中小企业现金管理浅谈
中小企业现金管理问题及对策分析
中小企业现金管理问题及对策分析随着市场竞争的日益激烈，中小企业面临着诸多现金管理问题。
良好的现金管理对企业的发展至关重要，而不良的现金管理可能会导致资金链断裂，甚至倒闭。
中小企业需要认真对待现金管理问题，并制定有效的对策来应对挑战。
本文将就中小企业现金管理问题进行分析，并提出相应的对策建议。
1. 资金周转周期过长中小企业通常面临资金周转周期较长的问题，导致企业在产品销售后需要等待较长的时间才能收回资金。
尤其是在采购原材料、生产、销售环节中，资金周转周期容易受到影响。
长期的资金周转周期会导致企业资金周转不畅，影响企业的运营和发展。
2. 资金利用率较低许多中小企业存在着资金利用率不高的问题，无法有效地利用现有的资金资源。
这导致企业资金闲置，无法达到最大程度的增值和利润。
资金利用率低也会导致企业很难应对突发的资金需求。
3. 现金流量不稳定中小企业的现金流量常常不够稳定，受到市场波动和经营风险的影响。
季节性需求、市场营销不畅、供应链问题等都可能导致企业的现金流量出现波动，影响企业正常的经营活动。
4. 财务管理水平不高许多中小企业财务管理水平不高，缺乏专业的财务人才，对企业的财务状况和资金运作不够了解，导致资金管理出现漏洞和失误。
这可能会导致企业出现财务风险和资金管理失控的情况。
二、中小企业现金管理对策分析中小企业应该采取措施缩短资金周转周期，提高资金周转效率。
优化供应链管理，与供应商建立稳定的合作关系，减少采购周期；加强与客户的沟通，促进订单的及时下发和收款；合理安排存货周转周期，避免库存积压。
通过以上措施，提高企业资金周转效率，减少资金占用期，降低资金成本。
中小企业可以通过调整资金结构，加强投资理财，提高资金的收益率来增加资金利用率。
加强资金管理和成本控制，减少企业的各项开支，提高资金的净收益。
合理规划投资计划，避免过度投资和不良投资，以充分发挥资金的增值作用。
中小企业可以通过多种方式来稳定现金流量，如积极开拓市场，提高产品销售量；合理制定销售政策，稳定客户订单的数量和结算时间；合理控制成本，减少无谓的开支；建立长期稳定的合作伙伴关系，减少经营风险。
如何有效管理中小企业的现金流
如何有效管理中小企业的现金流现金流是指企业在一段时间内从经营活动中所产生的现金和现金等价物的净流入量。
对于中小企业来说，现金流管理是至关重要的，它直接关系到企业的资金周转和生存发展。
本文将探讨如何有效管理中小企业的现金流，提出具体的策略和建议。
一、制定现金流预测计划有效管理现金流首先要建立准确的现金流预测计划。
中小企业可以根据过去的财务数据和经验，结合市场环境和竞争情况，预测未来一段时间内的收入和支出情况。
预测期可以根据企业的具体情况确定，通常为一个月或一个季度。
预测计划可以帮助企业提前做好现金准备，对可能出现的资金缺口做出相应的应对措施。
二、加强应收账款管理应收账款是企业的现金流来源之一，合理管理应收账款可以提高现金回收效率。
首先，中小企业应严格执行信用销售政策，合理授信，并及时对客户的信用情况进行评估和审查。
其次，企业可以采取积极主动的催款措施，如及时发出账单、与客户保持良好的沟通和合作关系等。
另外，中小企业可以考虑采用预付款或分期付款的方式，以提前获取现金。
三、控制存货成本存货是中小企业现金流的重要组成部分，控制存货成本可以有效减少现金流的压力。
企业应通过合理采购、精细管理和供应链优化等手段，降低存货成本。
例如，定期检查存货周转率，及时淘汰滞销的产品；与供应商建立紧密的合作关系，争取更有利的价格和条件；通过仓储管理和物流配送等方式减少库存时间和成本。
四、优化资金运作中小企业可以通过优化资金运作方式，改善现金流状况。
首先，企业可以积极利用短期融资工具，如银行贷款、商业票据等，以满足资金需求。
其次，企业可以控制应付账款的支付时间，合理安排供应商的付款周期。
此外，中小企业还可以考虑利用现金折扣政策，即在付款期限内以折扣价支付货款，以降低采购成本。
五、精简费用支出合理控制费用支出是有效管理现金流的关键。
中小企业应审慎评估各项费用，削减不必要的开支。
可以通过制定严格的预算和费用管控制度，加强成本管理和费用审批的监控，以及与供应商谈判降低成本等方式，实现费用的精简。
浅谈中小企业现金流管理的问题及措施
浅谈中小企业现金流管理的问题及措施中小企业（SMEs）在现金流管理方面面临许多问题。
现金流是企业生存的血液，对企业的稳定发展至关重要。
本文将讨论中小企业面临的现金流问题及其可采取的措施。
问题：1.季节性现金流波动许多中小企业的现金流在不同季节会发生显著变化。
例如，餐饮业在休假季节会遭遇萎靡，而迎合季节性需求的零售店会在节假日上获利颇丰。
因此，企业需要根据所在行业的季节性需求进行现金流规划，并合理调整预算。
2.客户延迟付款客户因为各种原因而可能延迟支付货款。
如果这种情况发生，中小企业的现金流会受到极大影响。
企业应向客户提供付款时间表，并跟进未支付款项的进度。
同时，如果财务允许，可以为一些客户提供提前支付折扣，鼓励他们按时支付。
3.库存过剩库存过剩可能是由于错估需求或不及时更新产品造成的。
如果中小企业持续买进过多的库存，会导致现金流紧张。
因此，企业应该采取适当的库存管理措施，例如采用justin time（准时）系统，根据需求实施灵活采购。
措施：1.加强预算规划中小企业应该根据过往的现金流数据及学习行业内客户季节性需求等因素，制定周、月和季度的现金流预算，并根据情况进行调整。
如果企业的现金流持续出现不平衡的问题，最好请一位经验丰富的财务专家协助规划预算。
2.优化现金流管理流程企业需要建立现金流管理流程，并且定期评估流程的有效性。
通过优化流程，企业可以降低现金流出现问题的概率。
例如，企业可以寻找更加优惠的银行服务，包括更低利率的信用贷款和扩大透支额度等服务。
