第14章商业银行现金头寸及流动性管理
商业银行现金资产与流动性管理课件
流动性管理的策略与工具
策略
商业银行可以根据自身经营情况和市场 环境选择不同的流动性管理策略，如储 备流动性、同业拆借、发行债券等。
VS
工具
商业银行可以运用多种工具进行流动性管 理，如定期存款、通知存款、短期债券等。 这些工具的特点和风险各不相同，商业银 行需要根据自身需求和市场状况进行选择。
03
现金资产的监管与合规
监管政策
了解和遵守相关的监管政策， 如资本充足率、流动性比率等。
合规管理
确保所有业务活动符合法律法 规的要求，避免违规行为。
内部审计
定期进行内部审计，检查现金 资产管理流程和制度的执行情况。
信息披露
按照要求公开披露现金资产的 相关信息，增加透明度。
04
商业银行流动性风险管理
流动性风险的识别与评估
商业银行现金资产与流动性管理课 件
目录
• 商业银行现金资产概述 • 商业银行流动性管理 • 商业银行现金资产管理 • 商业银行流动性风险管理 • 案例分析
01
商业银行现金资产概述
现金资产的定义与分类
现金资产定义
现金资产是商业银行持有的流动性最强的资产，主要包括库存现金、在途托收 现金、代理行存款和在中央银行的存款等。
流动性需求的预测与计划
预测
通过对历史数据进行分析和趋势预测，商业银行可以对未来一定时期内的流动性需求进行合理预测。 预测的内容包括客户存款的变化、贷款的发放与回收、投资组合的调整等。
计划
根据预测结果，商业银行需要制定相应的流动性计划，包括资金来源和资金运用的安排。资金来源包 括存款、同业拆借、发行债券等，资金运用包括贷款、投资等。
流动性风险的应对与处置
01
商业银行资金头寸管理及系统内资金融通管理
监管机构对商业银行的资金头寸管理和资金融通 行为有严格的监管要求，包括资本充足率、流动 性覆盖率等指标。商业银行需要在满足监管要求 的同时，优化资金配置和管理策略。
03
系统内资金融通管理策略
资金融通渠道与方式
同业拆借
回购交易
商业银行之间通过同业拆借市场进行短期 资金融通，满足临时性资金需求。
A 加强技术研发与应用
商业银行应加大金融科技研发投入 ，积极应用新技术，提高资金头寸
管理水平。
B
C
D
加强人才队伍建设
重视金融科技人才的培养和引进，打造一 支具备专业知识和创新精神的资金头寸管 理团队。
推动业务创新
在符合监管要求的前提下，积极探索新的 业务模式和产品服务，提高资金使用效率 。
THANKS
04
资金头寸与系统内资金融 通关系探讨
相互影响机制分析
资金头寸对系统内资金融通的影响
商业银行资金头寸规模直接影响其系统内资金融通的能力和效率，头寸不足可能导致融资困难，头寸过剩则可能 增加资金成本。
系统内资金融通对资金头寸的影响
系统内资金融通可以调节商业银行的资金头寸，优化资金配置，提高资金使用效率。
商业银行通过回购协议，将持有的债券等 资产售出，同时约定在未来某一时间以约 定价格购回，实现资金融通。
票据贴现
贷款转让
商业银行将持有的未到期商业票据向中央 银行申请贴现，获得资金融通。
商业银行之间通过贷款转让市场，将贷款债 权转让给其他银行，实现资金融通。
风险管理措施
建立风险管理框架
制定完善的风险管理政策、流程和内控 制度，确保资金融通业务在风险可控的
创新举措提
商业银行现金资产与流动性管理课件
2、新型的交易账户
指有息的交易账户存款 （1）可转让支付命令账户，NOW 账户，是 Negotiable Order of Withdrawal Account 的简称，是
一种计息的新型支票账户（活期存款账户），也称付息的活期存款。 NOW 账户只对居民和非营利机构开放，该支付命令书与支票在实质上无异，能用来直接取现或对第三
二、存款的种类
国外常见的存款分类
（一）交易账户
所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转
账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。它包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场
存款账户、自动转账服务等种类。
1、传统的交易账户存款
又称活期存款或支票账户存款, 是指存款人无须事先以书面形式通知银行便可支用或转账的存款。 特点： 活期存款的流动性很高，客户在活期存款账户上存取频繁，银行对活期存款原则上不支付利息。 较高的准备金比率，还保存部分库存现金以应付活期账户存户的取现。 活期存款的稳定余额是商业银行重要的资金来源。公司、个人、政府都可以开户。 具有很强的信用创造功能，在银行体系下创造出派生存款。 主要用于交易和支付，具有货币支付和流通手段职能。支用使用支票流通。
