的个别情况，而是以整体的统计数据为基础进行产品定价，实现了资源的公平分配。
保险职能
假定有10万个人，每个人在一年内患某种重
大疾病的概率为万分之一，而治疗该病的医 疗费用为20万元。在一年之内，这10万个人 可能患病支付的医疗费为 100 000×0.01%×200 000=200万元 分摊到每个人就是200÷10=20元
本教材认为保险的基本职能是经济补偿和保
险金给付。 经济补偿职能是在发生保险事故造成损失时， 保险人根据保险合同所保标的的实际损失数 额给予赔偿，这是财产保险的基本职能。 保险金给付职能是在保险事故发生时，保险 人根据保险合同约定给付保险金，这是人身 保险的基本职能。 这种观点根据人身保险和财产保险的区别， 分别归纳了其基本职能。
二、保险的派生职能
保险制度随着生产力的发展逐步完善，其 职能有了新的扩展，在基本职能基础上产生 出派生职能。派生职能主要有：防灾防损职 能、资金融通职能和社会管理职能。
（一）防灾防损职能
保险的这一职能是指保险人介入了防灾防损活 动，提高了社会的防灾防损能力。保险公司作为以 盈利为目的的商业机构，也参与防灾防损活动中， 是有其客观必然性的。 首先，保险公司从自身利益出发，愿意主动参与 防灾防损工作。 其次，从自身条件来看，保险公司有能力参与防 灾防损工作。 最后，保险也有助于提高被保险人的防灾防损意 识。
（二）资金融通职能
保险人收取保费建立保险基金是为了应对未
来的风险损失，保费的收取和使用在时间上 是不一致的，必然有一部分资金闲置，保险 人为了追求自身利益最大化，要使其保值增 值，必然要进行投资，随着保险基金规模的 扩大，保险投资成为全社会重要的机构投资 者，表现为一种对社会有影响的职能。
（三）社会管理职能
社会风险管理
社会关系管理 社会信用管理
三、保险的作用
第03章 保险的职能和作用-PPT精选文档
实际营业费用率 < 预计营业费用率 实际收益率 > 预计收益率
长期在同一地区经营业务使保险公司 分红业务的红利来源逐渐枯竭，唯有依 靠不断提升的投资收益率来维持分红红 利的来源。
3、流动性原则
必要性：
—— 重要原则
——理赔原则的要求 “主动、迅速、准确、合理”
——养老保险金的发放要求
——提供退保金的要求
* 保险企业的投资职能阐述 一、保险投资的可行性 二、保险投资资金的来源 三、保险投资须遵循的原则 1、安全性原则 2、收益性原则 3、流动性原则 四、保险投资的主要方式 五、各国对保险投资的监管
二、保险投资资金的来源 危险保费 储蓄保费 新契约费用 维持费用
责任准备金（保 单现金价值）
预定死亡率 预定利率
43.7
27.3
44
2
4.7 13.7 100
15 38 100
10.5 8.9 8.3 1.8 6.5 100
五、各国对保险投资的监管 日本：股票（普通股）≤总资产的30% 不动产≤总资产的20%
台湾：股票≤资本及准备金的35% 不动产≤资本及准备金的33.33% 美国：股票≤责任准备金的8% 不动产≤责任准备金的10%
三、保险的作用
1、积极作用
对外贸易中的使用
进口—— FOB、CFR （进口方办理保险，进口国收取保费） 出口—— CIF （出口方办理保险，出口国收取保费）
2、消极作用
例：我国财产保险公司保险基金的使用 纯收入=当年毛保费收入-赔款-营业费用-3％营业税 毛利润=纯收入-50％未到期责任准备金 纯利润=毛利润-15％所得税 保险总准备金=纯利润+历年公司留利
（资产）
二、保险的职能
保险的职能和作用
保险概述第二节保险的职能和作用保险概念保险职能与作用保险分类保险产生与发展第二节保险的职能与作用一、保险的特征二、保险的职能二、保险的作用一：保险的特征•（1）危险依赖性，•所谓危险依赖性是指，保险制度存在的根本前提与价值最集中的表现为是对抗危险的方法，是处理危险的手段。