3.有效管理货账企业应该尽量减少货账并进行货账实时管理。
这可通过诸如涵盖信用等级的激励性计划、提高客户服务质量等方式实现。
为了避免货账超期，中小企业可以在发货前要求客户支付一定的定金，或对客户进行信用评估。
4.积极管理库存企业应该根据需求采购，控制库存。
库存过剩将导致现金流紧张，而缺乏库存将导致失去客户。
较小型企业可以通过与供应商建立良好的合作关系，灵活采购以及货物快速周转的方式来管理库存。
浅谈中小企业现金管理
浅谈中小企业现金管理引言现金管理是中小企业经营管理中至关重要的一部分。
对于中小企业而言，现金是生存和发展的重要资源，良好的现金管理能够提升企业的运营效率和竞争力。
本文将从中小企业现金管理的定义、重要性、常见问题和解决方案等方面进行探讨。
什么是中小企业现金管理?中小企业现金管理是指企业对现金的计划、控制和监督活动。
它涉及到企业现金的收入、支出、储备、使用等各个环节，旨在确保企业的现金流充足、稳定和有效运转。
中小企业现金管理的重要性良好的现金管理对于中小企业的经营活动具有重要的意义：1. 确保经营稳定和持续发展现金作为企业经营的血液，对于企业的生存和持续发展至关重要。
通过合理的现金管理，中小企业可以避免现金周转不灵、流动资金短缺等问题，提高企业的经营稳定性。
2. 避免资金浪费和损失中小企业在进行资金储备和使用时，需要有计划地进行预测和控制。
良好的现金管理可以避免资金的浪费和损失，使企业的资源得到充分利用。
3. 提高经营效率和竞争力通过有效地管理现金流，中小企业可以及时支付应付款项、储备足够的流动资金，从而提高经营效率和竞争力。
良好的现金管理还可以帮助企业更好地应对市场变化和经济环境的波动。
4. 为企业发展提供支持中小企业的发展需要不断地投入资金，良好的现金管理可以为企业的发展提供必要的支持。
通过合理的资金规划和运用，可以为企业的扩张和创新提供充足的资金支持。
中小企业现金管理的常见问题和解决方案在进行现金管理时，中小企业常常面临以下问题：1. 现金周转不灵中小企业经营周期不稳定，现金流波动大，导致现金周转不灵。
解决这一问题的关键在于加强对现金流的监控和预测，制定合理的现金计划，并及时调整经营和策略，以确保现金的充足和流动。
2. 收付款管理不到位中小企业在收付款管理上存在问题，如无法及时收回应收款项、过度垫付等。
解决这一问题的关键在于建立健全的收付款管理制度，加强对应收款项的催收和对应付款项的控制，同时与供应商和客户建立良好的沟通和合作关系。
中小企业现金管理问题及对策分析
中小企业现金管理问题及对策分析【摘要】中小企业在现金管理中常遇到现金流量管理不足和账款回收困难等问题。
为解决这些问题，可以通过加强资金计划与预测，优化现金流量管理，以及建立账款回收制度等对策来提升企业现金管理的效率和精准度。
通过这些对策的实施，中小企业可以更好地掌握资金的使用和回收，从而确保企业正常经营和发展。
对于中小企业来说，建立有效的现金管理制度和对策分析是非常重要的。
的研究和实践对于促进企业的稳健发展具有重要意义。
【关键词】中小企业、现金管理问题、现金流量管理、账款回收、对策分析、资金计划、现金流量管理、账款回收制度1. 引言1.1 中小企业现金管理问题及对策分析中小企业现金管理问题及对策分析是企业经营管理中一个重要的方面，直接关系到企业的生存与发展。
现金管理问题包括现金流量管理不足、账款回收困难等方面。
现金流量管理不足可能导致企业资金链断裂，无法及时支付员工工资、供应商款项等，严重影响企业正常运营。
账款回收困难则会导致企业资金周转困难，无法及时收回应收账款，影响企业现金流量的稳定性。
为解决这些现金管理问题，中小企业可以采取一系列对策。
加强资金计划与预测，合理安排资金使用，避免出现资金短缺情况。
优化现金流量管理，及时监控企业的现金流动情况，提前应对可能出现的资金问题。
建立健全的账款回收制度，加强与客户的沟通与协商，确保账款能够及时回收。
中小企业现金管理问题的解决需要企业全面分析自身情况，制定符合实际的对策措施，从而提高企业的现金管理水平，确保企业良性经营、持续发展。
是一个需要企业高度重视的问题，只有有效应对，才能使企业长久稳健的发展。
2. 正文2.1 中小企业现金管理问题中小企业现金管理问题是企业经营中常见的难题，主要表现在以下几个方面：中小企业往往存在现金流量管理不足的问题。
由于资金周转速度不够快，导致企业现金流量不稳定，难以应对突发情况，影响企业正常经营。
账款回收困难也是中小企业现金管理的一个难题。
浅析中小企业现金流管理问题
浅析中小企业现金流管理问题【摘要】中小企业现金流管理对企业的持续发展至关重要。
本文从中小企业现金流管理存在的问题、影响因素、提升方法、风险以及管理工具和技巧等方面进行了分析。
面对现金流管理中存在的挑战和风险，中小企业应当加强管理意识，提升管理水平，采取有效的措施加以应对。
未来，中小企业现金流管理将更加智能化、数字化，趋势将更加车店。
本文强调了中小企业现金流管理的重要性，并指出加强现金流管理对于企业的发展是必要的。
通过本文的分析和讨论，希望能够引起中小企业对现金流管理的重视，提高经营管理水平，保障企业的可持续发展。
【关键词】中小企业、现金流管理、重要性、问题、因素、方法、风险、工具、技巧、加强、必要性、发展趋势、再强调。
1. 引言1.1 中小企业现金流管理的重要性中小企业现金流管理是企业经营管理中至关重要的一环。
现金流管理是指企业通过合理规划和控制收入、支出和资金流动，保障企业正常经营及发展需要的一项重要工作。
在中小企业中，现金流管理更显重要。
由于中小企业资金相对较少，具有融资难、融资成本高等特点，一旦现金流出现问题，往往会导致企业经营困难甚至倒闭。
加强中小企业现金流管理不仅可以提高企业的盈利能力，还可以保证企业的稳定发展。
