商业银行合规经营管理

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财经研究
商业银行合规经营管理
池军 中信银行天津分行滨海营业部
摘 要 随着我国的不断发展与建设，现如今人们的物质生活水平逐渐得到提升，商业银行作为一个金融机构，它的规模也日益扩大，但相对而来的是受到内外部诸多不同因素的影响导致金融风险有所提高。

在此基础上，商业银
行加强合规文化的建设，才能够进一步提高银行自身的稳定健康经营并有效防范金融风险的出现，所以是有着重要意义的，但如何才能实现这需要相关经营管理者深入探究。

文章先阐述了商业银行合规经营管理的意义、合规风险的界定、目前合规管理认识上存在的误区、我国商业银行合规风险管理存在的问题几个方面展开讨论，然后又对商
业银行加强合规经营管理的有效路径提出了个人的见解。

关键词 商业银行 合规 经营管理
中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1674-1145（2021）18-162-03
在上个世纪末期，因为操作上所导致的风险案件出现了很多次，同时也有部分银行洗钱的案情出现，这让世界诸多国家之中的银行认识到因为本身的经营管理不善而会导致更为严重的风险问题出现。

相关的商业银行管理部门他们也要认识到对外部合规性监督管理绝对不能忽视内部的合规风险问题，只有将监管的制度各方面进一步完善才能保证商业银行自身的安全健康以及稳定性。

一、商业银行合规经营管理的意义
（一）是商业银行实现严管的必然要求
在2017年的时候中国的银监会提出对金融存在的混乱情况严格整治，其中已经开了2000多张罚款名单，并且涉及接近30亿元的罚款，包括1600名左右的银行工作人员受到追责，有270名银行管理人员被开除，个别终身不能从事这方面工作，并且处罚了较高的款项，对那些违法犯罪的人员严厉惩处，这些都是这些年最为严厉的。

到2018年开了两会以后，中国的银监会与保监会共同合作然后成立了银保监会，他的工作中心还是围绕着金融混乱的情况开展监督管理和整治等工作。

那么从实际的工作现状上来分析，更加严厉和全面，执行力度也比较强，惩处有所提高。

从这里就能看出我国未来的商业银行对违法犯罪还有经营不善的商业银行处罚将会进一步加强，基于外部监督管理程度提高的背景下，商业银行需要不断地加强合规经营管理制度体系的构建，能够对这项工作科学的找到目标方向以及经营管理的方法，严厉检查和追责，把那些存在的隐性风险提前预防。

（二）是商业银行规避金融风险的有效方式
我党的十九大报告中指出，要想建立并完善良好的监督管理体系，就要对金融风险全面化坚守，全国性的金融工作相关会议上，也把金融风险的管理和控制设立为重点工作内容，然后从全局的角度上站牌的布局。

银监部门提出了对重点风险领域的防范还有严厉打击违法犯罪行为，建立一个能够长久管理和控制的制度体系，让商业银行这一行业尽可能避免风险出现。

但从商业银行多年来的发展过程进行调查能够发现，很多风险案例的出现基本上都是违规所导致的，这些金融风险也都出自经营不善或者是违规操作，因此商业银行必须要有与时俱进的理解能够及时地更新和完善管理经营的理念与方式，加强风险意识，只有这样才能建立一个更为安全的保障体系。

（三）合规风险的界定
2005年的时候在巴塞尔委员会当中提出了合规与银行合规职能，在此其中提出了一些覆盖范围比较宽广的合规框架和开展路径，以此来为各个国家的银监会与商业银行作为参考依据。

会议中将合规风险的定义是银行没有履行法律法规或者是监督管理规定，所以会受到法律的制裁。

为了避免这种风险的界定比较广泛而出现虚拟化情况，会议中又特别指出了合规风险监督管理的目的就是为了让商业银行可以秉承着追寻法律法规的原则，从这里也能看出合规管理风险始终是脱离不了守法。