•（2）危险选择性•所谓危险的选择性，是指保险公司作为营利性的经济组织，尽管他要承担社会责任，特别是发挥经济补偿的功能，但首先要考虑的是开办某一险种，或者经营保险事业能否保证盈利，能否使设立保险公司的投资人有预见的利润回报。
•（3）行为营利性•所谓行为营利性，指保险公司经营保险业务，主观上就是要追求利润最大化，要使投资者能够得到丰厚的利益回报。
•（4）分担社会性•所谓分担社会性，指分担社会性集中地反映出保险制度优势的技术基础。
4•（5）资金公益性•这里的公益性特指保险团体形成的补偿用途的基金，是为了全体保险团体成员利益而存在，不再单纯的考虑其私人归属问题。
•理解这一特征，可以从以下六个方面入手（了解）。
•第一，保险人的身份是公益财产的合法管理人，只能按照章程与合同规定的用途支配和使用资金；•第二，公益性的保险基金是为对抗灾害积累而成，应当重视安全性，为将来补偿时对抗通货膨胀压力，必须保持其实际购买力和动态价值；•第三，保险人为了保险团体成员的整体利益，一般无权减负保险费，也无权拒收不附加任何条件替投保人缴纳保险费；•第四，投保人于财产保险场合，已交付的保险费，不会因自身财产未发生事故而于合同期限届满时要求返还，公益性决定了保险费具有双重功能，即要换得保险人对于投保人个人保险标的的风险的赔偿的承诺，同时也承担不出险时为保险团体其他成员分担的义务，故保险与储蓄之间有严格的界限；•第五，保险资金积累中包含了国家优惠法律提供的强大吸引力，因此保险资金在投入资本市场时要服从国家产业政策，支持国家有关投资方向上的指导性意见；•第六，保险公司为了经营安全，减少事故发生率，支持对于防灾有重要价值的科学研究，设备研制，事故发生律研究，以及对于被保险财产更加安全的资金投入，也客观上具有公益性质，应当常态化。
保险的性质职能和作用
保险的性质、职能和作用保险作为一种经济风险管理的工具，在现代社会中扮演着重要的角色。
它的性质、职能和作用对于保险的理解和运用具有重要意义。
本文将对保险的性质、职能和作用进行探讨，帮助读者更好地理解和运用保险。
保险的性质1.风险分担：保险的本质是通过共同分担风险来减轻个体的风险压力。
保险公司会收取一定的保费，用于为被保险人提供赔偿，共同承担风险。
2.合同关系：保险是一种基于契约关系的经济活动，保险合同明确了保险公司和被保险人的权利和义务，是保险交易的基础。
3.社会共同利益：保险旨在保护个体、家庭和社会的利益，通过分散风险、保护经济稳定和社会安全，为社会增加稳定性。
保险的职能1.风险管理：保险通过将风险分散到大范围的被保险人，减轻个体风险，并提供经济上的保障。
保险机构通过风险评估和风险管理策略，为被保险人提供合适的保障。
2.资源配置：保险在经济体系中起到了重要的资源配置作用。
它通过将保费收集起来，形成资金池，为投资提供资金。
保险资金可以用于支持企业发展、促进经济增长，对国家经济和社会的稳定和繁荣起到积极作用。
3.社会安全：保险作为社会安全的一种形式，通过提供经济援助、保护家庭利益，为个人和家庭提供安全感，确保社会的稳定运行。
在灾害事件和突发情况下，保险可以帮助受灾者重新建立生活。
保险的作用1.风险保障：保险的首要作用是提供风险保障。
无论是个体还是企业，在面临各种风险时，可以通过购买保险来获得相应的保障和赔偿。
如意外伤害、财产损失等，保险可以提供经济上的支持和帮助。
2.财务规划：保险可以作为个人和家庭财务规划的重要组成部分。
通过购买适当的保险产品，可以在紧急情况下获得资金支持，为生活和事业发展提供保障。
3.促进经济发展：保险在经济体系中发挥了重要的推动作用。
它可以为各个行业提供风险保障，促进企业的发展和创新。
同时，保险资金的投资也可为经济的发展提供资金支持。
4.社会稳定：保险对社会的稳定具有重要影响。
保险的职能和作用
保险的职能和作用保险是一种通过支付保险费来获得经济赔偿的风险转移机制。
它的职能和作用主要有以下几个方面。
首先，保险可以提供经济风险的保障。
人们生活在一个充满风险的世界中，包括自然灾害、疾病、意外事故等等，这些都可能给个人或企业带来经济的损失。