中小企业现金流管理的重要性主要体现在以下几个方面：现金流管理直接关系到企业的经营活动。
只有通过严密的现金流管理，企业才能及时了解自身的经营状况，有效规划资金的使用，确保企业的正常运转。
现金流管理可以帮助企业降低资金成本，提高资金利用效率。
通过合理管理现金流，企业可以减少资金占用而获得更多资金盈利空间。
现金流管理可以提高企业的竞争力。
只有维护良好的现金流，企业才能有足够的资金应对竞争，保持市场优势。
中小企业现金流管理的重要性不容忽视，企业应该重视并加强对现金流的管理，以实现企业的可持续发展。
2. 正文2.1 中小企业现金流管理存在的问题1. 资金链断裂：由于中小企业的资金来源相对单一，一旦出现资金周转不畅或者出现资金短缺，很容易导致企业资金链断裂，严重影响企业的正常经营活动。
浅谈中小企业现金流管理的问题及措施
浅谈中小企业现金流管理的问题及措施中小企业作为我国经济发展的重要组成部分，发挥着举足轻重的作用。
由于各种原因，中小企业在现金流管理方面经常面临种种问题。
本文将就中小企业现金流管理的问题及相应的解决措施进行浅谈。
一、问题分析1.1 银行贷款难中小企业在发展过程中，通常需要大量的资金支持。
由于种种原因，比如企业规模、信用记录等方面的局限性，中小企业往往难以获得银行的贷款支持。
这给企业的现金流管理带来了困难。
1.2 资金回笼周期长中小企业通常与大型企业合作，在提供产品或服务后，需要等待较长的时间才能收到款项。
这就导致了中小企业的资金回笼周期长，现金流周转不畅。
1.3 资金管理不当中小企业在日常经营中，可能由于管理不善，资金被滞留在了各个环节中，导致了现金流的不畅。
如果遇到紧急情况，企业就可能陷入资金周转困难的境地。
1.4 做好现金流管理针对以上问题，中小企业需要采取一系列措施来改善现金流管理，保证企业的可持续发展。
二、措施分析2.1 加强内部管理中小企业需要加强对内部资金管理的规范和监督，确保资金的有效利用和周转。
企业可以通过建立明确的资金管理制度、加强内部审计等方式来提高资金管理的效率。
2.2 多元化融资渠道中小企业可以通过多元化的融资渠道来解决银行贷款难的问题。
可以考虑通过股权融资、债权融资、业务融资等方式来获取资金支持，以降低对银行贷款的依赖。
中小企业可以采取一些措施来加强对应收账款的管理，缩短资金回笼周期。
可以加强对客户信用的管理、加强对应收账款的催收工作等方式来提高资金周转的速度。
2.4 精细化经营中小企业可以通过精细化经营来提高资金利用效率。
可以通过改进生产流程、提高存货周转率等方式来释放资金，加快现金流的周转。
2.5 健全风险管理中小企业需要建立完善的风险管理体系，避免因为外部风险导致企业资金链断裂。
企业可以通过多元化经营、合理配置资金等方式来规避风险，保证企业的稳健发展。
三、结语中小企业现金流管理的问题是一个长期存在的挑战，但只要企业能够采取有效的措施来改善现金流管理，就能够有效地提高企业的盈利能力和竞争力。
如何改善中小企业的现金流管理
如何改善中小企业的现金流管理在当今竞争激烈的商业环境中，现金流对于中小企业的生存和发展至关重要。
良好的现金流管理能够帮助企业应对各种突发情况，抓住发展机遇，而管理不善则可能导致企业陷入财务困境，甚至面临倒闭的风险。
那么，中小企业应如何改善现金流管理呢？一、强化现金预算管理现金预算是现金流管理的重要工具。
中小企业应根据自身的业务特点和发展规划，制定合理的现金预算。
这包括预测未来一段时间内的现金收入和支出，如销售收入、采购支出、工资福利、税费等。
通过准确的预算，企业能够提前规划资金的使用，避免出现资金短缺或闲置的情况。
在编制现金预算时，要充分考虑各种可能的影响因素，如市场变化、客户信用状况、季节性需求等。
同时，预算要具有一定的灵活性，能够根据实际情况进行调整。
企业可以按月、季度或年度编制现金预算，并定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现偏差并采取相应的措施加以纠正。
二、优化应收账款管理应收账款是中小企业现金流的重要组成部分。
然而，由于客户拖欠账款等原因，应收账款往往成为企业资金周转的瓶颈。
因此，优化应收账款管理对于改善现金流至关重要。
首先，企业要建立完善的客户信用评估体系，对客户的信用状况进行全面、准确的评估，从而确定合理的信用额度和信用期限。
对于信用状况不佳的客户，要谨慎合作或采取现金交易的方式。
其次，加强应收账款的跟踪和催收工作。
企业应定期与客户核对账款，及时发现问题并解决。
对于逾期未付的账款，要采取积极有效的催收措施，如发送催收函、电话催收、上门催收等。
同时，可以制定相应的激励政策，鼓励客户提前还款。
此外，企业还可以考虑通过应收账款保理、贴现等方式，将应收账款转化为现金，加速资金回笼。
三、合理控制存货水平存货占用了企业大量的资金，如果存货管理不善，会导致资金积压，影响现金流。
因此，中小企业要合理控制存货水平。
企业应根据市场需求和销售预测，制定科学的存货采购计划。
避免盲目采购导致存货积压，同时也要防止因存货不足而影响生产和销售。
中小企业现金管理问题及对策分析
中小企业现金管理问题及对策分析中小企业的现金管理问题主要表现在以下几个方面：1. 现金流量管理问题：中小企业在经营过程中，往往由于销售收入与应付账款的不同步，导致现金流量紧张。
特别是在企业经营初期，由于资源有限，客户信用度较低，现金流量问题更加突出。
2. 资金周转问题：中小企业由于规模相对较小，对资金周转速度要求较高，同时缺乏足够的信用度和优良的信誉，很难从金融机构获得贷款，导致资金周转困难。
3. 现金管理缺乏科学性：中小企业在现金管理方面往往缺乏科学性，对现金流入流出的计划和控制不够严格，导致现金管理效率低下。
1. 完善应收账款管理：加强对客户的信用风险评估，合理设定信用额度，建立健全的应收账款管理制度，加强对逾期账款的催收和追讨工作，提高现金回收速度。
