(学校)中学财务报销制度 - 制度大全

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中小学财务管理制度及内控制度

中小学财务管理制度及内控制度一、总则为加强中小学财务管理，规范财务资源使用和监督，提高经费利用效率，保证财务安全，确保财务管理工作开展顺利，制定本制度。

二、财务管理体制1.学校设财务科，负责学校财务管理工作。

学校领导对财务科工作负责，并严格监督审计。

2.学校领导应加强对财务科工作的领导，切实履行操办财务管理的责任。

3.财务科应根据学校实际情况合理配置财务人员，确保学校财务管理工作的正常运转。

三、财务管理制度1.经费报销制度（1）学校各项支出必须有经费预算和资金计划，经费使用必须按照规定程序报销。

（2）负责报销的人员必须认真核对单据，确保报销金额与实际支出一致。

（3）报销单据必须附有正确的发票、收据等原始凭证，如有特殊情况需说明。

2.费用管理（1）学校各项费用必须在预算范围内使用，不得超支。

（2）费用的使用必须符合学校相关规定，严禁挪用公款。

3.资金管理（1）学校各项资金必须存放在指定的银行账户，并按规定的流程操作。

（2）资金的使用必须经过财务科审批，严格按照规定流程操作。

4.财务监督（1）学校财务工作要接受领导的监督，保证财务工作的规范性和透明度。

（2）财务科要接受审计部门的审计，并积极配合，及时整改存在的问题。

五、内控制度1.流程审批（1）各项财务支出必须按照规定程序审批，未经审批不得开支。

（2）审批人员必须核实单据的真实性，确保支出的合理性。

2.数据保密（1）财务信息必须妥善保管，不得擅自外泄。

（2）有关财务信息只能由相关人员查看，不得随意向外传播。

3.反内鬼（1）学校要加强内部监管，防止内部人员贪污侵占学校财产。

（2）发现内部问题要及时报告，迅速查处，杜绝此类事件再次发生。

六、审计监督1.内部审计（1）学校应设立内部审计机构，定期对学校财务进行审计。

（2）内部审计部门要独立开展工作，依法依规进行审计。

2.外部审计（1）学校还应聘请专业审计机构对学校财务进行外部审计，确保财务透明。

（2）外部审计机构对学校提出的问题，学校要认真整改，并向社会公布。

中学财务报销制度

中学财务报销制度是保障学校财务管理规范化和合规化的重要组成部分，对于学校的财务资源的合理利用具有十分重要的意义。

下面将对中学财务报销制度进行详细介绍。

一、报销依据与范围1. 报销依据中学财务报销制度的首要依据是相关的财务制度和法律法规。

具体而言，包括《财务管理制度》、《会计法》、《中小学教职工劳动合同法》等。

同时，还需参考学校具体的财务管理规定，确保报销行为符合学校的经费使用要求。

2. 报销范围中学财务报销制度的报销范围包括学校工作人员因公务需要产生的费用，其中包括但不限于以下方面：(1) 出差费用：如交通费、住宿费、餐费等；(2) 会议费用：包括会议场地费、餐费、资料费等；(3) 采购费用：指学校采购教学、办公用品等所产生的费用；(4) 差旅费：以参加专业学习、学术交流等为目的的差旅所发生的费用；(5) 劳务费：指学校委托外部机构或个人提供的服务所支付的费用等。

二、报销申请与审批流程1. 报销申请学校工作人员在进行费用报销前，需填写相关的报销申请表，并附上相应的票据和相关材料。

报销申请表应详细记录报销事由、费用明细、金额等信息，相关票据和材料应真实、完整、符合相关的财务规定。

2. 报销审批报销申请需要经过相应的审批流程。

一般情况下，报销审批流程包括部门主管审批、财务部门审批以及学校领导审批。

审批过程中，需要核实报销的合理性和合规性，确保报销符合相关的财务规定和法律法规。

对于特殊情况下的大额报销，还需报请学校的审计机构进行审计。

三、报销核算与支付1. 报销核算报销核算是中学财务报销制度的重要环节之一。

财务部门根据报销申请表和相关票据材料进行核对，核算费用的真实性和合规性。

核算结果应记录在财务系统中，形成相应的财务凭证，以便后续的财务管理和审计工作。

2. 报销支付报销审批通过后，财务部门进行支付操作。

支付方式一般包括直接转账、支票支付等，其选择应根据学校实际情况和财务管理要求进行决策。

支付时需核对报销人员的银行账户信息和金额，确保支付的准确性和安全性。

中学公费医疗报销制度模版(3篇)