而保险可以提供一种经济安全网，当不幸事件发生时，保险公司会根据保单上的条款向被保险人提供经济赔偿，从而减轻或分担其经济损失。
这种保障可以让人们放心去开展经济活动，无需过多担心风险所带来的损失。
其次，保险可以促进社会经济的稳定发展。
在一个稳定的经济和社会环境下，人们更愿意进行投资和消费，从而推动经济的增长。
而保险作为一种风险管理工具，可以帮助人们更好地管理和控制风险，降低不确定性，提高人们对未来的信心和预期，促进经济的稳定发展。
保险行业的发展也给予了就业机会，促进了就业市场的稳定。
此外，保险还可以促进风险的分散和共担。
保险公司通过收取大量的保险费来向被保险人提供赔偿，从而实现风险的分散。
保险公司会对不同风险进行准确的估计和计算，以便制定合理的保费和赔偿方案。
在整个社会系统中，不同个体或企业的经济风险是不同的，通过保险的机制，风险可以得到合理的分散，从而减小个人或企业面临的风险压力，共同承担经济风险。
最后，保险还可以促进社会的公平和公正。
保险的本质是通过大量的风险汇聚，实现风险分散和共担，从而在一定程度上实现经济上的公平和公正。
通过保险，无论个人还是企业，无论其财富的多少，都可以在遭受不幸时获得一定的赔偿补偿，降低了贫富差距对个人风险承担能力的影响，提高了社会的公平性。
综上所述，保险作为一种风险管理机制，在现代社会中发挥着非常重要的作用。
它可以提供经济风险的保障，促进社会经济的稳定发展，分散和共担风险，提供相关的服务，以及促进社会的公平和公正。
因此，保险不仅对个人和企业非常重要，也对整个社会的经济发展和稳定具有深远的影响。
保险学第3章保险的职能作用及分类
保险的职能、
作用与分类
第二章 保险的职能、作用与分类
内容提要
学习目标
学习重点及难点 重要概念
复习思考题
2
本章内容提要
保险的职能
保险的作用
基本 派生 宏观经济 微观经济 保险性质 立法形式
保险的分类
实施方式 保险标的 风险转移层次
3
其他方式
本章学习目标
通过本章学习，你应该能够：
责任保险 — 补偿被保险人依法应承担的对第三方 的经济赔偿责任 分摊损失和补偿损失是手段和目的的统一 ，分摊损失 是补偿损失的手段，补偿损失是保险的最终目的
8
二、保险的派生职能
（一）融通资金
（二）社会管理
社会保障管理
社会风险管理
社会关系管理 社会信用管理
9
第一节 保险的职能 第二节 保险的作用 第三节 保险的分类
10
第二节
一、保险在微观经济中的作用
保险的作用
保险作为经济单位或个人风险管理的财务手段 所产生的经济效应
– – – – – 有利于受灾企业及时恢复生产 有利于企业加强风险管理 有利于安定人民生活 有利于均衡个人财务收支 有利于民事赔偿责任的履行
11
二、保险在宏观经济中的作用
保险职能的发挥对全社会和国民经济总体所产 生的经济效应 – – – – – – 有利于社会再生产的顺利进行 有利于社会稳定 有利于推动社会经济交往 有利于科学技术的推广应用 有利于增加外汇收入，增强国际支付能力 有利于社会文明的发展
25
六、 其他方式
公营保险与私营保险 团体保险与个人保险
第三章保险的地位、职能和作用
【延伸阅读】
道德风险太高 保险公司不愿承保划痕险
王先生花24万元新买的帕萨特轿车一个月内两次被 划伤，感到非常郁闷。近日，他到保险公司去上划 痕险，可经咨询发现，不仅保费偏高，很多公司还 设置了累计2000元的保额限制，此外还有20%的 绝对免赔额。
“新车划一下，花几百元钱在哪儿都能修。如果你 投划痕险，今年保修过多的话，明年你整体保费就 会上浮几千元。如果你不报赔，明年可以享受保费 7折优惠。你的车是6000元钱保费的话，就省下近 2000元钱。你说哪个划算？”平安保险公司承保部 的工作人员为王先生算了笔账。
什么是社会后备基金