2. 加强供应链管理：通过与供应商的良好合作关系，建立长期合作伙伴关系，争取供应商给予必要的信用期，从而减轻中小企业的资金压力，提高资金周转效率。
3. 精确预测和计划现金流量：中小企业应建立定期的预测和计划现金流量表，以准确掌握资金的进出，及时采取相应的措施，防范现金流量不足的风险。
4. 合理调整存货水平：中小企业应根据市场需求和库存周转情况，合理调整存货水平，避免因库存过多而造成资金占用，提高资金利用效率。
5. 寻求融资渠道：中小企业可以积极寻求融资渠道，如银行贷款、企业债券、股权融资等，提高短期资金周转能力，解决现金流量问题。
6. 引入现金管理工具：中小企业可以引入现金管理工具，如现金池、票据融资等，通过集中管控现金，减少资金闲置和浪费，提高现金管理效率。
7. 提高财务管理水平：中小企业应加强财务管理能力建设，招聘专业的财务人员，建立健全的财务管理体系，加强对财务信息的监控和分析，及时发现和解决现金管理问题。
中小企业在现金管理方面存在一些问题，但只要加强内部管理，合理设计现金流动和资金周转模式，并借助各种融资渠道，中小企业仍然可以有效解决现金管理问题，提高企业的盈利能力和发展潜力。
中小企业现金管理问题
中小企业现金管理问题引言中小企业作为市场经济中重要的组成部分，面临着许多挑战和问题。
其中之一就是现金管理。
现金管理对于中小企业来说非常重要，因为它直接关系到企业的生存与发展。
然而，很多中小企业在现金管理方面存在着一些问题。
本文将介绍中小企业现金管理中常见的问题，并提出一些解决这些问题的建议。
问题一：现金流不稳定中小企业往往面临着现金流不稳定的问题。
这可能是由于销售额的波动、采购付款和销售收款之间的不匹配以及突发的应急开支等原因导致的。
现金流不稳定会导致中小企业在应对紧急情况时缺乏足够的现金储备，甚至可能导致企业无法维持正常运营。
解决方案：•制定预算计划：中小企业应该制定详细的预算计划，以更好地管理现金流。
预算计划可以帮助企业预测和平衡资金的流动，减少现金流的不稳定性。
•应收账款管理：中小企业可以采取一些措施来管理应收账款，如提供优惠政策促使客户提前付款、定期与客户沟通以催收款项等。
这样可以加快现金回流，改善现金流稳定性。
•紧急储备金：中小企业应该建立一个紧急储备金，以应对突发的开支。
这样可以提供一个稳定的现金支持，避免现金不足的情况。
问题二：现金管理过程繁琐在许多中小企业中，现金管理过程通常非常繁琐。
包括现金收款、资金划拨、报销、现金存储等多个环节，需要耗费大量的时间和人力资源。
解决方案：•自动化工具：中小企业可以使用各种自动化工具来简化现金管理过程。
比如使用现代化的财务软件来管理现金流，可以实现自动化的数据输入和报表生成，减少工作量和错误。
•流程优化：企业应该优化现金管理的流程，减少不必要的环节和冗余操作。
例如简化报销流程，提供在线报销系统，减少传统的纸质流程等。
问题三：缺乏专业的现金管理知识中小企业往往缺乏专业的现金管理知识。
这导致企业在现金管理方面容易犯一些错误，无法有效地优化现金流。
解决方案：•培训和学习：中小企业的管理层和财务人员应该积极参加现金管理相关的培训和学习活动，不断提高自己的现金管理知识和技能。
中小企业现金管理问题及对策分析
中小企业现金管理问题及对策分析随着经济的不断发展，中小企业在市场中扮演着重要的角色。
中小企业在日常经营中常常面临着现金管理问题，这给企业的正常运营带来了很大的困扰。
本文将对中小企业现金管理问题进行分析，并提出针对性的对策。
中小企业现金管理问题主要表现在以下几个方面：一、现金流不稳定。
由于中小企业规模较小，市场份额有限，导致销售额不稳定，给企业的现金流带来波动。
特别是在市场竞争激烈的行业中，中小企业往往难以保持稳定的销售额，造成现金流入短缺的问题。
二、资金周转困难。
由于中小企业规模小，业务相对简单，往往面临着应收账款回收和存货周转缓慢的问题。
这将导致企业的现金流无法迅速回笼，造成资金周转困难，甚至导致企业的债务无法偿还。
三、财务管理水平低。
中小企业大多数缺乏专业财务管理人员，对于财务报表的编制和分析能力欠缺。
这使得企业难以了解自身的财务状况，无法及时制定合理的现金管理策略。
为了解决中小企业现金管理问题，以下是一些对策建议：一、提高销售额稳定性。
中小企业应积极研究市场变化，了解竞争对手的情况，制定灵活的销售策略。
与此企业还可以与供应商建立长期合作关系，争取稳定的采购渠道，降低企业的原材料成本。
二、加强应收账款管理。
中小企业需要建立完善的应收账款管理制度，确保客户及时付款。
可以采取一些手段来加快应收账款回款速度，如提供折扣或奖励给提前付款的客户，定期追踪应收账款的到期情况等。
三、优化存货管理。
中小企业应根据市场需求合理安排存货的进货数量和周期，避免存货积压或过度采购。
企业可以与供应商建立良好的沟通和协调机制，通过合理的订货量来降低存货成本。
四、加强财务管控和分析。
中小企业应加强财务管理能力培训，提高财务报表的编制和分析能力。
企业可以借助财务软件，建立财务指标监测系统，及时掌握企业的财务状况，制定合理的现金预算和计划。
五、多元化融资渠道。
中小企业可以积极寻求其他融资渠道，如银行贷款、招商引资、股权融资等，以增加企业的资金来源。
浅谈现金流量管理在中小企业财务管理中的重要性
浅谈现金流量管理在中小企业财务管理中的重要性随着经济的全球化和市场的竞争日益激烈，中小企业财务管理面临着诸多挑战，其中现金流量管理是其中一个至关重要的方面。
现金流量管理是指企业在日常运营中如何合理利用和管理现金流入和流出的情况。
良好的现金流管理不仅可以保障企业的正常运营，还可以提高企业的竞争力和持续发展能力。
本文将从现金流量管理的重要性、对中小企业的影响以及现金流量管理的策略等方面进行探讨。