学习指引
主要内容：商业银行负债的构成； 不同资金来源的主要特征 ；
银行存款类资金和非存款类资金的主要区别 ； 商业银行借入资金应考虑的因素； 影响银行存款水平的因素 ； 负债成本率测度分析的指标 ； 银行负债管理面临的金融风险
第一节商业银行的存款业务
一、存款的重要性和基本特征 （一）存款的重要性 1、存款是指商业银行运用信用方式从社会集聚的货币资金。 2、存款是商业银行生存和发展的基础。 3、存款的数量、规模和结构决定影响银行资产规模和结构。 4、存款是流通中的货币量，是影响宏观经济平衡的重要变量。
商业银行现金资产与流动性管理.pptx
流动性的需求：
• 客户提取存款 • 优质客户的信贷要求 • 偿还存款之外的借款 • 提供服务时产生的经营费用和税赋 • 向股东发放现金股利
流动性的供给：
• 客户存款 • 非存款服务收入 • 客户偿还贷款 • 资产出售（适销证券） • 货币市场借款
• 币种结构：从事国际业务的银行（百分比 方式、重要币种） 案例3：商业银行外币流动性趋紧
• 分布结构：降低同质性
案例2：美国储贷协会危机
• 一家带有慈善性质的社会性团体：集中会员的小 额存款，然后对会员发放住房贷款（20-30年固 定利率）。
• 储贷协会的管理人员过着一种“3-6-3”的生活方 式。
人民币法定存款准备金按旬考核
• 一般性存款：所有非财政性存款，但不扣 除财政性存款中的机关团体存款、财政预 算外存款
• 按旬考核：如4月15日至4月24日的准备金 存款与4月10日的一般性பைடு நூலகம்款余额之比不低 于法定存款准备金率
• 若法定存款准备金不足则按日缴纳罚息 （万分之六）
外汇法定存款准备金按月考核
– 超额准备金存款 ：商业银行存放在中央银行、 超出法定存款准备金的那部分存款
我国人民币存款准备金制度（1984年）
• 对准备金存款支付利息 法定部分：1.62%，超额部分：0.72%
• 法定存款准备金计提基础：一般性存款 • 法定存款准备金率较高 • 差别存款准备金率：
与各行的资本充足率、资产质量状况等指 标挂钩。
3.存放同业及其他金融机构款项
• 商业银行存放在其他银行和金融机构的存 款
• 目的 ：
– 在没有分支机构的地区开展金融服务（如汇票 代理付款、通知信用证等）
现金管理和流动性管理课件
现金是企业运营和发展的基础，它不 仅影响企业的流动性，还与企业的盈 利能力、风险控制和财务结构等方面 密切相关。
现金管理的目的和原则
现金管理的目的
主要是为了提高企业的流动性，确保企业能够及时、充足地获得所需的现金， 以应对各种经营和财务风险。
现金管理的原则
企业应遵循安全性、流动性和盈利性三原则，确保现金管理既能够保证企业的 正常运营和发展，又能够在不损失资金安全的情况下获取最大的收益。
1 2
总结词 企业A通过实施有效的现金管理实践，提高了资 金使用效率，降低了财务成本，实现了可持续发 展。
详细描述 企业A在现金管理方面，采取了以下措施
3
1. 制定明确的资金使用计划 企业A根据自身经营情况和市场环境，制定了详 细的资金使用计划，并对执行情况进行严格监督。
企业A的现金管理实践
2. 与银行建立紧密合作关 系
企业B与主要供应商建立了长 期合作关系，通过提前支付部 分款项或签订延期付款协议等 方式，实现了现金流的优化配 置。
4. 严格控制资本支出
企业B在投资决策中注重实际 效益和资金回报率，严格控制 资本支出，避免过度扩张导致 的财务风险。
企业B的流动性管理实践 效果
通过以上措施的实施，企业B 的现金流得到了有效管理，财 务风险得到了有效控制，为企 业稳健发展提供了有力保障。
未来现金管理和流动性管理的挑战与展望
投资与融资渠道的多样化
随着金融市场的不断发展和创新，企业将有更多的投资和融资渠道可以选择。这些渠道包括银行贷款、债券发行、 股票发行、基金、信托等等。这些渠道不仅提供了更多的选择，也带来了更多的风险和不确定性。因此，企业需 要更加注重对投资和融资渠道的评估和管理。
商业银行现金头寸及流动性管理概述(ppt 30张)
第二节 银行头寸的预测与调度
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一、银行头寸的预测
• 1、存款周转金的预测 • 银行的预测主要是指对可能会提取的存 款和随时可能提取的存款的预测。 • 2、贷款周转金的预测 • 贷款需求的变化由银行自身主动加以调 控。但银行未来维护与客户的关系，必 须保留足够的可贷头寸来满足客户的贷 款需求。
（二）商业银行头寸管理原则 商业银行的经营目的是获取尽可能 高的投资回报。由于银行持有的现金不 取得任何利息收入，因此银行现金头寸 管理的基本原则是尽量减少现金持有量 及加快现金收取，以降低机会成本。 一般说来，规模相异的银行在现金 头寸管理中遵循的原则与方法基本一致 ，其差别仅在于现金头寸的数额大小与 现金来源渠道的不同。