社会基金一般是指国民经济中具有专门用途的资金。 社会后备基金则是指国民经济中专门用来应付不幸 事故和自然灾害的资金。保险基金是后备基金的一 种形式，研究保险基金理论必须首先研究后备基金 理论。
社会保险基金是防备社会再生产过程中断和保证国 民经济正常发展的必要条件，是积累基金的组成部 分。在实物形态上，既包括各种器材和原料、燃料 等生产资料的储备，又包括粮食和其他主要日用消 费品的储备。此外还包括价值形态的财政储备。
第七个理由：一份实实在在的保障 在很多女人看来，钻石让生活充满诗意，
保险让生活得到保证。在广州和上海许多女 孩子既爱钻石，更爱保险，如同男人既爱江 山更爱美人一样，保险在女人眼里是实在的， 平时可当作强制性储蓄，把钱管牢；一旦生 病住院时可以报销医药费，减少家庭损失； 万一发生意外时，大笔按揭贷款有人偿还； 投资时可以获得稳定的收益，没有半点损失， 而且免交所得税，这种满足感，是对女人最 大的帮助。
第三章 保险的职能、作用与分类
保险的职能、 保险的职能、作用与分类
主要内容及学习要点 一、保险的职能 二、保险的作用
---主要内容： ---主要内容： 主要内容
---学习要点： ---学习要点： 学习要点
三、保险的分类
理解保险的基本职能与派生职能， 理解保险的基本职能与派生职能，区分共同保险与重 复保险，解释定值保险与不定值保险。 复保险，解释定值保险与不定值经济中的作用
1、有利于受灾企业及时恢复生产； 有利于受灾企业及时恢复生产； 有助于企业加强风险管理； 二2、保险在宏观经济中的作用 、 有助于企业加强风险管理； 3、有助于安定人民生活； 有助于安定人民生活； 有利于社会再生产的顺利进行； 1、有利于社会再生产的顺利进行； 有助于均衡个人财务收支； 4、有助于均衡个人财务收支； 有利于社会的稳定； 2、有利于社会的稳定； 有助于民事赔偿责任的履行。 5、有助于民事赔偿责任的履行。 有利于推动社会经济交往； 3、有利于推动社会经济交往； 4、有利于科学技术推广应用； 有利于科学技术推广应用； 5、有利于增加外汇收入； 有利于增加外汇收入； 6、有利于社会文明的发展。 有利于社会文明的发展。
---课时安排： ---课时安排：2学时 课时安排
第一节 保险的职能 保险的基本职能 从本质上说，保险是一种分摊损 从本质上说， 失的机制。 一、分摊损失职能 失的机制。建立在个体损失的偶 然性和群体损失的必然性的对统 一关系的基础上。 一关系的基础上。投保人以缴纳 基于人们对分散风险的需要和 确定的小额保险换取不确定的大 二、补偿损失职能 安全感的追求， 安全感的追求，通过全体成员 额赔偿。实现保险分摊损失职能 额赔偿。 缴纳而形成的保险基金， 缴纳而形成的保险基金 的关键是预计损失。 ，对少 的关键是预计损失。大数法则是 数遭遇风险成员给予经济补偿， 数遭遇风险成员给予经济补偿， 其数理基础。是保险运行的手段。 其数理基础。是保险运行的手段。 是保险的最终目的。 是保险的最终目的。
《保险职能与作用》课件
个人作用
保险对个人提供了经济安全 感，使其能够安心生活和追 求梦想。
保险分类
1 按风险类型分类
保险可按照风险类型分为人寿保险、财产保险、意外保险等。
2 按经营模式分类
保险可按照经营模式分为传统保险和创新型保险，如互联网保险、共享经济保险。
《保险职能与作用》PPT 课件
保险职能与作用
什么是保险
1 定义
保险是一种风险管理工具，通过交纳保费，将个人或组织面临的风险转移给保险公司。
2 目的
保险的目的在于保护个人或组织免受未来意外风险的经济损失。
3 特点
保险的特点包括计划性、互助性、共同责任和不确定性。
保险职能
风险转移
保险通过向保险公司转移风险，减轻个人或 组织面临的潜在经济损失。
3 按保险对象分类
保险可按照保险对象分为个人保险和企业保险，满足不同群体的需求。
保险市场
市场规模
保险市场的规模庞大，涵盖 了各个行业和领域。
市场结构
保险市场的结构包括保险公 司、代理人，以及保险监管 机构。
市场竞争