现金流量管理在中小企业财务管理中的重要性不言而喻。
良好的现金流管理可以让企业更好地把握资金的使用和盈利能力，避免因资金缺乏而导致企业的破产。
企业如果没有足够的现金流，即使账面上有盈利也是难以为继的。
现金流量管理对于企业的生存和发展至关重要。
在良好的现金流量管理下，企业可以更好地规划资金的使用和流动，使得企业的盈利能力得到强化，提升企业的竞争力和持续发展。
现金流量管理的策略和方法是多种多样的。
企业应建立完善的资金管理体系，包括资金流动的统一管理和规划，及时发现和解决现金流动异常的问题。
企业应制定合理的资金预算和计划，合理安排现金的使用和存储，同时合理控制现金的支出和收入。
企业可以通过购买适当的保险和投资工具来合理配置资金，增加现金流的收入。
企业可以通过加强内部管理和协调各部门间的沟通，提高资金使用效率，减少企业内部的资源浪费。
现金流量管理对于中小企业的财务管理至关重要。
良好的现金流管理可以保障企业的正常运营，提高企业的竞争力和持续发展能力。
企业必须建立完善的资金管理体系，并合理制定资金预算和计划，以及通过合理配置资金来提高现金流的收入。
只有这样，企业才能在激烈的市场竞争中脱颖而出，实现企业的持续稳健发展。
我国中小企业在现金流量管理问题分析
我国中小企业在现金流量管理问题分析1. 引言1.1 背景介绍本文旨在探讨我国中小企业在现金流量管理方面存在的问题，并提出相应的解决方法和应对策略。
为了更好地进行分析和讨论，首先需要对背景进行介绍。
随着中国经济的持续发展，中小微企业在国民经济中发挥着愈来愈重要的作用。
根据统计数据显示，中小微企业在我国的经济总量中所占比例逐年增加，成为了经济增长的重要动力。
随之而来的是中小企业面临的现金流问题。
中小企业的现金流量管理一直是一个备受关注的问题。
现金流量紧张不仅会影响企业的正常经营，还可能导致企业陷入破产危机。
据调查显示，我国近70%的中小企业因为现金流问题而出现资金链断裂的情况，严重影响了企业的生存和发展。
本文将深入分析我国中小企业现金流量管理的现状以及存在的问题，探讨影响因素，并提出可行的解决方法和应对策略。
通过本文的研究，有望对中小企业的现金流管理问题有更深入的认识，为其提供更好的发展方向和决策参考。
1.2 问题意义中小企业在现金流量管理问题分析中小企业作为我国经济发展的重要组成部分，其在现金流量管理方面面临着诸多挑战和困难。
现金流量管理问题直接影响着中小企业的生存和发展，对中小企业的现金流量管理问题进行分析具有重要的意义。
现金流量管理问题直接关系到中小企业的经营效率和盈利能力。
现金流量是企业生存和发展的生命线，良好的现金流量管理可以提高企业资金利用效率，减少资金周转时间，从而提升企业盈利能力。
而如果现金流量管理不当，会导致企业资金短缺，影响正常的经营活动和资金链条，甚至导致企业破产倒闭。
现金流量管理问题也关系到中小企业的风险管理能力。
现金流量管理问题容易造成企业财务风险，一旦企业遇到资金周转困难，可能会面临无法偿还债务、信用受损等风险，甚至威胁到企业的生存。
加强对中小企业现金流量管理问题的研究，可以帮助企业更好地应对风险，保障企业稳健发展。
研究中小企业现金流量管理问题的意义在于提升企业的经营效率、保障企业的风险管理能力，促进中小企业健康持续发展。
浅析中小企业现金库存管理的问题及对策
浅析中小企业现金库存管理的问题及对策随着经济的不断发展，中小企业的数量和规模也不断扩大。
然而，现金管理面临的问题却需要长期关注。
中小企业现金管理不当的问题包括资金占用率高、追求高收益率、缺乏资金规划、财务数据记录不完整、人员错误操作等等。
对于中小企业，现金是经营的血液，现金的不足将影响企业的正常发展，因此现金管理对于任何企业都至关重要。
本文将从中小企业现金管理的角度出发，分析现金管理的主要问题以及解决方案。
首先，中小企业的现金占用率高是一大问题。
由于资金缺乏，许多中小企业只能将大量的资金占用在日常经营中，导致公司融资难度大，同时也限制了企业的投资能力。
解决这一问题的方法是要合理安排现金，增加流动性，将资金用于收益较高的领域，并通过适当的融资手段来提高企业的前期资金实力。
其次，中小企业追求高收益率也是现金管理中的问题之一。
中小企业在资金市场中的收益率呈现波动性，虽然追求短期高收益率是企业理所应当做的一件事情，但是如果企业只为眼前的收益而心急盲目，最终只会使得公司的现金收益炒作成功与失败同样存在困难。
要解决这一问题，中小企业要通过投资风险把握、财务规划和稳定收益的储备等手段，完成稳健投资的目标。
再次，中小企业缺乏资金规划也是现金管理面临的问题。
中小企业在日常经营过程中难以作出一系列详尽的计划，如现金流预测、收支分析和风险预警分析等，因而导致企业无法及时掌握财务状况。
为此，中小企业在制定经营计划的同时，要对全年资金需求、资金使用、收支平衡等财务方面做出详细规划和预测，确保企业资金使用的有效性。
此外，财务数据记录不完整也是现金管理中的主要问题之一。
如果财务数据的记录不清晰，不及时，将难以及时发现企业现金管理存在的问题。
因此，中小企业要建立健全的财务制度和规范的会计管理，确保企业的财务数据正确、准确、及时完善。
最后，人员错误操作同样也是现金管理中的一个问题。
由于中小企业的管理人员数量有限，员工素质参差不齐，企业现金管理面临的风险较高。
现金管理对中小企业发展的启示与路径
现金管理对中小企业发展的启示与路径引言现金管理对中小企业的发展至关重要。
中小企业一般资源有限，特别是在创业初期，现金流问题往往成为其最大的困扰。
一个良好的现金管理系统不仅能够确保企业日常运营的顺利进行，还能为企业的长期发展提供支持和保障。
本文将探讨现金管理对中小企业发展的启示和路径，并提出一些建议。
现金管理的重要性现金是企业运营的血液，对企业来说至关重要。