我国的银监会也对此提出了相关的规定，内容上和巴塞尔委员会当中提出的框架相差不大[1]。

二、目前合规管理认识上存在的误区
（一）合规风险不等于操作风险
目前存在的市场风险和信用风险读与操作有着密不可分的关系，他虽然简单但其中也包含着很多隐患，合规风险他被称之为操作风险的一个类型，这种观念显然是不对的，此模糊的定义在实践当中会引起诸多冲突，然后导致商业银行无法对风险进行正确的识别监测还有管理。

其实操作风险与合规风险之间从本质上就有着差异，操作风险指的是在商业银行工作人员的工作流程或者是系统和技术尚不完善并存在失误所导致的风险，究其根源还是因为商业银行内部在管理机制上不够完善，从而导致工作人员专业性不足或者是责任心不强，这样一来便有可能出现操作失误还有系统故障等不利问题。

合规风险指的是银行出现了一些违法犯罪行为而导致的风险，其中的引发原因是商
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2021.6(下)第18期 总第561期163
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业银行不按照制定好的战略经营去规划或者是业务上有违法行为。

比方说商业银行他们在跨国的战略经营方面因为两个国家之间的银行监管方面存在冲突，而银行则在经营上寻找法律空挡，就极有可能导致合规风险几率增长。

（二）合规不等于遵循银行内部规章制度
从以上的论述中就能看出，商业银行的合规并不能与内部的各方面规章制度体系放在一起看，因为两者本身就存在区别。

合规是商业银行还有工作人员他们需要遵循的法律法规和监督管理规则等一系列外部要求，银行内部的规章制度属于工作人员的具体操作还有业务是否遵守规则，还有各部门能否按照制定好的战略开展工作。

两者之间存在的联系是商业银行的内部规章制度是按照本身发展的目标方向还有市场需求所制定的，还会受到严格的管理和审核。

相关的学者曾经提出，合规经营管理负责的工作人员他们所要承受的工作量很大，必须要围绕着合理合法为中心去确保规章制度的有效性，而商业银行内部的管理者还有工作人员他们是否能够遵循这些规章制度，需要在内部审计、会计以及专门的管理人员监督检查。

（三）合规风险管理职能不等于内部审核与稽核职能合规风险经营管理他所接触的都是银行的一些业务发展还有法律文件以及规章制度等审查，能够为合规提供咨询服务，从而确保合规的有效性。

也能在合规基础上发掘一些纠纷还有风险问题。

银行内部的审计还有稽核等部门他们需要将这些法律法规和规章制度进一步落实，然后建立严格的管控机制并落实，从而避免风险出现。

就比方说巴塞尔委员会曾经提出的有关银行治理的相关规章制度，当中就要求商业银行内部的相关监督管理部门他们在职责上需要按照制定好的规章制度去执行，重视相关的法律法规，确保银行的一切业务活动都不会触碰法律底线，同时也应当对商业银行的发展经营以及决策提供合规理论指引，需要注意的是这些监督管理部门并不能把合规风险和相关管理职责放在一起，要把他们分开实践。

三、我国商业银行合规风险管理存在的问题（一）合规风险管理意识不足
合规经营管理目前在我国商业银行中属于一种比较新颖的管理理念与方法，它需要立足于长期和全局的基础上完成。