保险市场存在激烈的竞争， 不同保险公司通过产品、价 格、服务等方面进行竞争。
保险监管
保险业将面临更多技术创新和市场挑战，但也拥有广阔的发展空间。
展望未来
未来的保险行业将更加注重客户需求、风险管理和社会责任，实现可持续发展。
监管机构
保险监管机构负责对保险市场和保险公司进行监管和监督。
监管法规
保险市场有一系列法规和规定，保护消费者利益，维护市场秩序。
监管措施
保险监管机构采取多种措施，包括准入审批、风险评估、监督检查等，确保保险市场健康 发展。
保险的职能与作用PPT学习教案
2.补偿损失职能（经济保障职能）――是把集中起来的保险费 用于补偿被保险人因保险事故所致的经济损失。
经济保障职能是保险本质特征的最基本反映，具体包括：
（1）补偿职能：专属于财产保险而言。指保险所具有的把集中起 来的多数投保人缴纳的保险费建立起的保险基金，用于补偿 少数被保险人因约定的保险事故所致经济损失的职能。
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3
2.性质 从经济角度看，保险是一种经济行为。
✓ 保险是一种商业活动。 ✓ 保险是一种金融行为。 ✓ 保险是一种投资方式。
从法律角度看，保险是保险人与投保人之间的合同行为。
从社会功能角度看，保险是一种危险损失转移机制。
从社会再生产角度看，保险是一种分配和再分配活动。
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4
二、保险的要素
1、特定风险事故的存在
特定风险事故指可能引起损失的偶然事件。这里，偶然 事件包含三种意义：
一是事件是否发生不确定；二是事件何时发生不确定，如 死亡；三是事件发生的原因和结果不确定。
2、多数经济单位的结合
保险为基于特定危险事故发生之可能状态，由有预想其 可能发生之多数经济单位（个人或团体），集合而成的 经济组织。
13
《保险法》第一百零六条 保险 公司的资金运用必须稳健，遵循 安全性原则。
保险公司的资金运用限于下 列形式：
（一）银行存款；
（二）买卖债券、股票、证 券投资基金份额等有价证券；
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（三）投资不动产；
14
§3.3 保险的作用
一、保险的微观作用 有利于受灾企业及时恢复生产 有利于安定人民生活 有利于企业的公平竞争 有利于促进个人或家庭消费的均衡
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保险职能和作用
1
社会风险管理
2
社会关系管理
3
社会信用管理
保险的社会管理职能
【案情介绍】 1998年盛夏的洪灾使位于洞庭湖畔的安乡县蒙受了建国以来最大的灾难。从
6月份开始，在长江、澧水、洞庭湖水的夹击下，该县400公里长的防洪大堤 就开始处于险情之中。7月24日深夜，洪水撕开了一段堤防，吞没了三个乡 镇，10余万百姓被赶上大堤。直到9月中旬，洪水才缓慢退去，灾民们回到 家园，眼前的景象如同经历了一场战争，田野失去了绿色，房屋倒塌了百分 之六十，其中，安全乡6657户农户中的6549户的财产都受到了不同程度的损 害，重建家园的工作相当艰难。虽然政府和社会提供了援助，但还远远不够。 由于资金紧缺，寒冬来临时，人们的生活遇到了较大的困难。 安全乡农户曾向平安保险公司投保：1998年4月，由乡保险代办站为全乡农 户代投农村家庭财产保险，每户缴费7.5元，保额为2500元。1998年12月8日， 平安保险公司一次性给付安全乡6549户投保农户赔款及各种开支费用共计人 民币380万元。这笔巨款对正处于冬天里的因洪灾失去家园的灾民来说，无 疑是雪中送炭。 【案例分析】 我国是自然灾害发生最频繁的国家之一，各种自然灾害发生频率高，波及范 围广，不但给人民的生命财产造成严重的威胁，而且在遭遇重大自然灾害时， 整个国民经济也会受到影响。保险不仅为遭灾的个人和家庭提供经济补偿， 而且保证了灾害过后社会生产的持续进行，从而起到稳定国民经济发展的作 用。