中学公费医疗报销制度模版一、背景介绍中学公费医疗报销制度是为了保障中学生身体健康，并提供及时有效的医疗服务而制定的政策。

本制度旨在规范中学公费医疗的使用和报销流程，确保公费医疗资源的公正分配和合理利用。

二、适用范围本制度适用于所有中学学生，包括全日制中学、寄宿中学和非寄宿中学的学生。

学生在校期间如有突发疾病或意外伤害需要就医，可按照本制度规定的程序进行报销。

三、报销范围1. 门诊费用：包括挂号费、诊查费、治疗费等门诊相关费用。

2. 住院费用：包括住院押金、床位费、手术费、药费等住院相关费用。

3. 检查费用：包括各类医学检查、实验室检验和影像学检查等费用。

4. 药品费用：包括西药、中成药、中草药等各类药品费用。

四、报销标准1. 门诊费用报销标准：（1）个人自费部分：全额报销；（2）个人医保报销部分：按照医保政策报销；（3）个人公费报销部分：按照规定比例报销；（4）超出个人公费报销部分的费用：个人自负。

2. 住院费用报销标准：（1）住院押金：全额报销；（2）床位费：按照学校规定标准报销；（3）手术费、药费等其他住院费用：个人自费部分全额报销，个人公费部分按照规定比例报销。

3. 检查费用报销标准：（1）个人自费部分：全额报销；（2）个人医保报销部分：按照医保政策报销；（3）个人公费报销部分：按照规定比例报销；（4）超出个人公费报销部分的费用：个人自负。

4. 药品费用报销标准：（1）西药、中成药：按照学校规定的报销比例报销；（2）中草药：按照学校规定的报销比例报销。

五、报销流程1. 学生就医前需到学校医务室办理病情证明，并填写经办人申请表，包括病情描述、就医时间和就医地点等信息。

2. 学生凭病情证明和报销申请表，前往指定医院就诊，就诊期间需保存所有相关医疗证明和费用发票。

3. 学生在就诊结束后，将所有相关医疗证明和费用发票交给学校医务室。

4. 学校医务室负责核对并办理报销手续，将报销款项直接发放到学生个人账户中。

学校财务管理规章制度(4篇)

学校财务管理规章制度第一章总则第一条为规范学校财务管理，保障学校财务安全，提高财务工作效率，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于学校财务部门和相关人员。

第三条学校财务管理应遵循公开、公正、公平和透明的原则。

第四条学校财务管理应严格依照国家财务法律法规和学校的有关规定进行。

第五条财务管理部门应及时将财务信息报送给上级部门和有关单位。

第六条学校财务部门应对财务数据进行备份，并定期进行财务数据的核对和抽查。

第七条学校财务部门应建立健全财务内部控制机制，加强财务盘点和审计工作。

第八条学校财务管理人员应具备相应的财务知识和操作技能，并遵守相关职业道德规范。

第二章财务预算第九条学校财务部门应根据学校的发展规划和经济实际情况，制定年度财务预算计划。

第十条学校各部门应按照财务预算计划，编制自己的预算，并按规定的程序报经财务部门审核。

第十一条学校财务部门应对财务预算进行审查，并提出合理化建议。

第十二条财务预算的执行应严格按照预算计划进行，不能擅自挪用或超支。

第十三条财务预算执行过程中出现重大差异的，应及时报告学校领导，并采取相应措施进行解决。

第三章资金管理第十四条学校财务部门应建立合理的资金管理制度，确保学校各项资金的安全和正常使用。

第十五条学校资金应按照国家有关规定进行分类管理，并建立相应的账户。

第十六条学校财务部门应将收到的资金及时存入指定账户，并做好账务记录。

第十七条学校财务部门应定期对资金账户进行核对，确保账户余额的准确性。

第十八条学校资金支付应按照相关程序进行，并严格控制支付权限和支付限额。

第十九条学校资金收支情况应定期向上级部门和有关单位进行报告。

第四章费用管理第二十条学校各部门在进行费用支出时应遵守相关规定，确保费用的合理性和合法性。

第二十一条学校财务部门应建立费用管理制度，制定合理的费用使用标准。

第二十二条学校财务部门应对各部门的费用支出进行审查和核实，确保费用的合规性。

第二十三条学校财务部门应按规定程序对费用报销进行审核，并及时支付。

2024年中学财务报销制度（三篇）

2024年中学财务报销制度一、对原始单据的一般要求：(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。

(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，涂改无效。

(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。

(4)自制单据购买农民的农副产品而无法取得正式发票时，可使用财务部门印发的自制单据，自制单据要用墨水笔填写，内容要填齐全。

(5)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善，被盗、遗失，后果自负，不予受理。

二、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长或分管校长签字后，财务部门方可付款。

三、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。

数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。

四、购买仪器、设备、材料等各种物品，由总务处按计划统一购买，各使用处室不得自行购买。

在特殊情况下，必须自己购买时，须经校领导批准，总务处验收入库。

五、临时工的工资、保健费，由人事填制临时工工资花名册，有领酬人、经手人、校领导的签章。

2024年中学财务报销制度（二）导言：财务报销是任何组织机构中不可或缺的一部分，也是确保资源使用和财务管理的重要环节。

为了确保中学财务报销的合规性和透明度，中学制定了2024年的财务报销制度。

本文将详细介绍该制度的目的、适用范围、报销流程、报销要求和监督措施，以便确保中学财务管理的规范化和科学化。

1. 目的：中学财务报销制度的目的是确保财务管理的规范性、透明性和公正性，防止财务资源的浪费和滥用，保障学校财务资源的合理利用和最大化效益。

2. 适用范围：该制度适用于所有中学教职工和相关人员，涵盖所有财务报销的范围，包括办公费用、业务费用、会议费用、差旅费用、培训费用等。

中小学财务管理规章制度(7篇)