一个有效的现金管理系统能够帮助企业实现以下几个方面的收益：1.降低经营风险：良好的现金管理能够保证企业有足够的现金流来应对突发状况和不可预见的风险。
2.提高利润水平：通过优化现金管理，企业能够最大限度地减少资金浪费，提高资金利用效率，从而提高利润水平。
3.提升企业声誉：一个良好的现金管理系统可以提高企业的信誉和声誉，使企业在供应商、客户和投资者之间建立更加稳固的关系。
现金管理对中小企业的启示中小企业在现金管理方面可以从以下方面获得启示：1.紧密监控现金流：中小企业应当紧密监控现金流，掌握资金的流入和流出情况。
可以通过制定预算和财务报表来实时了解企业的财务状况，并及时采取相应的措施。
2.建立紧密的合作关系：中小企业可以与供应商和客户建立紧密的合作关系，提高支付和收款的效率。
例如，与供应商商定灵活的付款方式，与客户商定优惠的付款期限等。
3.优化资金使用：中小企业应该优化资金的使用，降低不必要的开支和费用。
可以通过与供应商谈判获取更优惠的价格，通过整合采购来降低采购成本，通过合理使用贷款来降低融资成本等。
4.建立有效的预算和财务规划：中小企业应该建立有效的预算和财务规划，根据市场需求和企业发展目标合理分配资金，确保各项经营活动有序进行。
5.寻找融资渠道：中小企业在资金紧张时可以寻找融资渠道，例如银行贷款、风险投资等。
但在选择融资渠道时需要谨慎评估，选择合适的融资方式和合作伙伴。
现金管理的路径在实施现金管理措施时，中小企业可以遵循以下路径：1.分析现金流：首先，中小企业需要进行全面的现金流分析，了解现金的流入和流出情况，找出潜在的问题和隐患。
中小企业财务制度的现金管理与优化
中小企业财务制度的现金管理与优化现金管理是中小企业财务管理中至关重要的一个方面。
有效的现金管理可以为企业带来许多好处，如降低财务风险、提升资金使用效率、增加企业价值等。
本文将探讨中小企业财务制度中的现金管理问题，并提出相应的优化解决方案。
一、现金管理问题的背景与挑战在中小企业中，现金管理常常面临着一系列的挑战与问题。
首先，中小企业通常资金相对有限，面临着周转不灵活、难以满足短期资金需求的问题。
其次，中小企业的财务制度相对简单，缺乏有效的现金管理流程与制度，导致现金流失、错失投资机会等现象频繁发生。
此外，中小企业经营环境复杂多变，难以准确预测现金流量，增加了现金管理的不确定性和风险。
面对这些挑战，中小企业需要建立科学合理的现金管理制度与流程，以优化现金的使用和管理。
二、现金管理的优化策略与方法1.务实的现金流预测中小企业应该建立有效的现金流预测机制，以更好地预测和计划企业的现金流动状况。
通过合理使用财务和市场数据，结合历史经验和行业趋势，中小企业可以制定准确的现金流预测，及时发现现金流量波动的原因和变化趋势，提前做好预案应对。
2.合理的资金结构与管理中小企业需要根据企业的实际情况和资金需求，制定合理的资金结构和管理策略。
合理的资金结构可以帮助企业平衡短期和长期资金需求，降低财务风险。
此外，企业可以通过合理配置短期资金和长期资金，提高资金使用的效率，减少现金流的浪费和损失。
3.严格的现金管理制度与过程中小企业应该建立严格的现金管理制度与过程，确保现金的安全和有效利用。
企业可以通过制定规范的收付款流程、加强内部审批与控制、建立健全的现金监管机制等方式，加强对现金的管理和控制，降低现金操作风险。
4.积极的资金周转策略中小企业可以采取积极的资金周转策略来提高现金使用效率。
一方面，企业可以通过与供应商建立良好的关系，优化采购流程，降低采购成本，延迟付款时间。
另一方面，企业可以通过加强应收账款的催收管理，缩短回收周期，加快现金流入。
中小企业现金管理的问题
中小企业现金管理的问题引言现金管理对于中小企业而言是至关重要的一个方面。
一个好的现金管理系统可以帮助企业实现资金的高效运转，避免流动性危机和资金浪费。
然而，中小企业在现金管理方面常常面临一些问题。
本文将重点讨论中小企业现金管理所面临的问题，并提供一些解决方案。
问题一：现金流不稳定中小企业经常遇到现金流不稳定的问题。
这主要是由于销售收入的不确定性和供应商付款日期的不确定性所导致的。
当企业遇到销售收入下降或者供应商付款延迟时，现金流可能会出现紧张的情况。
解决方案：•订立合理的销售计划，以便更好地预测销售收入。
通过市场调研和销售数据分析，中小企业可以更好地了解市场需求并制定相应的销售策略。
•与供应商建立良好的合作关系，争取延长付款期限。
同时，可以考虑寻找多个供应商，以降低对单一供应商的依赖程度，减少供应链风险。
问题二：现金持有成本高对于中小企业来说，现金持有成本是一个重要的考虑因素。
保持一定的现金储备以应对突发情况是必要的，然而过多的现金储备会增加利润的机会成本。
解决方案：•设定合理的现金储备目标。
通过分析企业的运营需求和风险承受能力，确定适当的现金储备水平。
这有助于平衡流动性和利润。
•合理配置资金，寻找投资收益高、风险可控的理财产品。
通过多元化投资组合，可以提高资金的收益水平，减少现金持有带来的损失。
问题三：缺乏有效的付款管理系统对于中小企业来说，有效的付款管理系统是现金管理的关键。
然而，许多企业缺乏自动化的付款系统，导致付款流程低效，容易出现错误和遗漏。
解决方案：•实施电子支付系统，提高付款效率。
电子支付可以减少人为错误，提高付款的处理速度和准确性。
•建立审批流程和授权机制，确保付款过程合规。
对于较高金额的付款，应设置多级审批流程，避免违规操作。
问题四：缺乏现金流预测和监控机制中小企业缺乏对现金流的准确预测和监控机制，往往导致现金流出现紧张的情况。
解决方案：•建立现金流预测模型，定期对未来一段时间的现金流进行预测。
中小企业现金管理问题及对策分析
中小企业现金管理问题及对策分析随着经济全球化和市场竞争的加剧，中小企业现金管理问题日益突出。
现金管理是企业财务管理的核心任务之一，合理的现金管理可以提高企业的盈利能力和经营效率，增强企业的竞争力。
