制造业成本分析模板
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钢带材料 07年平均 锌材料 10G 人工费用 15G 制造费用 20G 动力费用 25G 包装材料 30G 外协费用 35G 合计成本 40G
45G 50G 55G 60G 9月 10月 11月 12月
实际 - 预算 -
三、主要产品 产值（单位： 万）
月度 2009/1/1 2009/2/1 2009/3/1 2009/4/1 2009/5/1 2009/6/1 2009/7/1 2009/8/1 2009/9/1 2009/10/1 2009/11/1 2009/12/1 合计
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
-
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-
-
-
各种材料占直接 材料比重
2009年1月 2009年2月 2009年3月 2009年4月 2009年5月 2009年6月 2009年7月 2009年8月 2009年9月 2009年10月 2009年11月 2009年12月
合计 2008年
42.84
比率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
1.00 低耗费用 -
2月 3月 4月 -5月
分析：
1. 低耗主 要为F类20 277.24元 （通用器材 及配件，主 要为压铸机 配件），如 鹅颈壶、活 塞、坩锅、 螺丝等压铸 机配件
一、平衡块产 值（单位：万）
月度
2009/01
生产产量
2009/02
2009/03
2009/04
2009/05
2009/06
2009/07
2009/08
2009/09
2009/10
2009/11
合计
-
2008平均
2007平均
生产产值 -
销售数量 -
1.20 1.00 0.80 0.60 0.40 0.20
8.04
11.00 成本结构 直接材料 直接人工 动力费用 外加工费 制造费用
2008年度
2009/112/--10年09
-
393.11
比率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
期初结存
产量 -
销量
期末结存 结存金额 单位成本
#DIV/0! -
1.00
生产产量 销售数量
月度 01月
生产产量
- 生产产量
结50存.0数0 量
02月
-
结存金额
03月
-
单位成本
04月
-
05月
-
06月
-
07月
-
08月
-
09月
-
10月
-
-
01月 012月1月 03月 04月 05月- 06月 07月 08月 09月 10月 11月
12.40
分析：
1. 直接材 料占总生产 成本比重为 52％，制造 费用比重达 到18％,外 协费用 12%,人工 14%，动力 4％
2.水/电价 格提高使得 动力费用的 比例会比以 前大
五、车间绩效 分析－制造费用 （单位：万）
期间 2009/01 2009/02 2009/03 2009/04 2009/05 2009/06 2009/07 2009/08 2009/09 2009/10 2009/11 2009/12 2009年预算平均 2008年平均
-
销售数量
销售成本 -
预算销量 预算成本
238.16 150.77
销售数量 预算销量
1.20 1.00 0.80 0.60 0.40 0.20
分析：
二、主要产品 单位成本
产品
成本明细 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力
2009预算
08年平均
2008/1/1 2008/2/1 2008/3/1
包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌
人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计 领用钢钩 耗用锌 人工 制造费用 动力 包装材料 外协
合计
低耗费用 -
维修费用 -
福利费用 -
模具费用 折旧费用 机装费用
-
-
-
11.00 费用明细 低耗费用 维修费用 福利费用 模具费用 折旧费用 机装费用 其他 费用合计
2009/11/1 -
费用明细
低耗费用 维修费用 福利费用 模具费用 折旧费用 机装费用 其他
期间
01月 2月 31月.00 40月.90 500月..7800 60月.60 70月.50 80月.40 900月..2300 100.1月0 11-月 12月
合计
1.00
期间1.00
08年0平.9均0
01月0.80
02月0.70
3月 4月 5月
0.60 0.50
6月 0.40
7月 0.30
8月 0.20
9月 0.10
10月 -
11月
实际 -
01月 02月 3-月
12月
-
8.00
预算 成本明Z细N0（3-趋10势G ）
- ZN03-15G - ZN03-20G - ZN03-25G - ZN03-30G - ZN03-35G - ZN03-40G - ZN03-45G - ZN03-50G - ZN03-55G - ZN03-60G 4月 5月- 6月 7月 8月 -
73.81
- #DIV/0!
直接材料 直接人工 动力费用 外加工费 制造费用
-
-
-
-
-
-
66.02
比率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
12月
-
生产产量
四、成本结构 分析（单位： 万）
项目 2009/01 2009/02 2009/03 2009/04 2009/05 2009/06 2009/07
直接材料
比率 -
人工费
比率 -
动力费用
比率 -
2009/08
-
2009/092009/11
-
合计
-
-
2008年度
2007年度