中小学财务管理规章制度（7篇）中小学财务管理规章制度（精选7篇）中小学财务管理规章制度篇1为了规范我校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进我校事业发展，根据我校具体状况，制定本制度。

一、财务管理的基本原则、任务1、财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，国家、群众和个人三者利益的关系。

2、财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算过程进行控制管理和结算;合理配置学校资源，努力节约开支，加强核算，提高资金使用效益，加强资产管理，防止国有资产流失;建立健全学校内部管理制度;如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性，合理性进行监督;按规范做好账目、单据、报表等工作，并理解上级相关部门的财务检查。

二、财务管理体制1、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。

2、学校财务处为学校的单一财务机构，在校长领导下，统一管理学校的各项财务工作，学校设财务主管1名，财务人员若干名。

3、学校财务处应根据会计业务的需要以及学校实际状况，明确分工并制定人员岗位职责，每学期对财务人员的岗位职责的履行状况进行必要的考核。

三、预算及收入管理1、学校预算的依据是事业发展计划和任务编制的年度财务收入计划。

学校财务处应在每年的一月前按有关规定编制好下上年度的财务结算和本年度的财务预算。

2、编制预算务必坚持“量入为出，收支平衡”的原则。

收入预算坚持用心稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。

3、学校收费实行一费制。

爱德分校的收费按有关文件执行。

四、支出管理1、支出是根据学校为发展事业和开展教育教学、科研及其它活动发生的各项耗费和损失。

2、学校支出包括：⑴事业支出。

事业支出的主要资料包括：基本工资、补助工资、其它工资、职工福利费、社会保障费、公务费、业务费、设备购置费、修缮费和其它费用。

⑵专项资金支出。

中小学财务管理制度

中小学财务管理制度第一章总则第一条为了加强中小学财务管理，规范财务行为，提高教育经费使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国教育法》和《事业单位财务规则》等有关法律法规，结合中小学实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于各级各类全日制普通中小学（以下简称中小学）。

第三条中小学财务管理应当坚持依法理财、民主管理、公开透明、勤俭节约的原则，确保教育经费的合理使用和安全。

第四条中小学财务管理的主要任务是：（一）制定财务规章制度，建立健全财务管理体系；（二）编制和执行预算，确保预算的合法性、科学性和效益性；（三）规范收支行为，加强资金使用监管；（四）保障资产安全，提高资产使用效益；（五）建立健全内部控制制度，防范财务风险。

第二章预算管理第五条中小学预算编制应当遵循以下原则：（一）合法性原则：预算编制应当符合国家法律法规和财政政策，遵守预算编制的程序和要求；（二）真实性原则：预算编制应当真实反映学校的财务状况和收支情况，不得虚报、隐瞒、截留、挪用；（三）科学性原则：预算编制应当结合学校实际，科学合理地预测收入和支出，确保预算的合理性和可行性；（四）效益性原则：预算编制应当注重资金使用效益，优先保障教育教学和学校发展的重点支出。

第六条中小学预算分为年度预算和中期预算。

年度预算应当根据上一年度预算执行情况和学校发展规划编制，报经教育行政部门审核批准后执行。

中期预算应当根据学校发展规划和年度预算执行情况编制，报经教育行政部门审核批准后执行。

第七条中小学预算执行过程中，如需调整预算，应当严格按照规定的程序进行审批。

第八条中小学应当建立健全预算绩效评价制度，对预算执行效果进行评价和监督，提高资金使用效益。

第三章收支管理第九条中小学收入管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：收入应当依法合规，不得违规收取费用；（二）完整性原则：收入应当全面反映学校的财务状况，不得隐瞒、漏报；（三）及时性原则：收入应当及时入账，不得拖延、占用；（四）安全性原则：收入管理应当确保资金安全，不得挪用、损失。

中学帐务处理程序制度(5篇)

中学帐务处理程序制度一、会计科目依据财政部、教育部“中小学校会计制度”规定设置。

二、记帐凭证采用通用记帐凭证格式，原始凭证(含外来和自制)的取得要符合“会计基础工作规范”中的要求，手续齐全出纳方可审核受理。

出纳根据合法的原始凭证填制记帐凭证，会计对出纳传来的记帐凭证进行稽核，检查明细科目分类是否符合要求，然后先记明细帐，再上电脑做帐，月未根据电脑打出的“科目汇总表”与明细帐核对，确定无误后再记总帐，最后出会计报表。

