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邮储银行授权整改报告
篇一：浅谈邮政储蓄银行操作风险管理存在的问题及对策
浅谈邮政储蓄银行操作风险管理存在的问题及对策.
摘要：20世纪90年代以来，随着银行规模的不断扩大，银行的经营复杂程度
不断提高，银行面临的操作风险不断加剧，国内外均出现了一系列因操作风险
引发的损失案件，给各金融机构造成了严重的经济损失。

为加强对操作风险的
管理，巴塞尔银行监管委员会制定了《巴塞尔新资本协议》，明确要求为操作
风险分配资本，将操作风险与信用风险、市场风险一起列为银行的三大类风险。

在此背景下，作为中国邮政储蓄银行，为确保各项金融业务的健康发展，更应
将操作风险管理纳入银行全面风险管理体系，提高操作风险管理的有效性，并
建立防范操作风险的长效机制。

中国邮政储蓄银行被称为中国的第五大银行，
前身为邮政储蓄，以零售业务和中间业务为主营业务，对操作风险管理进行探
讨和研究，将会对提高中国邮政储蓄银行风险管理能力产生重要的现实意义。

关键词:邮政储蓄银行，操作风险，内部控制正文：
一、邮政储蓄银行操作风险管理现状
（一）操作风险的定义国际银行业的风险管理实践表明，有什么样的风险认识
就会有什么样的风险管理水平。

因此，对操作风险进行准确、合理界定是建立
完善、有效的操作风险管理体系的前提和基础。

关于操作风险的界定可以归纳
为三种观点，即:广义概念、狭义概念和介于两者之间的概念。

操作风险的狭
义概念认为，只有金融机构中运营部门的有关风险才是操作风险，即由于控制、系统以及运营过程中的错误和疏忽而可能导致的潜在损失的风险。

其他的操作
风险，如名誉、法律、人力资源则交给一个全面风险管理机构管理，或者隶属
于某个特殊部门。

介于广义和狭义之间的操作风险，也称战略风险。

这种定义
首先区分可控制事件和由于外部实体如监督机构、竞争对手的影响而难以控制
的事件，进而将可控制事件的风险定义为操作风险，而对应的另一类风险称为
战略性风险或营销风险。

这种观点所涵盖的内容比狭义操作风险广而比广义操
作风险狭窄，因此其可操作性更强。

显然，广义概念和狭义概念均不利于操作
风险管理工作的开展。

广泛的内涵往往使人们对其准确的进行计量，而狭义的
概念往往会因为不能涵盖其所有的操作风险而使得银行遭受一些意想不到的损失。

因此，越来越多的人倾向于接受介于广义与狭义之间的操作风险的概念。

（二）操作风险管理现状 201X年3月20日中国邮政储蓄银行正式挂牌成立这
标志着我国第五大商业银行的诞生。

中国邮政储蓄银行在加快业务发展的同时
也面临着区大的经营风险。

随着业务规模迅速扩张，经营风险也在不断积累，
案件发生的数量及损失金额也呈上升趋势。

为了加强对风险的防范和管理邮政
储蓄银行建立了“业务检查--合规管理--内部审计”三道防线组成的内控管理
体系。

业务检查部门是第一道防线主要负责日常业务的监督检查辅导工作及时
发现风险隐患及时纠正违规操作行为并对违规人员进行处罚。

合规管理部门是
第二道防线主要负责向高管层提供合规建议制定并执行风险为本的合规管理计
划审核评价各项政策、程序和操作
指南的合规性开展员工合规培训和教育识别和评估新产品和新业务的开发以及
新业务方式的拓展等产生的合规风险开展合规风险的监测和测试保持与监管机
构的日常联系等。

内部审计是第三道防线主要牵头负责内控管理工作明确各职
能部门的管理和检查职责、检查的频次和内容等协调解决各职能部门之间、各
项业务之间的问题使各职能部门步调统一齐抓共管确保内控管理制度落实到位
并对各部门的履职情况、合规情况及风险情况进行评价。