本文将对中小企业现金管理问题进行分析，并提出相应的对策。
1. 资金周转困难：中小企业通常资金规模较小，资金周转困难是中小企业现金管理的主要问题之一。
由于销售周期长、货款回收周期长等因素，资金无法及时回笼，导致企业面临资金缺口，无法顺利进行经营活动。
2. 现金流量不稳定：中小企业面临市场需求波动、供应链延迟等问题，导致现金流量不稳定。
在需求低迷时，企业销售收入减少，现金流量减少，无法满足日常经营需求。
3. 资金利用率低：中小企业通常缺乏专业的财务人员和金融知识，资金利用率较低。
企业没有深入了解资金市场，在投资决策上缺乏科学依据，导致资金“沉睡”，无法实现最大化利益。
4. 风险管理不完善：中小企业缺乏风险管理意识和方法，容易受到外部环境的影响，面临经营风险。
对于不可预见的风险，企业缺乏应对措施，无法有效保护现金流量。
二、对策分析1. 加强现金预测与计划：中小企业应加强现金预测与计划，根据市场需求和经营状况，合理安排资金使用，并提前制定周密的现金计划。
合理的现金计划可以帮助企业规避资金周转困难和现金流量不稳定问题。
2. 加强供应链管理：中小企业应加强与供应商、客户的合作，优化供应链管理，尽量减少供应链延迟和物流成本，提高现金流动性。
与供应商建立长期合作关系，优先获取优惠价格和付款方式，从而减少企业的资金压力。
3. 提高资金利用率：中小企业应加强财务管理能力，积极寻找资金投资机会，提高资金利用率。
可以通过银行理财、债券投资、股权投资等方式，将闲置资金进行有效配置，实现资金增值。
4. 建立风险管理机制：中小企业应建立健全的风险管理机制，及时发现和评估风险，并采取相应的防范措施。
购买适当的商业保险，防范可能出现的失业、盗窃、自然灾害等风险，保护企业的现金流量。
浅析中小企业现金库存管理的问题及对策
浅析中小企业现金库存管理的问题及对策中小企业是我国经济发展的重要组成部分，其在经济活动中扮演着不可或缺的角色，然而在现实运营过程中，中小企业往往面临着现金库存管理方面的一系列问题，这些问题的存在不仅会对企业的日常经营造成一定的影响，还有可能对企业的长远发展产生负面影响。
对于中小企业来说，如何有效地管理现金库存已经成为一个亟待解决的问题。
本文将就中小企业现金库存管理的问题及对策进行浅析。
一、中小企业现金库存管理存在的问题1. 现金库存过多中小企业由于经营规模较小，其日常经营所需的现金量相对来说不会太大，但是由于企业管理者在管理现金方面的不足，有时会导致现金库存过多。
现金过多不仅会导致现金的财务成本增加，还会增加企业的安全风险。
2. 现金库存过少相反的，有的中小企业也存在现金库存过少的情况，由于日常的经营需要和财务管理的不足，导致企业的现金库存不足，进而可能会影响到企业的日常经营。
3. 现金管理不规范有的中小企业在现金库存的管理上存在管理混乱、管理不规范的情况，导致财务管理的效率降低，也容易加大企业在现金管理上的风险。
二、中小企业现金库存管理的对策1. 建立现金管理制度中小企业应当建立健全的现金管理制度，规范现金的流入、流出和储备，明确现金的使用范围和权限，同时也应当建立健全的审批机制和监督机制，确保现金管理的规范性和安全性。
2. 合理开展资金管理中小企业应当根据实际经营情况，合理规划和管理资金的使用，避免出现现金库存过多或过少的情况。
建立合理的预算和资金运作计划，避免资金的滞留和浪费。
3. 提高财务管理水平中小企业应当重视财务管理水平的提高，提高企业管理者对财务管理的重视程度和管理水平，加强对现金库存的监督和管理，减少现金管理上的风险。
4. 优化现金流管理中小企业要加强对现金流的管理，及时掌握企业的现金流动情况，合理安排现金的使用和储备，避免出现现金流不足或现金流紊乱的情况。
5. 加强内部保密和监控中小企业应当加强对现金管理的内部保密和监控工作，避免出现现金管理中的腐败和失误，确保现金管理的安全性和规范性。
浅析中小企业现金管理
目录一、企业营运资金的概述 (1)（一）企业营运资金的概念 (1)（二）企业营运资金的内部控制目标 (1)（三）企业营运资金内部控制的内容 (1)二、企业营运资金的内部控制问题分析 (3)（一）企业货币资金的内部控制问题分析 (3)（二）存货的内部控制问题分析 (4)（三）应收账款的内部控制问题分析 (6)三、企业营运资金内部控制的改进措施 (7)（一）彻底落实不相容职务分离控制 (7)（二）加强授权审批控制 (8)（三）加强对营运资金的会计系统控制 (8)（四）加强财产保护控制 (9)（五）实施绩效考评控制 (9)参考文献 (11)内容摘要营运资金是企业开展正常生产经营活动的必要前提，是企业生存和发展的基础，决定着企业的竞争能力和可持续发展能力。
由于企业内部环境的不断变化和企业财务管理不当，企业在资金营运活动过程中可能会面临各种风险，从而使得资金使用效率下降，资金安全受到威胁。
因此，有必要加强企业营运资金的内部控制。
本文主要介绍了企业营运资金的相关概念、内部控制目标和内容，对ITA 公司的货币资金、存货和应收账款的内部控制问题进行了深入的分析，建议采取彻底落实不相容职务分离控制、加强授权审批控制、加强对营运资金的会计系统控制、加强财产保护控制、实施绩效考评控制等措施来改进营运资金的内部控制，有利于形成完善的内部牵制和监督制约机制，堵塞漏洞、消除隐患，保护财产安全，防止舞弊行为，以提高企业经营管理水平和风险防范能力。
【关键词】ITA公司营运资金内部控制问题分析改进措施浅析企业营运资金的内部控制——以ITA公司为例营运资金是企业生产经营循环的血液，是企业生存和发展的基础，决定着企业的竞争能力和可持续发展能力。
由于企业资金营运活动中可能存在的重要风险，危害重大，因此，企业有必要加强营运资金的内部控制。
一、企业营运资金的概述（一）企业营运资金的概念营运资金又称营运资本，是指在企业生产经营活动中占用在流动资产上的资金。