要想做好合规经营管理就需要对相关的银行工作人员加以约束，时期能够在工作上自觉遵守相关规定和法律法规，让他们在进行业务操作和经营管理的过程中实现科学有效性。

目前我国所发生的一些有关银行的案件都充分体现出了银行内部的工作人员或者是管理人员他们在合规意识方面存在薄弱情况。

现实工作上有些银行人员他们对于合规这一理念还是有所模糊，甚至会产生错误的思想
或者是做法。

有的工作人员他们将合规看做成一种口号，只是放在嘴边并不去遵守已经落实好的经营规划和工作要求。

部分商业银行他们在业务发展的过程中把战略理论与实践未曾落实到具体实践当中，绝大多数商业银行的领导都过分追求经济效益，反而刻意忽略合规。

部分商业银行的管理者他们长期以来受到传统的管理工作思维禁锢，出现重理论轻实践的情况。

一旦商业银行当中没有把合规经营管理的重要性还有相关内涵正确认识，他就无法跟上时代发展的潮流，合规经营管理也将走向形式化，从而为日后的发展建设埋下风险隐患。

就比方说早年间河北的某个商业银行出现了金库被盗5100万元，根据调查发现这个银行中相关管理规定指出，负责日常管理的人员他们每个月必须要对金库不定期检查三次，银行的行长每年都要进行两次以上的全面检查。

但是在被盗取资金接近半年的时间中，应当至少展开15次检查，但是无论工作人员还是管理人员他们在这一风险方面的认识程度不足，所以就导致相关的规定制度如同虚设，这也是催化盗取现象出现的原因。

（二）规则不规范
中国的银监会在商业银行合规风险管理相关规定制度中明确提出商业银行的经营需要遵循严格的法律法规和制度，尽管商业银行在外部的管理上有比较严格的规定，但有关部门却没有将其落实到位，而且商业银行内部也能随意的更改。

在先内部的规章制度能够确保银行的有效运行，根据分析发现商业银行他们制定的内部规则还是会出现一些冲突，主要体现在了内容上不完善，部分工作没有落实操作，也有的银行为了获得更多的效益，他们会从一些业务上故意触碰法律底线。

还有就是内部规章制度的执行力度不足甚至是不落实，这也进一步导致风险出现几率加大，一旦出现风险那么将会导致损失有所加大，但那些合规当中的制度体系也都像一种摆设。

还有一点是审查工作没有积极落实，主要是那些规章制度没有经过实践来审核并使用，所以管理监督没有发挥出最大化效应。

（三）合规风险管理效率低
最近几年我国的商业银行在合规经营管理方面的发展速度比较快而且也取得了良好的成效，但是国内的商业银行合规经营管理总体水平要求不高，主要的表现就是合规风险还有经营方面不及时地进行动态检测和评估，才导致后期的合规经营管理工作没有发展动力，与那些发达国家相比而言差距较大。

面临着多元化且复杂的市场环境，很多合规经营管理制度体系需要进行创新才能跟上时代发展的步伐，但商业银行他们在管理相关方面并不及时地创新与完善，导致管理的能力上无法加强。

我国商业银行普遍出现的问题就是合规经营管理构架不够完善，管理活动中还包含着一些集中的传统信贷业务，他的渠道和经营开展
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方式都很单一，没有实现全面化覆盖，因此也导致与标准的合规经营管理工作差距较大。

除此之外，中国的商业银行在合规经营管理工作方面缺乏专业化人才，各银行中的管理队伍总体水平不高，这在很大化程度上也影响到了这项工作的水平提升。

（四）执行力度不强，权威性不足
相应的制度体系是商业银行发展经营的基础，也能为员工的操作提供规范依据，一般出现合规风险的原因大多数都是因为没有按照严格的规定和制度进行操作。

部分工作人员他们认为业务最为重要，为了追求业务效率最大化会放松对合规风险的防范，认为只要在业务上找熟人或者朋友就能对其信任，但这其中也存在很多的风险问题。

有些工作人员他们会将这些信任直接取代规章制度，各方面工作都讲情面，这种不良的习惯会导致商业银行的合规经营管理制度体系虚拟化，如果不及时地纠正和追责会导致这些违法犯罪行为数量扩大。

比方说有些银行出现的贪污案件，管理人员明明知道交换的工作人员并不能办理交款的手续这违反了规定，但还是要让一个人去完成这些交款的业务办理，这明显的就是违规操作，各环节也没有什么规章制度依据，从而导致一些贪污案件层出不穷。