第十四章 商业银行现金头寸及流 动性管理
本章主要讨论银行现金资产及流动性管 理，贷款管理和证券投资管理分别在第十 六章和第十七章介绍。
章节目录
第一节 第二节 第三节 现金资产、头寸及其管理原则 银行头寸的预测与调度 商业银行流动性管理
第一节 现金资产、头寸及其管理原则
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一、现金资产及其管理原则
第三节 商业银行流动性管理
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一、商业银行流动性管理的概念
（一）流动性的概念 银行的流动性(Liquidity)是指银行满足存款者 的提现需求和借款者的正当贷款需求的能力。商 业银行的流动性体现在资产和负债两个方面。 （二）流动性风险的概念 商业银行的流动性风险有广义和狭义之分。 狭义流动性风险是指商业银行没有足够的现 金来满足客户的提款需求而产生的支付风险； 广义的流动性风险包括狭义流动性风险和由 于银行资金不足而不能满足客户的贷款需求或其 他即时现金需求引起的风险。
案例1 美国大陆伊利诺银行的 流动性危机
(整理)《商业银行业务与经营》课程大纲.
《商业银行业务与经营》课程大纲Ⅰ. 课程性质与设置目的《商业银行业务与经营》课程是金融专业的必修课，是为培养学习者商业银行业务基础知识而设置的一门专业课程。
商业银行业务与经营是一门融合中外现代商业银行经营管理理论与实务的学科，它以市场经济作为研究基础和条件，探讨在市场经济中现代商业银行经营的理论、方法和策略，内容具有较强的实用性。
与相关学科既有内在联系，但更具自身特点。
课程设置的具体的要求是：使学习者通过本课程的学习，能够较全面、系统地掌握现代商业银行经营管理的基本理论和基本方法，了解现代商业银行经营管理的发展趋势，培养和提高分析和解决问题的能力，能够更好地适应金融工作的需要。
Ⅱ．目的、要求与课程内容第一章商业银行概述一、学习目的和要求通过本章的学习，了解现代商业银行的起源和发展，商业银行的性质与职能，商业银行的组织结构。
二、课程内容第一节商业银行的起源和发展（一）商业银行的起源银行是金融业的基础, 是商品、货币和信用关系发展到一定阶段的必然产物，银行是在经营货币商品这一行业的基础上逐步发展起来的。
（二）商业银行的形成现代商业银行的产生主要是通过两条途径形成的：一是由高利贷性质的银行转变而成；二是新组建的股份制银行。
1694年成立的英格兰银行是第一家股份制银行，它标志着现代银行制度的确立。
（三）商业银行的发展模式商业银行的发展模式有英国式融通短期资金模式和德国式综合银行模式。
当今，综合式银行已成为各国商业银行发展的主要趋势。
（四）商业银行的发展趋势进入20世纪90年代以来，商业银行的发展趋势表现为：业务综合化经营、电子化手段的采用、融资方式证券化、经营国际化等。
与此同时，商业银行还面临着许多新的挑战。
国际金融市场的变迁对商业银行业正产生日益显著的影响。
第二节商业银行的性质和职能（一）商业银行的性质商业银行是企业；商业银行是金融企业；商业银行是特殊的金融企业。
（二）商业银行的职能商业银行具有信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能和金融服务职能。
金融学专业_商业银行经营课程_04现金资产与流动性管理
❖ 我国银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量 进行比较， 若不足则补足，否则要受到央行的利息 处罚；若多余则调减以增加收益。
2、影响超额准备金需要量的因素
①存款波动：超额准备金与预计存款流出量呈正相 关系。
②贷款的发放与回收：
本章知识点
❖ 商业银行现金资产的构成 ❖ 商业银行现金资产管理的目的和原则 ❖ 现金资产与流动性需求 ❖ 银行流动性需求的预测 ❖ 流动性需求与来源的协调管理
本章重点和难点
❖ 库存现金的管理（最适度库存量的确定） ❖ 流动性需求的预测
§1 现金资产的构成
银行是个高负债率的行业，这决定了银行必须保持合理 的流动性，以应付提存和满足贷款的需求。而现金资产是 直接满足流动性的来源，但现金资产又不能保持过多，否 则又影响盈利，所以必须对流动性需求进行预测，以保持 适度的现金资产。
流动性管理的核心：在不影响银行正常支付能力的前 提下，如何控制现金资产以降低成本，扩大盈利能力。
流动性管理的难题：如何预测流动性需求、如何满足流 动性需求、如何平衡流动性和盈利性。
一、现金资产的构成