是其不可推诿的义务
财政是一个经济范畴，是一 种以国家为主题的经济行为， 是政府集中一部分国民收入 用于满足公共需要的收支活 动，以达到资源优化配置、 公平分配及经济稳定和发展
的目标
发生大规模的自然灾害，外满足公共需要的收支活动，
保险学课件第三章 保险的职能、作用与分类
2021/7/13
1
投资的必要性： a 保险投资资金保值和增值的内在要求 b 保险市场的竞争日趋激烈（主要手段是降低费率，使保险 人难以足额支付赔款，发达国家保险业的综合赔付率多 年来在100%以上的水平居高不下）
防灾防损职能
2021/7/13
2
二、保险的作用
• 社会对保险的需求 促使资源得到最优配置，提高经济效率 为其他部门经济的发展提供大量资本 促使科技转化为现实的生产力 促进国际贸易的发展（如出口信用保险） 为经济发展创造稳定的环境 • 个人对保险的需求（规避风险与理财） • 厂商对保险的需求（保证正常生产经营
2021/7/13
9
赔偿额=保险财产的实际损失额 c 超额保险：保额高于保价 某企业于2007年12月1日向保险公司投保 企业财产保险，保险期限自2008年1月1 日至12月31日，保险金额为120万元。 2008年4月23日企业遭受水灾，经核查， 该企业在出险时保险财产的保险价值为
100万元，实际遭受损失30万元，问保险 人应当如何赔偿？
2021/7/13
3
三保险的分类
1、按实施形式分 自愿保险与法定（强制）保险
问：自愿保险是否意味着投保人与保险人双 方的进入与退出都是自由的？
当前典型的法定保险是：第三者责任保险
2、按照保险的对象分 财产保险与人身保险，国外通常采用寿险与
非寿险的分类方式。
2021/7/13
4
3、按保险价值的确定时间分类
2021/7/13
8
B 足额保险：保额=保价 某企业于2007年12月1日向保险公司投保 企业财产保险，保险期限自2008年1月1 日至12月31日，保险金额为100万元。 2008年4月23日企业遭受水灾，经核查， 该企业在出险时保险财产的保险价值为
保险的职能
一、保险的职能（一）保险的基本职能保险的基本职能是保险原始与固有的职能。
关于保险基本职能主要有两种观点，一种观点认为保险的基本职能是分摊损失和补偿损失或给付保险金；另一种观点认为保险的基本职能是经济补偿和保险金给付职能。
本课程持后一种观点。
经济补偿职能是在发生保险事故、造成损失后根据保险合同按所保标的的实际损失数额给予赔偿，这是财产保险的基本职能；保险金给付职能是在保险事故发生时保险双方当事人根据保险合同约定的保险金额进行给付，这是人身保险的职能。
•人身保险为什么用给付，而不用赔偿？a.人的身体生命不能用货币来衡量其价值b.人身保险有的险种具有返还的储蓄性（二）保险的派生职能保险的派生职能是在基本职能的基础上产生的职能。
保险的派生职能是融资职能、防灾防损职能。
1、保险的融资职能：是保险人参与社会资金融通的职能。
保险人利用保费收取与赔款和给付保险金之间的时差性，将集中起来的保险基金中的暂时闲置部分用于融资或投资，使资金保值或增值，以弥补保险经营的亏损。
其体现在两方面：一方面具有筹资职能；另一方面通过购买有价证券、购买不动产等投资方式体现投资职能。
国际保险市场上保险公司一般有两大主体业务：承保业务、投资业务国际保险市场上提高赔付率以维护自己的诚信，用投资业务的收入来弥补承保业务的亏损。
*投资渠道问题：（我国）保险法规定：保险资金运用限于银行存款、买卖政府债券（国库券）、买卖金融债券以及国务院允许的其他资金运用领域。
（实质上只有三项）*保险法规定不能购买房地产、不能直接进入股市、不能发放贷款随着资本市场的完善，资金的运用会逐渐开放。
•98年允许保险资金进入同业拆借市场，只能买三峡工程、电力、铁道的中央AA+级债券•99年允许资金通过购买证券投资基金间接进入股市。