近几年尽管各级邮政
储蓄银行机构加强对风险的管理但个别基层单位有令不行、有禁不止、违规操
作
的现象仍时有发生有章不循监督制约乏力的问题仍然比较突出。

同时部分机构
内部管理和控制仍然存在漏洞业务线路相互制约制衡不力内部审计检查的有效性、独立性不强管理信息系统建设滞后防范措施重外轻内案件防范、处置的责
任意识尚不到位等问题仍然存在严重制约了邮政储蓄银行未来的发展。

二、邮政储蓄银行操作风险管理存在问题及原因
（一）风险理念认识不到位邮政储蓄银行经营范围已经发生很大变化但员工对操作风险的认识还停留在原来经营邮政储蓄的层面，对公司业务、信贷业务的
操作风险认识不足。

银行操作风险的发生原因不外乎两个方面：一是银行没有
一套具有执行力的严密的政策和程序；二是银行员工因缺乏诚信与审慎的道德
标准而不愿或没有严格执行制度。

对风险管理与业务发展关系存在认识误区，一方面错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上认为风险管理是为难业务人员，没有把控制风险与创造利润看作是同等重要的事情，未能把风险和利润紧
密地联系起来。

另一方面不能把风险控制与市场营销、市场拓展有机结合起来，害怕承担责任过分强调控制风险丧失了业务发展的机会，反而降低了银行的整
体抗风险能力。

目前邮政储蓄银行先进的风险管理文化还未形成，风险管理部
门和业务部门很少通过沟通去消除文化上的差距，业务流程前台与后台的矛盾
往往是被动解决而不是通过沟通来消除这些差异换位思考不够。

（二）人力资源管理薄弱 1、部分岗位人员配备不足。

虽然在内控制度有岗位
编制要求但由于人员流动频繁、经营成本压力等原因部分基层支行和业务岗位
仍然存在缺员现象造成普遍存在人员兼岗、分级授权落实不到位等现象留下较
大的操作风险隐患。

2、新员工比重过大。

由于近两年来规模扩张带来了人员扩张柜面人员和信贷人员的新工比重超过50%。

银监会《中国邮政储蓄银行代理
营业机构管理暂行办法》(银监发?201X?9号)规定“熟悉银行业务的人员不少
于4人，其中50%以上的从业人员有1年以上银行业工作的经历??”。

事实上，部分代理营业机构人员仍未达到最低要求，要求从业人员具有1年以上的银行
业从业经历存在现实性困难。

这些新工从业经验较少会计基础工作很不扎实防
范风险的意识淡薄自我保护意识差操作随意性较强存在较大风险隐患。

3、学习制度不落实。

各营业机构没有建立起行之有效的业务学习制度或业务学习制度
形同虚设无法加以严格落实学习成效不明显。

（三）内控制度建设有待进一步完
善随着邮政储蓄银行的成立和业务的不断发展，原有的规章制度已不完全适应
当前的管理。

同时伴随着新业务产生的新内控制度也需要在实践的过程中不断
疏理和补充。

一些新业务品种的开发既缺乏对新业务的开办制度和运作流程的
充分论证，又缺乏有效落实内控制度的保障措施使得业务开拓与内控建设不同
步形成
无章可循的空隙。

当前邮政储蓄银行内部稽核形式化问题严重，问责制没有威
慑力。

现有的激励约束机制大多侧重于业务经营指标，而与内控管理和风险防范方面的联系不够紧密，往往是出现了重大风险或已造成资金损失时才给予处罚。

（四）信息管理系统不完善邮政储蓄银行会计核算系统主要包括财务、储蓄、信贷、对公等，并建立了四套会计资产负债表、业务状况表和利润表，各报表
之间科目、口径可比性较差，难以实现“并表管理”和把握总体风险。

从操作
层面看，邮政储蓄银行为分支机构设立了会计、公司、储蓄、汇兑、信贷、理财、保险等业务处理与应用系统，各系统之间相互独立、互不兼容，造成从业
人员具有不同的系统角色，为逆流程操作提供了基础。