会计凭证及会计资料在会计室保管一年，一年后移交学校档案室保管。

三、总帐采用活页三栏式；明细帐采用活页多栏式；现金日记帐、银行日记帐采用订本式。

会计按第二条要求记帐、算帐，出纳的现金日记帐按合法原始凭证逐张登记，支付现金的要加盖“现金收讫”；存款要根据存款票据或银行戳记，登记银行日记帐。

不论现金日记账还是银行存款日记帐都要做到日清月结，月未编制银行存款余额调节表。

会计对往来款项要定期核对，每季度报校长室备查，错误更正要符合“规范要求”。

四、按上级主管部门要求和单位领导需要，准确、及时、如实上报各种会计报表。

中学帐务处理程序制度（2）中学账务处理程序制度是为了规范中学财务管理工作的程序和要求，确保中学账务的准确性、规范性和透明度。

以下是一个中学账务处理程序制度的主要内容：1. 财务管理机构和人员的设置和职责：明确财务部门的设置，确定财务人员的职责和权限。

2. 财务处理程序：规定收款、付款、报销等各项财务处理的具体步骤和流程。

3. 财务记录和报表准备：明确财务记录的详细要求，包括记账、账务分类、凭证制作等。

确定财务报表的准备时间和要求。

4. 资金管理和使用：明确资金管理的原则和要求，包括资金调拨、资金使用限制等。

5. 内部控制措施：规定中学财务内部控制的制度和措施，包括审批制度、核算制度、审计制度等。

6. 财务审计：明确中学财务审计的程序和要求，规定审计部门的职责和权限。

7. 财务监督和报告制度：规定中学财务监督和报告的制度，包括定期报告、突发事件报告等。

中学报销制度

中学报销制度概述本文档旨在规范中学报销制度，确保报销流程的透明性和有效性。

报销制度涵盖了以下方面：报销范围、报销要求、报销流程和报销审核。

报销范围中学报销范围包括以下内容：1. 差旅费：教职工因公出差产生的交通、食宿、通讯等费用。

2. 办公费：购买办公用品、文件资料、印刷文件等费用。

3. 会议费：参加与工作相关的会议、培训所产生的费用。

4. 业务招待费：与本职工作相关的招待费用。

5. 培训费：参加职业技能培训、学术研讨等费用。

6. 其他费用：与中学工作相关的其他合理费用。

报销要求在进行报销申请前，教职工需要满足以下要求：1. 报销金额应符合中学相关规定，不得超出规定额度。

2. 提交完整的报销单据，包括有效、费用明细等。

3. 报销事项应属于教职工履行职责所需，与个人生活无关。

报销流程中学报销流程如下：1. 教职工填写报销申请单，包括报销金额、事由、费用明细等内容，并附上相关单据。

2. 提交报销申请单至财务部门或指定人员。

3. 财务部门或指定人员审核报销申请，确认申请的合规性。

4. 报销申请被批准后，财务部门向教职工核销费用，并进行相应报销。

5. 报销金额将以合适的方式退还给教职工，如银行转账或现金退还。

报销审核为确保报销制度的透明性和效果，中学将进行报销审核：1. 财务部门或指定人员对报销申请进行审核，核实报销金额、费用明细等。

2. 如有需要，财务部门或指定人员可进行进一步调查，以确保报销合规性。

3. 报销申请若被审核为不合规或存在疑问，将通知教职工并要求提供相关解释或补充材料。

4. 基于合规性和准确性，审核结果将决定是否批准报销申请。

结论中学报销制度的设立旨在规范报销流程，确保公平、合规和透明。

教职工应遵守相关规定，并按照要求提交完整的报销申请。

财务部门将严格执行审核程序，确保报销金额的准确性和合规性。

中学财务报销规定和流程范本（3篇）

中学财务报销规定和流程范本一、报销规定中学财务报销是指学校工作人员或教职工在工作中发生的必要费用，按照一定的程序和要求向学校进行报销的行为。

中学财务报销规定主要包括以下几个方面：1. 报销对象：学校工作人员或教职工在开展工作中发生的必要费用，如会议费、差旅费、采购费、办公用品费等。

2. 报销凭证：报销费用必须具备相关凭证，包括发票、收据、报销申请单等。

3. 报销限额：不同类型的费用有不同的报销限额，超出限额的费用需要额外审核和批准。

4. 报销期限：中学财务报销需要在一定的期限内进行，超过期限将不予受理。

5. 报销流程：中学财务报销需要按照一定的程序进行，包括填写报销申请、审核、报销支付等环节。

二、报销流程中学财务报销流程主要包括以下几个环节：1. 填写报销申请：申请人需要按照学校规定的格式填写报销申请单，内容包括报销人姓名、报销款项、费用明细等。

2. 携带凭证：申请人在填写完报销申请后，需要携带具备相关凭证的费用原始单据，通过财务部门进行审核。

3. 财务审核：财务部门对申请人所提交的报销申请及相关凭证进行审核，包括费用是否符合报销规定、凭证是否齐全等。

4. 主管审批：财务部门审核通过后，将报销申请提交给学校主管领导进行审批，该步骤确认了报销的必要性和合理性。

5. 报销支付：通过审核和审批后，财务部门将按照学校规定的支付方式将报销款项支付给申请人。

6. 归档备案：报销流程完成后，财务部门将所有相关文件进行归档备案，以便后续查询和审计。

三、注意事项1. 报销凭证必须真实有效，虚假报销将被认定为违规行为，可能会承担相应的法律责任。

2. 报销申请必须按照学校规定的格式填写，确保申请的准确性和完整性。

3. 报销费用必须符合学校规定的报销范围和限额，超过限额的费用需要额外的审批。