四、商业银行加强合规经营管理的有效路径
第一，提升合规经营意识。

商业银行的管理人员他们必须要树立法律意识，绝对不能做出违法违规的思想和行为，对合规经营管理上要有全面认识，积极落实这项工作的顶层设计。

相关的业务在经营上要以合规为中心，那些违规的业务经营绝不能容忍，也应当把合规经营管理的理念和相关规章制度贯穿到每个业务和管理过程当中，从而建立起长期有效的管理模式，在外部的业务和经营管理中也要有相关规定和制度的约束[2]。

第二，强化合规的主体责任。

商业银行中的各个部门和管理人员他们是合规经营管理的主体，必须要肩负起主要的任务。

严格贯彻合规经营管理和业务发展的标准，一切都要根据国家所制定的宏观经济政策还有治理工作为中心，相关的管理部门在制定好的制度规定基础上应当跟进监督管理和检查，一旦发现有违规的问题需要进行追责还有纠正。

各管理部门应当主动的检测风险隐患，内部控制制度执行力度加强，使员工的各种操作和行为都受到约束。

同时也要给予员工积极的关心与关爱，目的就是要让他们在工作上有动力，但也不会出现违法犯罪的行为。

各部门管理人员不仅要对工作和业务上管制，也要管人，就像员工在每天的工作状态还有现实情况管理人员都要心中有数，如果发现有情况你觉得处理。

面对问题要有纠正能力，把工作的重点放到审计和监管部门上，各部门的管理者他们需要在工作上坚守职责，定期的向上级领导汇报工作现状，亲自到现场去督促合规经营管理制度落实情况。

如果管理人员他们所管辖的范围内发生了一些突发事情，应当上报给有关监管部门介入调查，防止问题负面情况扩散，尤其是防止违规行为隐瞒不报的情况，将责任落实到个人从而让约束效果达到最大化[3]。

第三，提高合规经营管控能力。

商业银行面对复杂多变的市场环境，需要以问题为导向，加强并深入各方面儿制度的建设与完善。

在治理工作上单位认真排查风险隐患，让监督管理和评估工作落实全面，还要对市场混乱情况整治，审计工作及时发现违规和信贷风险问题，开展专项治理，内部管控基础上形成强有力的工作效果，把工作的重点放到内部呈现出的各种问题上。

责任落实一方面要对各种制度体系、违规情况进行提前检测，已经发现及时纠正，如果已经发生要把问题严格对待。

对于制度体系的建设保证不脱离国家的政策法规，日常的经营管理还有业务开展定期检查，出现问题及时修订晚上。

对合规经营管理相关规章制度和工具的运用上，要及时引进先进的仪器设备和技术，尤其是财务部门还有人力资源部门都要实施全面化监管，避免风险和犯罪事件出现。

第四，强化合规机制的建设。

各商业银行需要在合规经营管理方面加强建设，把违规的问题落实，明确出现问题后所在机构的负责人还有其他工作人员都要进行约谈了解情况，还有就是部门暂停业务运行停顿整治。

如果是经过监管部门发现的风险问题要对其深入的跟踪，找到问题的根源然后从规章制度还有风险预测等方面去落实和完善。

各部门与监督管理人员之间积极的配合，采纳基层工作人员的意见去制定合规经营管理制度体系，了解目前市场发展情况和国家的政策法规，保证合规经营管理机制的建设更加科学有效[4]。

综上所述，目前社会全面发展的背景下，面对复杂多变的市场环境还有政策条件，商业银行必须重视合规经营管理工作，对其中的各方面制度体系还有工作内容都应当及时地创新与完善，找到问题所在有效解决，加强风险管理意识和工作，从而实现自身的健康可持续发展。

参考文献：
[1]张兴荣.系统优化资产负债管理[J].中国金融,2021(06):70-72.
[2]丁嘉蕾.浅谈农村商业银行绩效管理存在的问题及对策[J].现代经济信息,2020(13):31-32.
[3]任小林.商业银行信用卡业务合规经营探讨[J].商讯,2020(19):66-67+69.
[4]陈四清.商业银行经营管理十五组关键词(二)[J].现代金融导刊,2020(05):3-13.
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