资金监管财务管理制度

第一章总则
第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效运转，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及分支机构。

第三条本制度遵循以下原则：
1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行资金管理。

2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用。

3. 效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

4. 透明性原则：加强资金管理，提高资金使用情况的公开性和透明度。

第二章资金管理组织架构
第四条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理的统筹、协调和监督工作。

第五条资金管理部门的主要职责：
1. 制定资金管理制度，组织实施资金管理各项工作；
2. 监督各部门、各子公司及分支机构执行资金管理制度；
3. 协调解决资金管理中的重大问题；
4. 定期分析资金状况，提出改进措施；
5. 向公司领导汇报资金管理情况。

第三章资金收支管理
第六条资金收支必须严格按照国家法律法规和公司规章制度执行。

第七条资金收支实行预算管理，各部门、各子公司及分支机构应根据实际需要编制年度资金预算，经批准后执行。

第八条资金收支必须实行审批制度，严禁无预算、超预算支出。

第九条资金收支凭证必须齐全、真实、合法，并按规定及时报送财务部门。

第十条资金收支应及时进行会计核算，确保账实相符。

第四章资金结算管理
第十一条资金结算必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用个人账户或非法账户。

第十二条资金结算实行授权审批制度，授权范围和审批权限由公司领导根据实际情况确定。

第十三条资金结算凭证必须齐全、真实、合法，并按规定及时报送财务部门。

第十四条资金结算应及时进行会计核算，确保账实相符。

第五章资金监管与审计
第十五条公司定期对资金管理进行内部审计，发现问题及时整改。

第十六条对资金管理中存在的问题，审计部门应提出整改意见，并跟踪落实。

第十七条对违反资金管理制度的行为，公司应依法进行处理。

第十八条公司定期接受外部审计，确保资金管理符合国家法律法规和公司规章制度。

第六章附则
第十九条本制度由公司资金管理部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

第二十一条本制度如与国家法律法规和公司规章制度相抵触，以国家法律法规和公司规章制度为准。