4. 中学财务报销需要按照规定的流程进行，不得以个人或利益集团的方式操作。

5. 财务部门对报销申请的审核和审批应当及时和准确，确保报销流程的顺畅进行。

学校费用报销管理制度7篇

学校费用报销管理制度7篇学校费用报销管理制度7篇在日新月异的现代社会中，制度使用的频率越来越高，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)。

以下小编在这给大家整理了一些学校费用报销管理制度，希望对大家有帮助！学校费用报销管理制度（篇1）为了管好用好学校资金，充分发挥资金效益，更好地为教学为师生服务，特制定财务管理制度。

1、学校对预算内外资金支出做到事前有计划，量入而出，严格执行收支两条线，审批一支笔。

每一张原始单据要有“三人”(经办人、分管领导、主管财务领导)签字后方可报销。

严禁白条入帐。

2、学校的财务人员必须坚持财务工作制度，坚持会计原则，履行会计义务。

做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。

财务人员要做好会计档案的管理。

正确行使会计职权，不徇私情，拒收拒付乱收乱付的条据。

3、学校勤工俭学财务人员负责做好商店、食堂的核算记帐，把每天的商店、食堂的收入交到学校财务室，纳入学校统一管理，由学校财务室给勤工俭学拨一定的周转金，商店和食堂需要购物时，由勤工俭学财务人员把条据分类整理好，每张原始票据有“三人”(经办人、分管领导、主管领导)签字后方可开财政内部票据，再由主管领导签字后到财务室划拨款。

勤工俭学财务人员做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。

做好商店和食堂票据档案的管理。

4、学校财务人员严格执行上级有关管理规定，及时准确地做好经费入户，杜绝坐收坐支，违者按有关规定给予责任人经济制裁。

5、学校财务人员严格执行教委下发的代收代办资金暂行管理办法，管好用好代办资金，严格禁止乱收乱支。

学校费用报销管理制度（篇2）一、会计人员工作职责一按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

二按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。

中小学财务管理制度(三篇)

中小学财务管理制度第一条为认真贯彻国家财政法规，切实加强学校财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，促进教育事业健康稳步发展，根据财政部《事业单位财务规则》和教育部《中小学校财务制度》，结合实际，特制定本制度。

本制度适用于东流镇所有学校及幼儿园。

第二条基本原则。

贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针，正确处理好资金供给与事业发展需要、改善办学条件和为师生提供服务的关系。

第三条主要任务。

合理编制经费预算;规范资金核算，提高资金使用效益;实行财政国库集中支付、政府采购和预算外资金收支两条线管理;建立健全财务规章制度，规范经济秩序;对小学校及幼儿园经济活动的合法性、合理性进行监督。

第二章收入管理制度第四条收入是指各单位开展教学及其它有关教育工作依法取得的非偿还性资金。

主要包括：教育经费拨款、教育附加拨款、上级补助收入、拨入专款、事业收入(如：幼儿园保育费等)及其他收入。

第五条各项收入要全部纳入单位预算，统一核算，统一管理。

财政拨款和上级补助收入直接列入单位预算;预算外资金必须及时全额缴入财政预算外专户，实行收支两条线管理，代收服务性费用要纳入单位账户实行往来结算。

非财政拨款的学前班收费《安徽省政府非税专用收据统一____》，收费纳入单位财务核算管理。

第六条中心校作为一个会计主体独立核算要通过辅助账等形式记载所属办学点的财务活动，同时做好财务指导和监督工作。

第三章支出管理制度第七条各项支出应分清性质和类型，正确列支和归集。

专项支出要与拨入专款配比，要做的专款专用。

第八条支出要按下列原则办理：1、购入办公用品要由单位财务管理领导小组指定专人办理(两人以上)，履行验收审批手续后可直接列报支出，对涉及政府采购项目的(如：大宗物品购置、房屋修缮等)要实行政府及东至县教育服务中心统一采购。

2、购入固定资产，经验收后列报支出，同时记入固定资产和固定基金科目。

3、其他各项费用，均以实际报销数列报支出。

中学票据审批报销制度范本

中学票据审批报销制度范本一、背景与目的为规范中学的财务管理工作，确保票据审批报销程序的规范性和透明性，提高资金使用效率，特制定本制度。

本制度的主要目的是确保中学在使用公共资金过程中财务管理的规范性与透明度，加强对各项费用的审核与审批，减少资金管理风险，确保资金使用合法合规。

二、适用范围本制度适用于中学的各项费用报销和资金支出审批。

三、制度内容1. 费用报销范围（1）各项工作所涉及的费用支出，包括但不限于职工工资、学生活动费、办公用品、设备采购、差旅费、水电费、物业费等；（2）费用支出必须符合中学相关项目预算，不得超出预算限额；（3）费用支出必须合法、合规，不得产生违法行为。