❖ 狭义：指银行库存现金；P73 ❖ 广义：包括现金和准现金：四部分构成
库存现金 在中央银行的存款 托收中的现金 存放同业存款
c
c
3）现金调拨临界点的确定 ❖现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保 险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出－平均每天正常支 出）×提前时间
❖ 保险库存量=(7—5)×1=2(万元)（仍以上例，最大投放量为 7万元，提前时间为一天 ）
❖ 现金调拨临界点=5×1+2=7(万元) ❖ 因此，当该分理处的库存现金降到7万元时，就应当申请调
商业银行现金资产及流动性管理
⑵短期资产比率=短期投资/敏感性负债 （越高流动性越强）
⑶经纪人存款比率=经纪人存款/存款总额 （越低流动性越强）
⑷核心存款比率=核心存款/总资产 （越高流动性越强）
⑸存款结构比率=活期存款/定期存款 （越低流动性越强）
11
二 、现金头寸的匡算及调剂（度）
1 头寸调度的意义
⑴头寸调度是银行扩大业务、增加实力的 基本手段
⑵头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 ⑶头寸调度是避免和减少银行经营风险的
主要手段 ⑷头寸调度是提高经营效益的重要途径
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2、头寸调剂的方法及渠道
1）近期：
⑴保持适度的支付准备金 ⑵选择多种渠道多种方式调入资金
①同业拆借 ②短期证券回收及商业票据交易 ③总 行与分行之间调度 ④通过央行融资 ⑤出售中 长期债券⑥出售贷款和固定资产
1、 库存现金需要量的匡算
（1）库存现金周转时间 （2）库存现金支出水平 即期库存现金支出水平=前期平均现金
支出水平×保险系数×历史同期发展 速度
18
2 、最适送钞Leabharlann 测算T=C×Q/2+P×A/Q A—现金需要量 P—运钞费用
Q—送钞量 T—总成本 C—利率 T’ =dT/dQ=C/2+(-AP/Q)=0 Q= √2AP/C
—我国的流动性管理 ㈠现金头寸的匡算 当天可动用的现金头寸=前一天在央行的
备付金存款±预计当天的存款额＋预计 当天收回的贷款本息±预计当天联行汇 差当天必须存在央行的备付金－当天到 期的借款本息
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营业日初始头寸构成
⑴在央行超额准备金 ⑵库存现金 ⑶同业往来差额 ⑷应清算的汇差资金
谈谈商业银行资金头寸管理的一些想法
商业银行的头寸，就是指商业银行能够运用的资金。包括库存现金、存放央行清算款项、汇差资金、存放同业款项、系统内上存下拨等处于某一时期、能够运用的具有清偿力的资产。
商业银行头寸管理的意义，主要体现在如何使资金的流动性、效益性、安全性达到谐调统一。
商业银行的风险，可以通过头寸管理来化解。当商业银行头寸不足，资金供需产生缺口，面临流动性性风险和信誉风险时，就需要通过头寸调度来弥补，以防止流动性风险及其他风险。
二、管理好头寸，其次需要对头寸进行科学合理的预测，并掌握其方法
商业银行头寸预测是指匡算未来某一时间的可用头寸数量，并制定头寸调度的计划方案，以提高资金营运效益。
一个国家当年的经济发展状况，国家的宏观经济政策都会影响到银行资金的来源和运用。当国家经济处于高速发展时期，信贷急剧扩张，此时，银行扩大了其资金的运用深度和广度，往往会造成银行头寸相对紧张，需要严格合理地进行资金来源与运用的合理安排和匹配。在货币市场资金面充裕时，银行的头寸往往相对富裕，这时，就需要如何将富裕的资金安排好，调整期限和结构，以获得更大投资收益。因此，在预测头寸时，首先就要考虑国家的经济面对本(续致信网上一页内容)行资金的影响。
(一)头寸预测对商业银行具有较重要的意义
头寸预测为商业银行提供资金营运的依据。商业银行在进行头寸预测时会对一定时期内各项资金来源和运用的增减变化进行分析，这就为积极组织资金来源，合理进行资金运用提供了依据。
头寸预测提高了商业银行的资金清偿能力。商业银行完成头寸预测后，可通过积极扩大资金来源，合理安排资金运用等方式来满足各种资金支付，从而提供资金清偿能力。
谈谈商业银行资金头寸管理的一些想法
谈谈商业银行资金头寸管理的一些想法 摘要:欲望不必忌讳，关键在于运用理性正确认识欲望有是非、物质欲与精神欲、主体欲与客体欲、公欲与私欲之分，练就内功，运用德纪法，开动内外监督机制，处理好欲望。
银保监会-《商业银行流动性风险管理办法》-银保监会令〔2018〕3号