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些中小企业不能适应市场变 化 ， 整产 品 ， 目生产 ， 调 盲
主要表 现在现金的周转率上 ， 现金 的周 转主要涉及 到应收账 款、 付账款 和存货 的 占用 。在 中小企 业 ， 严格 的赊销政 应 无 策， 对应收款和应付款 的管理不善 ， 往往造成 “ 三角 债” “ 或 多 角债 ”， 对企 业 的信 用管 理 也 不够 重 视。存 货 占用 大 量资
穿整个企业经营 的始终 ， 没有 了现金流 ， 业就 如 同被抽 干 企 了血液的人体 ， 失去了生存的价值 。因为企业 的收入与支 也
出最终都表现为现金 的流入 和流出 ， 旦大量 的收入最终无 一 法表现为现金 的流 入 ， 业就 会 面临诚 信危机 ， 企 最终 被迫 申
请破产保护 ， 如韩 国的大宇 、 国的通用 、 美 中国的巨人等 。现
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内 古 大 刊 蒙 电 学
２ ８ 第７ 总 ０ 期 ０ 年 期（ 第１ ） ０ ７
中小 企 业现 金 管理浅 谈
文 素娟 ４
（ 河套 大 学 计 财处 ， 内蒙古 临 河 ０５ ０ ） １００ ［ 摘 要 ］中小企业由于规模较小， 普遍存有专业人才不足、 资金需求殷切、 资源管理欠缺及效率低下等问题， ， 因此 加
盲 目采 购 ， 致使产 品不适销 对路 ， 成大量库存 积压 ， 使存 造 致 货 周转率降低 ， 这有 可能是 由以下 因素引起 ：
（ ）低效率 的存货控 制与管理导致存货 的过度购买 ； １
（）低效率 的生产 导致存货有缓慢 的生产量 ； ２ （ ）存货 品种 过 少时 ， 求疲 软或 者难 以出售 ， 至 已 ３ 需 甚
剧产生呆账 ， 另一方 面会 导致企业 对赊 销产 生恐惧 心理 ， 从
而影 响 企业 销售 额 的 增 长 。
要指标一个是现金、 一个是利润， 它们所反映和揭示的是完
全不 同的企 业经 营信 息 的两 个侧 面 ， 可互 换 、 可替 代。 不 不
因此 ， 充分认识利 润与 现金之 间的区别 ， 使我们 在高 赢利 可
二 、 国中小企 业 中现金 管理 存在 的 问题 我
１ 我 国 中 小 企 业 中 现 金 的 内部 控 制 不 严 ．
一
实中投资收益率并 不低 ， 至是高 利润 伴之 以现 金短缺 ， 甚 常
常是困扰企业经营者 的尴尬事情 。
２ 现 金 与 利 润 的关 系 ．
是小企业 中现 金 的使 用效 率不 高。现金 的使用 效率
强现金 管理 意义重大 ， 可采取 下列措 施 ：． 强现金 的 内部控 制 ； ． １加 ２ 编制 现金预 算 ； ． ３ 加快 资金 的周 转速度 ； ． ４ 确定合理 的现
金持 有额 。
［ 关键 词 ］中小企业 现金管理 途径
［ 中图分类号 ］ ２３［ Ｆ ０ 文献标识码］ ［ Ａ 文章编号］６２ ３７（ ０） — ０６ ０ １ — ４３２ ８０ ０２ — ３ ７ ０ ７
金， 不能流动 。
现金是速动资产 ， 有其 可控 数额 的多少 ， 以收 付实 拥 是
现制为原则的一项会计计量 ， 完全 因企 业经营之 需而定 。而
利润是某一会计期 间生产经 营活动所 赚取 的盈 余 ， 它是 以权 责发生制为原则的一项会计计量 ， 并不是公 司实 际拥 有的资 产。现金的充足并不意味着企业是 高利润 ， 当然利 润的增 多 也并 不意味着企业越做越好 ， 没有充足 的现 金供企业 调动也
有 必要 加强中小企业的现金管理 。中小企业 重视现 金 ， 却不 重视 现金管理 ， 致使 大量 的现金不 能 为我所 用 ， 或是 流失在 无形 的疏忽管理中 ， 中小企业本来 就资源 紧缺 ， 为此 ， 我们 只 有加 强管理 ， 为企业节约更 多的资金 ， 去创造更大的价值 。
流动性最强的资产 ， 以直接 作为 支付 手段 ， 可 同时也是 收益 性最差 的资产。企业 置存 现金 的主要 目的是为 了满足 交 易 性需要 、 预防性需要 和投机性需要 。现金是 企业生存 与发 展 的命 脉 。流动的现金犹如企业 的血液 ， 必不可少 。现 金流贯
同样 能使 一个盈 利 的企业 破产 。所 以财务 管理 中的两 个 主
二是严格 的赊销政 策对 信用 管理重 视不 够。 中小 企业
的生存 力薄弱 ， 应收账款过 多造成资 金难 以回收甚 至会导致 企业 的破产 。中小企 业应 收账款的回收天数较 长 ， 而且在对
企业信 用管 理上 很少 有专人负责管理 ， 种情况一 方面会加 这
中小 企业 的现 金管 理
的面纱前少 一些 浮躁与 盲动 ， 一份冷 静与 思考 ， 多 也对 我们 建立 “ 现金至上” 的观念大有裨益。
３ 加强中小企业现金管理的必要性 ．
一
、
１ 现金管理的重要性 ， 现金是可 以立 即投 入流通 的交 换媒 介 。现 金是企 业 中
近年来 我国中小企业 工业 产值 的增 长速度 高 于全 国工 业产值 的增 长 ， 在保持 国民经济 持续快 速发 展 中， 中小 企业 做 出了巨大 的贡献 ， 已经成为 国民经 济的重要 增长点 。我们
［ 收稿 日期 ］０ ７—１ ２０ ２—０ ９
［ 者简 介］ 素娟（９３ ， ， 大学计财处 ， 计师。 作 刘 １６￣）女 河套 会
一
２ 一 ６
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刘 娟 素
２ 存货的管理控制不严造成资金 占用过高 ．
一
Hale Waihona Puke 经 法 济・ 律管是否存在漏洞 等。对监督检查 中发现 的问题 ， 及时 向单 要