2. 票据管理（1）中学必须建立完善的票据管理制度，确保每一笔资金都有相应的票据；（2）票据必须真实、准确、完整，并按规定及时归档备查；（3）票据包括但不限于发票、收据、报销单、结算单、合同等；（4）票据必须按照实际交易情况进行编号，并在票据上注明收款人和付款人的姓名或单位名称；（5）对于遗失的票据必须立即向财务部门报告，及时作废，重新开具并备案。

3. 费用报销流程（1）费用报销必须符合中学相关的财务管理规定；（2）费用报销必须按照实际支出情况填写报销单，在报销单上注明费用明细、票据编号、金额等必要信息；（3）报销单必须有申请人签字，并得到上级审批同意后方可提交财务部门；（4）财务部门在接收报销单后，对票据、费用明细、金额等进行核对，并在规定的时间内进行报销款项的发放。

4. 审批流程（1）费用的审批流程必须严格按照规定的程序进行；（2）费用报销申请必须由申请人向上级主管部门递交审批，逐级审批并签字；（3）审批人员对费用的合理性、合规性进行审查，并在审批单上进行签字；（4）审批单必须在报销单上附带，并一并提交给财务部门。

5. 资金监管（1）中学必须建立健全的资金监管制度，确保财务资金安全；（2）财务部门必须建立相应的账目记录，并每月定期进行汇总和核对；（3）财务部门必须及时发布财务报表，供领导和相关部门监督和审查；（4）对于财务违规行为，必须进行追责和惩罚，并及时报告给相关部门。

中学财务管理制度(汇编15篇)

中学财务管理制度(汇编15篇)中学财务管理制度1为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据上级有关规定，结合学校的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1.报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。

2.发票内容要齐全：单位名称（一律为“乐成镇实验中学”）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改立即无效。

3.印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。

4.在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。

5.各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等，均要填制领款单据（或工资表），按人员造册，注明标准、工作天数，并须相关人没签字。

加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后，报校长签批后到财务室报销；临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。

6.原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。

证明和复印件需本人和单位领导签字。

7.因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。

遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失双程票的，将不予报销。

二、现金银行结算的要求（一）现金结算的注意事项1.现金报销应符合现金使用范围的管理规定。

2.凡一次零星采购金额超过1000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。

中学私车公用报销制度范文（三篇）

中学私车公用报销制度范文第一章总则第一条根据学校的实际情况，制定本报销制度，规范中学私车公用报销的管理和操作，保证资金的合理使用。

第二章责任主体第二条中学私车公用报销费用的责任主体为学校，由财务部门负责具体的报销工作。

第三章报销范围第三条中学私车公用报销范围包括以下几类：1. 学校领导、教职员工因公需要使用私车出差的交通费用；2. 学校教职员工开展学校相关活动、会议等所产生的私车出行费用；3. 学校派遣教职员工参加外出培训、研修等活动的私车交通费用；4. 学校其他特殊情况下需要使用私车的交通费用，需经学校领导批准。

第四章报销标准第四条中学私车公用报销费用按照以下标准执行：1. 私车公用报销费用限定为具有合法牌照的机动车；2. 使用私车进行公务活动时，按照正常使用的油耗标准进行报销；3. 使用私车进行公务活动时，按照实际行驶的里程数和正常使用的路费进行报销；4. 所有报销费用以发票为凭据，必须提供详细的行车日志和油费、路费等费用票据。

第五章报销流程第五条中学私车公用报销流程包括以下步骤：1. 私车公用费用发生后，车主需填写报销申请表格，详细列明出行事由、行程、里程和费用等；2. 车主需提供行车日志记录和相关费用票据，以便财务部门核实；3. 财务部门收到报销申请表格后，核对相关信息，进行审批；4. 经过财务部门的审批后，将报销申请表格送交学校领导审批；5. 学校领导审批通过后，财务部门进行报销操作，将费用拨付至车主指定的账户。

第六章监督与管理第六条中学私车公用报销制度实行监督与管理制度，确保报销的合法合规性。

第七条学校领导、财务部门及车主都有权监督报销过程中的各个环节，并对不合规的报销行为进行纠正和处理。

第八条对于违反中学私车公用报销制度的行为，学校将采取相应的纪律处分措施，并追究相关人员的经济责任。

第九章附则第九条中学私车公用报销制度的解释权归学校所有。

第十条中学私车公用报销制度自发布之日起开始实施，相关规定如有变动，应按照学校具体情况进行修订。

中学票据审批报销制度(3篇)