发布时间 : 2018-05-25 文章来源 : 审慎规制局 文章类型 : 原创中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号《商业银行流动性风险管理办法》已经原中国银监会2017年第15次主席会议通过。
现予公布，自2018年7月1日起施行。
主席：郭树清2018年5月23日商业银行流动性风险管理办法第一章总则第一条 为加强商业银行流动性风险管理，维护银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行。
第三条 本办法所称流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
第四条 商业银行应当按照本办法建立健全流动性风险管理体系，对法人和集团层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。
第五条 银行业监督管理机构依法对商业银行的流动性风险及其管理体系实施监督管理。
第二章流动性风险管理第六条 商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。
流动性风险管理体系应当包括以下基本要素：（一）有效的流动性风险管理治理结构；（二）完善的流动性风险管理策略、政策和程序；（三）有效的流动性风险识别、计量、监测和控制；（四）完备的管理信息系统。
第一节流动性风险管理治理结构第七条 商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构，明确董事会及其专门委员会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的考核和问责机制。
第八条 商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任，履行以下职责：（一）审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序，流动性风险偏好应当至少每年审议一次；（二）监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制；（三）持续关注流动性风险状况，定期获得流动性风险报告，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化；（四）审批流动性风险信息披露内容，确保披露信息的真实性和准确性；（五）其他有关职责。
商业银行现金资产及流动性管理
• 〔3〕、平衡流动性管理策略
• 5、商业银行流动性的头寸匡算 • 商业银行流动性管理的实质就是头寸的匡算与调
度Байду номын сангаас
• 1〕、商业银行头寸及其构成 • 头寸——商业银行手头拥有、可直接、自主运用
的资金
• 商业银行的头寸按照其包含的层次或构成因素可 划分为根底头寸、可用头寸、可贷头寸
• 3〕、商业银行流动性管理的策略 • 〔1〕、资产流动性管理策略
• 通过资产途径满足流动性，如：现金资产、短期 有价证券、同业拆出、商业票据、证券逆回购、 其他流动性资产
• 〔2〕、负债流动性管理策略
• 通过负债途径满足流动性，如：向中央银行借入 资金〔再贷款、再贴现〕、向同业拆借资金、证 券回购协议、发行大额定期存单、向国际金融市 场借款、其他形式的负债〔发行自己的票据〕
• 一、商业银行现金资产的管理 • 1、、现金资产的构成 • 1〕、库存现金 • 2〕、在中央银行的存款 包括：法定准备金及银
行在中央银行的一般性存款 • 3〕、存放同业存款 • 4〕、托收中的现金 • 2、、现金资产管理的目标及原那么 • 1〕、目标：在确保银行流动性需要的前提下，尽
可能地降低现金资产占总资产的比重，以使规模 适度
• 根底头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行 的超额准备金之和，根底头寸=库存现金余额+在 商业银行的一般性存款余额
• 可用头寸是指商业银行扣除法定准备金以后可以 运用的资金。可用头寸=根底头寸+〔-〕应清入 清出汇差资金+〔-〕到期同业往来+〔-〕缴存存 款调增调减额+〔-〕应调增调减二级准备金金额
商业银行经营管理课件-7现金资产业务和流动性头寸管理
存款量
易变性存款线
核心存款线（存款最低点）
0
1月 2月 3月 4月
…
存款变化趋势图
12月
期限
贷款量
趋势线（贷款需求最高点）
波动线
0
1月 2月 3月 4月
…
贷款变化趋势图
12月
期限
见教材例：第三版198页，第四版208页
假定法定存款 准备金率为6%
月份 存款总额
银行流动性管理的核心问题是能够协调好 流动性供求，以避免两种倾向：
