603886元祖股份关于使用部分闲置募集资金购买理财产品到期赎回并继续2020-12-30
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第47期Frontier ·责任编辑:王博文让中海集运集装箱在账面上属溢价购买，该部分集装箱已累计折旧1.41亿美元，账面净值仅为2.41亿美元，购买价较账面净值溢价48.96%。
中兴通讯：再卖子公司股权日前，中兴通讯发布公告称，将出售持有的下属子公司长飞投资股权，转让预计将为中兴通讯增加投资收益4.5亿至8.5亿元。
中兴通讯表示，所得款项将用于补充营运资金，支持主营业务发展。
这已经是中兴通讯近几个月来第二次出售子公司股权。
燃控科技：二股东折价甩卖11月19日晚，燃控科技公告称，公司第二大股东阳光凯迪新能源集团有限公司于11月16日通过深圳证券交易所大宗交易系统减持公司股份704万股，占公司总股本的2.92%，减持均价为7.00元，这一价格相比公司当日收盘价折价约13%。
华平股份：获1.4亿元大订单本周二，华平股份终于发布了姗姗来迟的中标公告。
根据中标通知书，此次公司中标“城市报警与监控系统建设（系统集成商）”项目总金额不变，仍为1.4亿元。
由于此次中标金额1.4亿元约占华平股份2011年度经审计营业收入的94.66%，因此将对公司未来收入和营业利润产生积极影响。
利欧股份：大幅下调定增价格日前，利欧股份公布了非公开发行股票预案，公司拟以7.65元/股的价格定向发行5572.5万股，募集资金总额为4.26亿元，全部用于补充流动资金和偿还银行贷款。
由于大幅调低了定增价格，以实际控制人王相荣为核心的一些关联股东选择果断出手，拟认购近八成的定增股份，在支持公司发展的同时也低价增持更多的股份。
滨江集团：拟2.07亿收购东方海岸49%股权滨江集团11月21日公告称，公司与杭州欣盛房地产开发有限公司签订《关于东方海岸（淳安）房地产开发有限公司股权收购的协议书》，公司以2.07亿元收购杭州欣盛持有的东方海岸公司49%的股权。
公司本次股权收购，将增加公司土地权益面积12.6万平方米，权益建筑面积13.98万平方米，将进一步增强公司的持续发展能力。
香港飞机工程有限公司二零零三年年度业绩
香港飛機工程有限公司二零零三年年度業績綜合損益賬截至二零零三年十二月三十一日止年度二零零三年二零零二年附註港幣百萬元港幣百萬元營業總額 1 1,987 2,078營業開支：職員薪酬(1,045) (1,040)直接材料費用/工作開支 (480) (367)折舊(129) (126)營業租賃租金—土地及樓宇(50) (55)核數師酬金(1) (1)未完工程變動 1 (50)其他營業開支(174) (236)呆賬及存貨報廢準備變動(1) 70營業溢利108 273財務(支出)/收入淨額(4) 3營業淨溢利104 276應佔共控公司業績 3 307 262除稅前溢利411 538稅項 4 (66) (73)除稅後溢利345 465少數股東權益- -股東應佔溢利345 465股息中期—已付47 47末期—擬派93 76特別—擬派166 4165 306 539每股盈利 6 2.07港元 2.80港元每股股息中期0.28港元 0.28港元末期0.56港元 0.46港元特別 1.00港元 2.50港元合共 1.84港元 3.24港元綜合資產負債表二零零三年十二月三十一日結算二零零三年二零零二年附註港幣百萬元港幣百萬元固定資產1,5131,597在共控公司之投資1,1221,070遞延項目職員借款55期票-2退休金資產196156遞延稅項(140)(118)6145流動資產飛機零件存貨3368未完工程7069應收及預付賬項202273應收共控公司款項 1511存款及銀行結存420547740968流動負債應付及應計賬項329385一年內期滿之長期借款43應付共控公司款項 156348394流動資產淨值3925743,0883,286資本來源：股本166166儲備7 2,8173,011股東股權2,9833,177少數股東權益55長期借款1001043,0883,2861. 分項資料本公司在香港從事商用飛機維修、改裝及修理業務，因此並無報告進一步之業績分項資料。
中融信托停兑产品列表
中融信托停兑产品列表
（原创实用版）
目录
1.中融信托停兑产品的背景和影响
2.停兑产品的具体列表
3.对投资者的影响和建议
正文
中融信托近日出现了停兑产品的情况，引发了市场的关注。
据了解，中融信托的部分产品出现了停兑的情况，其中包括由第三方财富公司销售的产品以及受到负面舆情影响的资金池项目。
具体来看，中融信托停兑的产品包括中融 - 隆晟 1 号集合资金信托计划、中融 - 泽睿 1 号集合资金信托计划、中融 - 汇聚金 1 号货币基金集合资金信托计划等。
这些产品的停兑对投资者造成了一定的影响，部分投资者未能按时收到本金和投资收益。
对此，中融信托表示，除部分每日申赎的标品投资产品因市场原因大额赎回，已根据合同约定暂停赎回外，其他市场化项目均并未受影响，基本运作正常。