中学票据审批报销制度引言：中学票据审批报销制度是中学管理中的一个重要环节，对于促进中学经费的合理使用、提高财务审批效率具有重要意义。

本文将对中学票据审批报销制度进行详细阐述，包括制度的目的与意义、适用范围、报销流程和注意事项等方面。

通过建立健全的制度，可以加强对中学财务管理的监督，确保中学资金的合理、规范及透明使用，提高财务工作的效能。

一、制度目的与意义中学票据审批报销制度的目的在于规范中学票据审批和报销流程，保证中学财务活动的合法性和透明度，有效控制财务风险，提高财务工作的效率，确保中学资金的安全和合理使用。

中学票据审批报销制度的意义主要有以下几个方面：1.规范财务管理。

中学票据审批报销制度的建立可以统一中学财务管理的标准和流程，明确中学财务管理的职责和权限，避免财务管理过程中的混乱和不规范现象的发生。

2.加强对中学资金的监督。

中学票据审批报销制度可以建立财务活动的监督机制，严格控制财务流程，防止财务风险的发生，确保资金的安全和合理使用。

3.提高财务工作效率。

中学票据审批报销制度的建立可以优化财务流程，明确各个环节的责任和职责，使财务审批和报销工作更加高效和迅速。

二、适用范围中学票据审批报销制度适用于各类中学的财务管理工作，包括财务部门、教职工、学生等在中学财务报销中的相关人员。

三、报销流程中学票据审批报销制度的报销流程主要包括：申请、审批、审核、报销四个环节。

1.申请：报销人员向财务部门提交完整的报销申请，包括相关的票据原件、报销金额和报销事由等。

2.审批：财务部门对报销申请进行审批，审批人员根据中学财务管理制度和相关规定对报销申请进行审核，确保报销申请的合法性和准确性。

3.审核：财务部门将通过审批的报销申请提交给审核人员进行审核，审核人员核对报销申请的相关票据和金额等，确保报销申请的准确性和合规性。

4.报销：经过审核的报销申请将由财务部门进行最后的核对和审批，核对无误后将报销金额支付给报销人员，同时将相关的报销信息记录和归档。

中学校财务管理制度（5篇）

中学校财务管理制度为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》,以规范我校的财务收支行为。

一、预算制度1、每年____月份，学校制订出第二年财务开支预算，每年春期开学和秋期开学，再视其收入，具体修订预算表。

2、除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。

3、每年的开支，不得超出当年的收入。

4、不得私自开支经费。

计划外的开支，未经校长办公会批准，不予以报销。

二、统一审批制度1、审批权限(1)开支____元以下，由后勤主任审批;(2)开支____元以上，____元以内，由分管财务的副校长审批;(3)开支____元以上，____元以内，由校长负责审批;(4)开支____元以上，____元以内，由校长办公会集体研究决定;(5)开支10000以上者，原则上需经教代会表决通过。

2、审批程序(1)____元以内的项目资金开支，先由经办人签字，再由审批人签字，最后由校长签字报销;(2)____元以上的项目资金开支，先由经办人签字，再由分管财务的副校长代表集体审批签字，最后由校长审批后报销。

(3)对不合理的开支和未经审批的开支，出纳不得付款，会计不能入帐，并及时向学校领导反映。

教职工不得无理纠缠出纳员或会计员。

三、各类费用报销制度1、会议费、活动费及招待费的管理(1)学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。

(2)对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准(视其接待规格而定)、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。

就餐结束由经办人当面结帐，并签字(写明事由、就餐人数，日期)。

费用由出纳员每月支付一次，并带会附件，发票报销时附件附后。

先斩后奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。

(3)上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。

2、差旅费的管理(1)教职工因公出差(含开会、学习、考察、参观)，由学校研究确定对象和人数(去城内办事应提前报告学校以便统筹安排)后，方可出差，否则不予以报销差旅费。

中小学费用报销管理制度

第一章总则第一条为了规范中小学财务管理，加强费用报销管理，提高资金使用效率，保障学校教育教学工作的顺利进行，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校所有教职工及临时聘用人员。

第三条费用报销应遵循以下原则：（一）合法性原则：费用报销必须符合国家法律法规和政策规定；（二）真实性原则：费用报销必须真实、准确，不得虚报冒领；（三）合规性原则：费用报销必须符合学校财务管理制度；（四）效益性原则：费用报销必须注重经济效益，合理控制支出。

第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括：（一）教育教学、科研、培训、学术交流等费用；（二）办公、设备、物资采购、维修、租赁等费用；（三）差旅费、住宿费、伙食补助费等；（四）福利、奖金、津贴等；（五）其他经学校批准的费用。

第五条不得报销以下费用：（一）不符合国家法律法规和政策规定的费用；（二）不符合学校财务管理制度和预算的支出；（三）个人消费性支出；（四）应由个人承担的费用；（五）其他不属于报销范围的支出。

第三章费用报销程序第六条费用报销流程：（一）报销人填写《费用报销单》，附上相关票据和证明材料；（二）部门负责人审核《费用报销单》，签字确认；（三）财务部门审核《费用报销单》，对报销事项进行审核；（四）校长或授权人审批《费用报销单》；（五）财务部门根据审批结果支付费用。