一是过多的流动性供给降低银行的盈利能力； 二是流动性不足时银行不能立即取得所需要的
资金而造成支付危机。
银监会2014.3《商业银行流动性风险管理 办法（试行）》规定：
流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、 存贷比和流动性比例。
2、商业银行从存款客户或其他金融机构取得的大 量短期存款和借款，出于盈利的动机，又以长期 贷款的形式贷给客户，因此银行会面临某些资产 到期日和负债到期日不匹配的问题。
3、流动资产对利率变动的敏感性。利率上升时， 存款客户提取现金，借款客户加速使用低利率贷 款余额；出售资产价值下降；借款成本上升。
2015年5月1日存款保险制度开始实施。这 对银行业来说，意味着挑战已经迫在眉睫 。由于不再享有国家信用保障，银行业相 对以往将面临着更多的流动性风险，其一 旦经营不善，大额存款可能会快速流失。
银行流动性管理问题的精髓
在任何特定时刻很少有可能银行的流动性 需求等于其流动性供给。银行必须不停地 处理流动性不足或盈余现象。
2.在中央银行的存款：是指商业银行按货币管理当 局规定，在中央银行开设的准备金帐户上所形成的 存款。包括法定准备金和超额准备金
商业银行的现金管理与流动性风险控制
详细描述
该银行在全球范围内建立了完善的现金管理 系统，能够实时监控各地分支机构的资金状 况，确保资金流动的稳定性和效率。同时， 该银行还根据不同国家和地区的监管要求和 市场环境，灵活调整流动性风险管理策略，
以应对各种复杂情况。
THANKS
金融市场的不完善可能导致银行在融 资过程中面临困难，无法及时获得足 够的资金。
流动性风险的来源与分类
• 客户行为的变化：客户的行为变化，如提 前支取存款或大量提取现金，也可能引发 流动性风险。
流动性风险的来源与分类
资产流动性风险
指银行资产变现困难或变现成本过高而引发的流动性风险。
负债流动性风险
指银行在筹集资金时遇到困难，无法及时获得足够的资金来 满足负债需求。
不确定性
流动性风险的发生和影响程度难以准确预测 。
突发性
流动性风险往往在短时间内集中爆发，对银 行的正常运营造成冲击。
传染性
流动性风险可能通过金融市场和金融机构之 间的相互关联，迅速扩散和放大。
流动性风险的来源与分类
资产负债期限错配
银行资产与负债的到期期限不匹配， 导致资金流出的不确定性增加。
金融市场的不完善
现金管理的定义
商业银行的现金管理是指对银行的资金流入、流出和中间环节进行规划、组织、协调和监控的一系列活动。
现金管理的重要性
现金管理是商业银行运营的核心，它直接影响到银行的流动性、盈利性和风险控制。有效的现金管理可以帮助银 行在满足流动性需求的同时，实现利润最大化，并降低流动性风险。
现金管理的目标与原则
预警系统
建立预警系统，当流动性风险超过预设阈值时自动触 发预警。
流动性风险的应对措施
流动性管理计划
商业银行流动性管理教材cdum
总资产
44.46
净联邦资金头寸＝售出联邦头寸 购入联邦头寸＝－0.31％ 总资产
存款结构比率＝活期存款 100％＝ 9.88 100％＝37.61％
定期存款
26.27
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复习思考题
试述商业银行流动性管理的必要性。 商业银行的流动性如何衡量？ 商业银行现金资产由哪些构成？现金资产管理的原
商业银行流动性管理的含义 商业银行流动性管理的必要性
2
一、商业银行流动性管理的含义
流动性管理的含义
➢是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和 借款人正常贷款需求的能力。
流动性的分类
➢基本流动性 ➢充足流动性
流动性管理的主要难题
➢第一是如何准确预测商业银行的流动性需求； ➢第二是如何满足商业银行的流动性需求； ➢第三是如何在流动性与效益性之间取得最佳平衡。
款的上限，低于贷款趋势线的曲线部分，表示季节性 贷款变化引起的现金需求。
总贷款（百万元)
400
பைடு நூலகம்
300
趋势上限
200
需求
100 0 3 6 9 12 3 6 9 12
月份
实际值（2001年） 预测值（2002年）
图(B)商业银行贷款变动图
16
长期流动性需求（续）
➢图（C）是前两个图的合成图，代表商业银行的流动性 需求变化。本图中因长期贷款趋势线的幅度高于长期 存款趋势线的幅度，故存在一定的长期流动性需求。
42 19 120 -720 1 378
12 19 980 860 -672
0 21 060 1 080 -1 080
0 21 420 360 -360
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现金资产管理和流动性管理讲课提纲