此外，电子稽查系统不
完善，远程监管系统尚未建设，难以实现系统统一的风险管控。

三、邮政储蓄银行操作风险管理的对策和措施 (一)加快操作风险“三道防线”建设推动邮
政储蓄银行建立操作风险管理体系，按照银监会《商业银行操作风险管理指引》要求，借鉴巴塞尔银行监管委员会《操作风险管理与监管的稳健做法》，建立
操作风险“三道防线”。

一是强化业务
条线风险管理。

操作风险管理的关键在于“过程而不是结果、在于内部控制而
不在于外部检查”。

因此，需要强化邮政储蓄银行业务条线的操作风险管理约束，稳健地治理操作风险，并在业务单元、产品组合中进行识别与管理，发挥
操作风险管控的基础性作用。

二是设立独立的操作风险管理部门(CORF)。

负责
操作风险管理体系、组织架构运行，收集操作风险信息，计量风险，编制报表，并进行报告。

三是进行独立检查与评估。

加强审计合规部门的操作风险评估与
审查，形成操作风险管控的合力。

(二)加快问题整改，增强自动纠错功能。

建立问题整改的快速反应机制。

对普遍性、典型性、倾向性和苗头性问题形成“自下而上”、举一反三的自查自纠机制，一动全动，一改全改。

建立问题整
改的联动机制。

采取邮政储蓄银行与同级邮政局联动，邮政储蓄银行系统内上
下联动，邮政局系统内上下联动，构建问题整改的立体网络，达到问题整改的“多米诺”效应。

建立问题整改的长效机制。

进一步梳理、修订和完善规章制度、操作规程，用制度说话，用制度评判，用制度管人，用制度管事。

同时，
注重激发从业人员良好的精神状态，培育和倡导合规文化，把问题整改转化为
主动合规，增强操作风险免疫力。

(三)重视教育培训，巩固操作风险管理基础
与环境。

推动邮政储蓄银行强化教育培训，加强和巩固操作风险管控的基础，塑造风险文化、合规文化，提高从业人员整体职业操守。

一是银行化提升。

强
力推进二类支行、代理营业机构从业人员的银行化教育培训，统一操作风险政策、目标、措施和要求，从体制上解决操作风险“代而不理”问题。

二是综合
素质提升。

邮政储蓄银行成立时间短、人员新、从业经验少、风险意识不强，
急切需要在业务规模快速扩张过程中，加强操作风险管控的教育培训。

三是教
育培训提升。

修订和完善从业人员教育培训规划，将市场营销与风险管理进行
有效对接和深度衔接，适当增加操作风险管控的学习比重。

四是人才引进提升。

随着邮政储蓄银行管理体制改革的深入，风险管理人才，特别是操作风险管理“专才”较为稀缺，需要提升风险管理人才引进的层次。

参考文献 1 中国邮政储蓄银行操作风险研究韩健北京邮电大学 201X-03-1
硕
篇二：邮储银行向政府汇报工作的模板
邮储银行一季度金融运行情况
分析会材料
一、主要经营变化情况
今年一季度，邮储银行句容支行紧紧围绕“一行一策”经营策略及地方经济发
展实际，认真贯彻省市分行“做大、做稳、做实、做精、做强”的工作总基调，行稳致远，适应经济发展新常态，加大贷款投放力度，为加快建设“强富美高”新句容做出应有的贡献。

今年以来，我行经营变化情况如下：
（一）贷款业务快速增长
今年一季度，我行紧抓业务发展旺季，广泛发动，全力提高信贷人员发展积极性，全季累计投放各类贷款1146笔、
4.64亿元，实现贷款净增3.84亿元，各项贷款结余19.87亿元，均创历史新高。

季末个贷结余17.39亿元，成功跻身全省前十。

（二）存款业务再创新高
截止3月末，我行各项存款余额51.15亿元，较上年末增长8.26亿元，首破
50亿大关；其中，个人储蓄存款余额42.13亿元，年增长7亿元，公司存款时
点余额为9.02亿元，年增长1.26亿元。