第七条报销材料要求：（一）费用报销单应真实、完整、清晰；（二）相关票据应规范、合法、有效；（三）证明材料应与报销事项相符。

第四章费用报销审核第八条费用报销审核内容：（一）费用报销是否符合国家法律法规和政策规定；（二）费用报销是否符合学校财务管理制度和预算；（三）费用报销是否真实、准确；（四）费用报销是否合规、合理。

第九条费用报销审核程序：（一）财务部门对报销材料进行初步审核；（二）部门负责人对报销材料进行审核；（三）校长或授权人对报销材料进行审批。

温州市XX中学差旅费报销管理制度

温州市XX中学差旅费报销管理制度第一章总则为规范温州市XX中学差旅费报销管理，保证财务资金的安全合理运用，特制定本制度。

第二章差旅费报销范围1.差旅费报销范围包括参加学校组织的学术研讨会、培训、考察等活动的交通、食宿、会务、材料购置等费用。

2.差旅费报销范围不包括自行承担的个人费用、伙食费、通讯费以及超过会费限额的费用等。

第三章差旅费报销程序1.差旅费报销审批（1）教职工申请差旅费报销需提前向所在部门提出申请并说明原因、时间、地点、预计费用等。

（2）所在部门审核差旅费报销申请，确保申请的活动符合学校相关政策，并经相关领导批准。

2.差旅费报销凭证（1）差旅费报销凭证包括发票、收据、费用明细表等原始票据。

（2）差旅费报销凭证必须真实、准确、完整、合法。

（3）差旅费报销凭证应在费用发生后及时取得，不得迟于30天。

3.差旅费报销填报（1）差旅费报销申请表应填写申请人姓名、职务、部门、费用明细、发票号码、金额等相关信息。

（2）差旅费报销申请表应由申请人填写，并附相关费用凭证。

4.差旅费报销复核（1）差旅费报销申请经申请人本人核对确认后，提交所在部门审核。

（2）所在部门应核对费用明细、凭证真实性、合规性等，并予以复核。

5.差旅费报销支付（1）经所在部门审核确认无误后，将差旅费报销事项提交财务部门进行支付。

（2）财务部门按照规定的程序进行支付，并记录相应的流水账。

第四章差旅费报销管理要点1.差旅费报销应按照费用发生的实际情况和预算要求进行支付。

2.差旅费报销发票应为正规发票，不接受无发票或非法发票。

3.差旅费报销应按照会费限额进行报销，超过限额的部分需个人承担。

4.差旅费报销审核应加强内部控制和审计，确保报销程序的规范与合法性。

5.差旅费报销凭证应妥善保存，便于相关部门进行核查和审计。

第五章差旅费报销违规处理对违反差旅费报销管理制度的行为，将按照学校相关规定进行处理，包括但不限于扣减工资、停止差旅费报销资格等。

中学财务管理制度7篇

中学财务管理制度7篇中学财务管理制度1为了加强我校食堂管理，规范学校食堂会计核算，确保会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《中小学校会计制度》和《中小学财务制度》的相关规定，结合我校实际，特制定本制度。

一、食堂财务实行独立核算，食堂费用实行食堂主任一支笔的审批制度，如需添置、更新贵重、大型设备需报校长审批。

二、采购员实行备用金制，备用金暂定3000元/天。

三、领用现全必须写明用途、金额、姓名，经批准后才能支付，不能以领代报，现金报销需竟食堂主任审批签名才能支付。

四、大额用款时，须事先征得校长同意。

五、现金往来当面点清，超过规定限额的现金每天及时解交财会室。

六、实施批零差价的`物品，原则上都应附有原始单据。

七、外地出差回校后三天内报销、清帐。

八、凭证、帐单分类按月装订保存，帐帐相符，帐物相符，定期盘存和结帐。

九、接受上级主管部门和审计单位的监督、检查、指导。

中学财务管理制度2一、经费审批手续1、各处（室）（教研组、实验室、电教室由教务处负责）应在开学前将本部门一学期要购买的办公教学用品列出计划，开具清单，报总务处统一办理。

经费审批手续为：（1）学校办公教学用品，由保管员根据需要和库存情况，开具清单，填写请购单，交总务主任，分管财务的副校长、校长审批，办公用品由采购员统一购买，实验室、电教室等教学用品可指定专人购买。

（如大额度购买需用招标制）。

（2）各处（室）因工作或教学需要，拟临时购买特殊办公教学用品，由处（室）第一责任人向学校提出。

200元以内由总务主任签字批准，200——1000元以内由分管财务的副校长签字批准，1000———元以内由校长签字批准。

元以上在班子通气，5000元以上在行政会上讨论，由总务主任，分管财务的副校长、校长联合签字批准。

（代收费用的支出除外，如购书款、购作业本款等）2、凡来我校借读或自费的学生需退部分费用的，退款审批手续为：（1）无任何原因中途退学、转学学生的借读费用，自费费用一律不退。