现金资产管理和流动性管理讲课提纲一、现金资产管理商业银行是高负债经营的金融企业，在日常经营活动中，商业银行为了保持清偿力和获取更有利的投资机会，必须持有一定比例的现金等高流动性资产，并对其进行科学管理。
因此现金资产业务是商业银行的一项重要业务，现金资产管理也是商业银行管理里的一项重要内容。
一、现金资产的构成现金资产作为银行资产负债表资产项目的首项，主要有以下几种形态：1、银行库存现金它是银行必须持有的以满足客户的现金需求。
银行保留的库存现金头寸必须适度，过多银行会承担较多的机会成本，丧失投资于其他资产的投资机会，太少可能会引致顾客的信任危机，严重时可能会导致银行的挤兑最终演变为清偿能力问题。
其经营原则就是保持适度的规模。
2、中央银行存款（包括存入央行的法定准备金或在央行的其他存款）法定准备金是央行控制货币供应量的手段之一。
对于商业银行来说，法定准备金相当于其维持经营的费用。
因为存入央行的法定准备金通常不计息，即使计息，利率也远远低于投资于其他资产的收益率。
但是银行需要正常地进行经营活动，满足央行的存款准备金要求是前提条件，缴存法定比率的准备金具有强制性。
按照《财务公司管理办法》的规定财务公司也应当按中国人民银行的规定缴存存款准备金。
虽然法定准备金随着银行的存款规模的变化而变化，但总有一个持续保存在央行的现金（资金）定额无法为商业银行所利用，因此这部分定额就像银行的固定资产一样属于非流动性资产。
除去法定准备金外，商业银行通常在央行保留一定的超额准备金（存款准备金账户中超过法定准备金的部分，亦称备付金存款），主要用于银行间的支票结算、存款与债权的对付、汇兑以及其他存款转移。
超额准备金是商业银行的可用资金，商行可以随时动用这部分准备金，其多寡直接影响着商业银行的信贷扩张能力。
而央行的法定存款准备金率之所以能够作为调节信用的手段，正是因为法定存款准备金率的变化，会影响商行超额准备金的多少。
当准备金率提高时，商行的超额准备就相应减少，其信贷扩张能力就下降；反之则提高。
商业银行流动性风险管理办法
商业银行流动性风险管理办法（试行）第一章总则第一条为加强商业银行流动性风险管理，维护银行体系安全稳健运行,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规,制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行.第三条本办法所称流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
第四条商业银行应当按照本办法建立健全流动性风险管理体系，对法人和集团层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制,确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。
第五条中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)依法对商业银行的流动性风险及其管理体系实施监督管理。
（证券时报网快讯中心）证券时报网（www。
）02月19日讯第二章流动性风险管理第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。
流动性风险管理体系应当包括以下基本要素：(一)有效的流动性风险管理治理结构。
（二）完善的流动性风险管理策略、政策和程序.(三)有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。
（四）完备的管理信息系统。
第一节流动性风险管理治理结构第七条商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构，明确董事会及其专门委员会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的考核及问责机制。
第八条商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任,履行以下职责:(一)审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序。
流动性风险偏好应当至少每年审议一次.(二)监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制。
（三)持续关注流动性风险状况，定期获得流动性风险报告,及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化。