•目前，保险公司60～70%的资金以现金、银行存款的形式存在。
保险公司两大难题：投资渠道窄,税负高（到明年为5%）2、防灾防损职能：是风险管理的重要内容。
保险的作用和功能是什么
保险的作用和功能是什么保险的作用和功能是什么保险的作用一、保险必须有风险存在。
建立保险制度的目的是对付特定危险事故的发生，无风险则无保险。
为了应用大数原则，有可能受益的风险不在可保范围内，因此商业保险机构一般不承保此类风险。
二、保险必须对危险事故造成的损失给予经济补偿。
所谓经济补偿是指这种补偿不是恢复已毁灭的原物，也不是赔偿实物，而是进行货币补偿。
因此，意外事故所造成的损失必须是在经济上能计算价值的。
在人身保险中，人身本身是无法计算价值的，但人的劳动可以创造价值，人的死亡和伤残，会导致劳动力的丧失，从而使个人或者其家庭的收入减少而开支增加，所以人身保险是用经济补偿或给付的办法来弥补这种经济上增加的负担，并非保证人们恢复已失去的劳动力或生命。
三、保险必须有互助共济关系。
保险制度是采取将损失分散到众多单位分担的办法，减少遭灾单位的损失。
通过保险，投保人共同交纳保险费，建立保险补偿基金，共同取得保障。
四、保险的分担金必须合理。
保险的补偿基金是由参加保险的人分担的，为使各人负担公平合理，就必须科学地计算分担金一是具有自愿性，商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的，而社会保险则是通过法律强制实施的;二是具有营利性，商业保险是一种商业行为，经营商业保险业务的公司无论采取何种组织形式都是以营利为目的，而社会保险则是以保障社会成员的基本生活需要为目的;三是从业务范围及赔偿保险金和支付保障金的原则来看，商业保险既包括财产保险又包括人身保险，投入相应多的保险费，在保险价值范围内就可以取得相应多的保险金赔付，体现的是多投多保、少投少保的原则，而社会保险则仅限于人身保险，并不以投入保险费的多少来加以差别保障，体现的是社会基本保障原则。
从经济角度来看，保险是一种损失分摊方法。
以多数单位和个人缴纳保费建立保险基金，使少数成员的损失由全体被保险人分担。
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分红保险单的红利来源： 分红保险单的红利来源： 死差益： 死差益： 费差益： 费差益： 利差益： 利差益： 实际死亡人数 < 预计死亡人数
实际营业费用率 < 预计营业费用率 实际收益率 > 预计收益率
长期在同一地区经营业务使保险公司 分红业务的红利来源逐渐枯竭， 分红业务的红利来源逐渐枯竭，唯有依 靠不断提升的投资收益率来维持分红红 利的来源。 利的来源。
第三章 保险的职能和作用
一、保险基金 1、形式 、 2、运动规律 、 二、保险的职能 1、基本职能 、 2、派生职能 、 三、保险的作用
一、保险基金 1、形式 、
（社会后备基金） 社会后备基金）
——集中形式的财政后备基金 集中形式的财政后备基金 自保基金） ——分散形式的企业后备基金 （自保基金） 分散形式的企业后备基金 ——多渠道的社会保障基金 ——多渠道的社会保障基金 ——保险公司内的保险基金 保险公司内的保险基金
2、运动规律 、
保险赔款 保险费 保险基金 企业税收 保险准备金 保险利润 （负债） 负债）
例：我国财产保险公司保险基金的使用 我国财产保险公司保险基金的使用 财产保险公司 纯收入=当年毛保费收入 赔款 营业费用-3％ 纯收入 当年毛保费收入-赔款 营业费用 ％营业税 当年毛保费收入 赔款-营业费用 毛利润=纯收入 纯收入-50％ 毛利润 纯收入 ％未到期责任准备金 纯利润=毛利润 毛利润-15％ 纯利润 毛利润 ％所得税 保险总准备金=纯利润 纯利润+历年公司留利 保险总准备金 纯利润 历年公司留利
二、保险投资资金的来源 危险保费 储蓄保费 新契约费用 维持费用
