SAP-FI财务会计模块资料

F-28 收回货款
•借：银行存款 • 贷：应收账款
客户评价
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2.2 应收账款子模块操作知识点概览及事务代码
AR应收账款
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主数据创建及维护 预收款处理 销售开票
收款处理 应收/预收清帐
错误更正 坏账准备计提与核销
客户主数据创建 FD01 客户主数据更改 FD02 客户主数据查看 FD03
显示客户更改 FD04 客户冻结/解冻 FD05 客户主数据删除 FD06 收取预收款项 F-29 检查已出货未开票的清单明细 VF04 内销业务系统内开具发票 VF01 依据系统发票号，查看会计凭证 VF03 非集成业务发票校验（直接入账） F-64【发票预制】
集中地创建会计科目 FS00 创建银行 FI01 维护税码 FTXP
创建利润中心 KE51 编辑或预制总账凭证 FV50
一般凭证预制 F-65 一般凭证过账 F-02 总账科目凭证 FB50 显示/更改凭证 FB03/FB02 预制凭证过账 批量/单一 FBV0/FV70 冲销凭证 批量/单一 F.80/FB08 显示账户余额 FAGLB03 账户行项目显示 FAGLL03
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2.3 应付账款子模块操作知识点概览及事务代码
AP应付账款
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主数据创建及维护
预付处理 发票校验
付款处理 错误更正
查询 其他
供应商主数据创建 FK01 供应商主数据更改 FK02 供应商主数据查看 FK03
显示供应商更改 FK04 供应商冻结/解冻 FK05 供应商主数据删除 FK06
预制凭证 F-66 过账 FBV0
资产主数据创建 AS01 资产主数据更改 AS02 资产主数据查看 AS03 资产锁定/解锁 AS05 资产主数据删除 AS06 资产外部购置-有供应商直接采购 F-90 创建内部订单 KO01 创建在建工程主数据 AS01 设置内部订单结算规则 KO02 建内部订单发票入账 F-43 内部订单结算 KO88 在建工程资本化分配 AIAB 在建工程资本化记账结算 AIBU 盘盈入账 AS01，F-02 盘亏报废处理 ABAVN 资产折旧运行 AFAB
2.4 资产模块功能流程
获取资产
• 创建资产 • 价值记账
维护/改良资产
• 转移资产 • 价值调整
周期性处理
• 提取折旧 • 月结 • 年结
资产报废
• 报废 • 出售
资产分类：固定资产、无形资产、在建工程、长期待摊、投资性房地产。
在建工程价值的归集是通过投资型内部订单进行归集，每月月末将投资型内部订单价值结转到在建工程， 月末投资型内部订单无结存金额。
内部订单分投资型、核算型、统计性，投资与核算型进行费用的归集月末结转无余额，统计性内部订单 对应到相关成本中心，费用直接对应到相关成本中心，月末不需要结转。
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2.4 资产子模块操作知识点概览及事务代码
AA 资产
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主数据创建及维护 资产价值管理
在建工程资本化
资产盘点报废 资产折旧 资产月结 资产年结
查询作业 SM37 补提折旧 ABAA 开关固定资产会计期间 S_ALR_87003642 与总账对账 ABST2 固定资产年末结账 AJAB
过账 FBV0 确认应收款 VF01
收款入账 F-28 查询客户余额 FD10N 确认差异 FBL5N【客户行项目显示】 清帐操作 F-32【清帐】 重置已结清项目 FBRA
单一冲销 FB08 计提坏账准备 F-02
发生坏账 FB75 冲销坏账准备 FB70/F-22 【输入客户发票】
2.3 应付账款模块相关业务流程
预制凭证 FV60 审核预制发票 MIR6 （已过账发票冲回） MR8M/FB08（非集成冲销） 显示供应商待清理业务明细 FBL1N[查询供应商行项目】 显示供应商待清理业务明细 FBL1N[查询供应商行项目】
付款记账 F-53 清帐 F-44
已清账凭证使用 FBRA【重置已结清项目】 未清帐凭证使用 FB08【单一冲销】 明细账 FBL1N 供应商余额表 FK10N 材料寄售业务 MRKO
1. FI模块概览
GL 总帐核算：总帐核算的中心任务 是提供外部会计及其所涉及帐户的 概貌。
AP 应付帐款：A/P 用于管理所有供 应商的核算数据，它也是采购系统 的组成部分。
FI 财务会计
AR 应收帐款：A/R 用于管理客户的 核算数据，它也是销售管理的组成 部分。
AA 资产会计：该模块记录从最初购 置直到报废的整个资产周期，进行 资产全生命周期管理。该系统可计 算折旧值、利息以及其他数据。
常用记账码
总账
40 50
客户
01 11
供应商
219 99
2.2 应收账款模块相关业务流程
一、应收账款模块与SD的集成
询价单
报价单
VA01
销售订单SO
生产
入库
出货
VL01N 外向交货单
LT03 转储单
VL02N 交货
•借：主营业务成本 • 贷：库存商品
VF01 销售开票
•借：应收账款 • 贷：主营业务收入
物流
销售开票
销售发票
库存管理 收货、发货、移库、
盘点、估价
其他收发货， 盘点，估价等
应收
总账
财务会计
固定资产
2
采购
采购申请、报价、 采购订单
采购收货
发票校验
应付
2.1 总账子模块操作知识点概览及事务代码
主数据创建及维护
GL 总账
3
总账业务过账 凭证处理 总账余额
科目表层创建会计科目 FSP0 公司代码层创建会计科目 FSS0
一、应付账款模块与MM的集成
采购需求
ME51N
采购申请PR
ME21N
采购订单PO
MIGO
入库GR
•借：库存商品/原材料 • 贷：应付暂估
MIRO
发票校验
•借：应付暂估 • 贷：应付账款
F-53
付款
•借：应付账款 • 贷：银行存款
集成业务发票需要进行发票校验，包括MM业务,涉及原材料采购业务、委托加工业务；AA业务，固定 资产采购业务。由业务部门进行预制发票，财务部审核过账。 非集成业务发票直接入账，包括的业务有：1.部分没有进入SAP系统的物料的发票入账，例如：小型工 具、量具、办公用品、后勤物资等，2.设备外协维修业务，3.各部门的费用报销，4.费用发票审核、入账 等。
月结： 自动清帐，开关会计期间，维护汇率，外币评估，资产折旧等等。 年结： 总账余额结转，应收/应付余额结转，日历维护，FI凭证号码维护，CO版本维护。 三大报表：资产负债表 ，利润表 ，现金流量表 。
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1.1 FI模块与其他模块的集成
销售 询价、报价、销售
订单
生产
生产计划、MRP、 生产订单