（三）存贷比进一步提升
截止3月末，我行存贷比38.85%，较上年末提升1.48
篇三：人民币收付整改报告
为了进一步加强人民币流通管理，规范人民币收付业务，维护人民币信誉和金融行业的形象，根据南银货金[201X]20号《转发中国人民银行货币金银局关于201X年进一步加强人民币收付业务监管工作的通知》文件要求，按照中国人民银行南昌中心支行货币金银处“关于开展人民币收付业务和假币收缴、鉴定执行情况检查的通知”精神，我中心支行于201X年7月9日至15日组织人员对辖内工行、农行、中行、建行、交行、城市信用社、农村联社、邮政储蓄银行等8家金融机构及下属16个支行网点柜面人民币收付业务及假币收缴情况进行了一次现场检查。

一、检查基本情况
本次检查重点检查了辖内城乡金融机构网点16个，重点是农行、农信社及邮储银行。

从检查情况来看，辖内各金融机构均能认真履行法定职责，较好地执行《中华人民共和国人民币管理条例》、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》等法规，为公众办理人民币券别调剂业务，按规定无偿兑换残缺、污损的人民币；认真执行《不宜流通人民币挑剔标准》，库箱钱币整点情况较好；营业场所为客户都提供了点验钞设备；假币收缴、鉴定工作基本规范。

二、存在的问题
但是，现场检查中也发现辖内部分网点在办理人民币收付业务方面还存在不足之处。

主要表现在：
（一）内控制度建设不健全。

经现场检查调阅相关内控制度，部分被查单位制定人民币收付业务管理内部考核制度、人民币收付业务知识学习与培训制度，未设置检查、培训登记簿。

（二）检查当日个别营业网点临柜人员没有出示《反假货币资格上岗证书》。

也没有假币收缴记录，与实际业务量不符。

（三）营业场所公示内容不全。

经现场检查，部分营业网点没有公示无偿兑换残缺污损
人民币、提供券别调剂的服务承诺及举报电话；未公示残缺、污损人民币兑换办法、不宜流通人民币挑剔标准；人民银行授权的金融机构假币鉴定点未张贴授权证书。

三、对营业网点人民币现金业务服务质量客户满意度调查情况
在现场检查同时, 我中支检查组开展了对营业网点人民币现金业务服务质量客户满意度调查，随机选取在被查行开户的单位和个人发放了《商业银行人民币现金业务服务质量调查问卷》，共发放问卷42份，收回42份。

从回收的问卷汇总统计结果看，客户基本上知道银行应该办理零钞兑换、应该无偿兑换残损
币、不得对外支付残损币及停止流通人民币及残损币兑换的相关规定；辖内大
部分银行能做到在营业场所设置兑零兑残窗口、公示人民币管理举报电话。

通
过问卷调查结果，也显示个别银行营业网点在客户办理业务时存在向客户支付
的现金中夹带残损券现象及未满足客户合理的零钞兑换需要。

检查中，我们对各行在办理人民币收付业务中存在的问题和困难也进行了调查。

各行普遍反映：一是对特种残损券兑换标准、尺度把握不准（如霉烂、火烧严
重的残损人民币），经办人员普遍存在畏难情绪；二是基层网点兑换后的残损
券个别票面数量不多，难以凑成捆，上介难；三是部分券别（特别是小面额纸币、硬币）由于各种原因难以上介人行，普遍存在压库现象。

现场检查结束后，我们及时对各被检查单位下发了事实确认书，要求各单位对
照检查中发现的问题，认真进行整改，切实履行法定职责，加强内控制度建设，为公众办理人民币券别调剂业务，按规定无偿兑换残缺、污损的人民币，不断
提高银行业人民币收付业务服务水平。

对整改不彻底的我们将跟踪检查，并以
此推动流通中人民币的券别结构不断优化，整洁度不断提高。

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