责任准备金（ 责任准备金（保 单现金价值） 单现金价值）
预定死亡率 预定利率
纯保费 营业保险费 附加保费
预定营业费用率
三、保险投资须遵循的原则 1、安全性原则 、 2、收益性原则 、
必要性： 必要性： ——人身保险必定给付的特点决定； 人身保险必定给付的特点决定； 人身保险必定给付的特点决定——人身保险中分红保险业务决定； 人身保险中分红保险业务决定； 人身保险中分红保险业务决定 ——受通货膨胀因素的影响； 受通货膨胀因素的影响； 受通货膨胀因素的影响 ——基本原则 基本原则 ——核心原则 核心原则
三、保险的作用
1、积极作用 、
对外贸易中的使用
进口—— FOB、CFR 进口 、 进口方办理保险，进口国收取保费） （进口方办理保险，进口国收取保费） 出口—— CIF 出口 出口方办理保险，出口国收取保费） （出口方办理保险，出口国收取保费）
2、消极作用 、
（手段） 手段） （目的） 目的）
2、派生职能 、
a.防灾防损 防灾防损 b.积累资金 积累资金
1975-1992 年 平 均 值
—— 投资职能
投资收益率 投资收益/保费 保费） （投资收益 保费） 14.44% 8.48% 8.72% 13.01% 13.29% 11.55%
美国 日本 德国 法国 英国 瑞士
3、流动性原则 、
必要性： 必要性：
—— 重要原则
——理赔原则的要求 理赔原则的要求 “主动、迅速、准确、合理” 主动、迅速、准确、合理” ——养老保险金的发放要求 养老保险金的发放要求 ——提供退保金的要求 提供退保金的要求
结 论
在确保投资安全性原则的前 提下，争取最大的收益， 提下，争取最大的收益，同时兼 顾一定的流动性原则。 顾一定的流动性原则。
承保盈亏率 盈利/保费 保费） （盈利 保费） -8.2% 0.33% 0.51% -11% -8.72% -8.48%
* 保险企业的投资职能阐述 一、保险投资的可行性 二、保险投资资金的来源 三、保险投资须遵循的原则 1、安全性原则 、 2、收益性原则 、 3、流动性原则 、 四、保险投资的主要方式 五、各国对保险投资的监管
各国寿险资金运用结构(1996年《sigma》) 年 各国寿险资金运用结构 》
美国 9.4 银行存款 51 有价证券 (政府债券 15 政府债券) 政府债券 27.4 贷款 3.5 不动产 8.7 其他 100 合计 英国 0.1 66.1 28.5 8.1 19.6 6.1 100 日本 10.6 43.7 27.3 4.7 13.7 100 瑞士 1 44 2 15 38 100 中国 72.9 10.5 8.9 8.3 1.8 6.5 100
（资产） 资产）
二、保险的职能 1、基本职能 、
a.分摊损失 分摊损失 b.补偿损失 补偿损失 c.意义 意义
——有利于保持保险基金的独立性和完整性 有利于保持保险基金的独立性和完整性 ——有利于分清保险基金与财政基金的区别 有利于分清保险基金与财政基金的区别 ——捍卫了保险的性质 捍卫了保险的性质 ——有利于保险公司维护保险经营和严肃性 有利于保险公司维护保险经营和严肃性
五、各国对保险投资的监管 日本：股票（普通股） 总资产的 日本：股票（普通股）≤总资产的30% 不动产≤总资产的20% 不动产≤总资产的 台湾：股票≤资本及准备金的 台湾：股票≤资本及准备金的35% 不动产≤资本及准备金的33.33% 不动产≤资本及准备金的 美国：股票≤责任准备金的 美国：股票≤责任准备金的8% 不动产≤责任准备金的10% 不动产≤责任准备金的
四、保险投资的主要方式
投资方式 银行存款 债券： 债券：政府债券 金融债券 企业债券 股票： 股票：优先股股票 普通股股票 抵押贷款（保单质押） 抵押贷款（保单质押） 不动产 投资原则 安全性 √ √√√ √√ Х ХХ ХХХ √ √ 收益性 ХХ √√ √√ √√√ √√ √√ √ √√ 流动性 √ √√ √√ √√ √√ √√ Х ХХХ