建议投资者保持冷静，理性对待此次事件。
对于投资者来说，此次中融信托的产品停兑无疑是一次打击。
但在此时，投资者应该冷静分析，理性对待，避免盲目跟风。
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龙力生物债务违约疑案
龙力生物债务违约疑案在山东省德州市、禹城市政府的协调下，债务违约事件得到妥善安排，龙力生物承诺将分期偿还全部借款本息。
但其账面流动依然有挥之不去的谜团下载论文网坐落在山东禹城高新技术开发区的龙力生物（），是当地的标杆企业。
龙力生物的主营业务，是用硫酸分解玉米芯制作木糖，再脱碳成为木糖醇，箭牌口香糖、好丽友、蒙牛、卡夫等都是它的主要客户。
盛产玉米的禹城市把打造“糖都”作为自己的名片，距离龙力生物一街之隔，就是另外一家功能糖上市公司保龄宝（）。
走在附近的行人仔细闻一闻，空气里甚至有一些微微的酸味。
因为一起债务违约，龙力生物走向了舆论中心。
2016年11月，大同证券管理的资金集合计划“同吉9号”和“同吉10号”向龙力生物借款22656万元，同吉9号13759万元借款在2017年12月7日到期，同吉10号8897万元将于2018年2月9日到期。
然而，在2017年12月7日同吉9号到期之时，龙力生物却没有按时清偿。
因为是放在陆金所平台上代销的，这起债务违约引起轩然大波。
118名投资人投资了该产品，百万元起投，年化利率%，大同证券从该资产管理计划中收取的管理费高达%。
在山东省德州市、禹城市政府的协调下，债务违约事件得到妥善安排，龙力生物承诺将分期偿还全部借款本息。
可是，龙力生物账面流动依然有挥之不去的谜团。
深圳证券交易所对其三度发函，包括2017年12月19日下发的关注函、12月27日的监管函、2018年1月2日又发关注函，却始终未获得完整清晰的答复。
作为上市公司的龙力生物在财务方面暴露出的问题令人咋舌，要厘清其面临的债务纠纷有待监管部门介入。
钱去哪儿了？龙力生物的财务状况对外界来说，是一个谜。
在2017年三季度末时，龙力生物的账面货币资金还高达亿元。
龙力生物对此的解释是，临近年末结账，日常经营往来结算较频繁，流动资金需求量较大，受内外部环境影响，公司流动资金或出现暂时性短缺。
截至2017年12月29日，龙力生物在六家银行的11个账户处于冻结状态，包含农业银行禹城支行的基本户、工商银行禹城支行的基本往来账户，以及分别在工商银行禹城支行、建设银行禹城支行、农业银行禹城支行的四个募集资金专户等，实际冻结总金额为万元。
银行业流动性观察第61期：从银行视角看结构性存款与NCD的“量”“价”变迁
2020年10月13日银行业从银行视角看结构性存款与NCD的“量”“价”变迁——流动性观察第61期行业动态◆本篇报告重点分析结构性存款的“压量控价”内在逻辑及其对NCD的传导效应，并对下一阶段结构性存款和NCD的量价运行进行展望。
在此基础上，对四季度银行资产负债配置进行了展望。
◆今年结构性存款与NCD量价走势持续背离。
第一阶段：今年1-4月份结构性存款持续高增，价格维持较强刚性，而NCD则呈现“量缩价降”格局。
第二阶段是5月份以来，结构性存款“压量控价”的同时，NCD则“量价齐升”。
当前结存与NCD利率趋同。
◆结构性存款“压量控价”的内在逻辑及其对NCD利率的传导。
（1）结构性存款如何“压量”？压降目标：尽力确保整体存款规模稳定，避免出现大幅波动。
压降方式：综合考虑客户贡献度。
压降计划：6月份快速压降，三季末与2019年年末持平，四季末为2019年年末2/3，部分银行制定了相对更快的压降计划。
承接策略：加强核心存款承接力度+做好市场类资金补充；（2）结构性存款如“控价”。
一是行政力量减弱非理性竞争，结构性存款统一缩量；二是同业之间存在政策协同效应，使得银行顺势下调结构性存款FTP；三是监管部门加强了对结构性存款的管控，要求预期收益率不得与同期限定期存款利率偏差过大。
四是资金面边际收敛，更多是影响市场类资金价格。
（3）结构性存款“压量控价”如何传导至NCD。
流动性管理压力加大，对中长期稳定资金需求较为旺盛，使得结构性存款与NCD形成了“跷跷板”效应，推动了NCD“量价齐升”。
◆对结构性存款和NCD的量价展望。
（1）结构性存款：量方面，年内仍需压降3万亿左右。
其中，六大行+国开行仍需压降1.19万亿，中小行需压降1.83万亿，而在中小银行中，股份制银行预计需压降1.0-1.2万亿，城商行需压降0.5-0.8万亿。
价方面，结构性存款加权平均利率降至3%左右后，年内进一步下行空间较为有限。
（2）NCD：量方面，结构性存款与同业存单“跷跷板效应”仍将延续，9-12月份同业存单月均净融资额有望维持在1500-3000亿元水平。
瑞茂通资产重组中的业绩承诺与盈余管理案例分析
瑞茂通资产重组中的业绩承诺与盈余管理案例分析3瑞茂通资产重组中的业绩承诺与盈余管理案例介绍3.1公司简介3.1.1公司的发展历程回顾瑞茂通全称为郑州瑞茂通供应链有限公司，系中瑞投资为整合实际控制人所控制的煤炭供应链管理企业并实现该等业务的整体上市而专门设立的管理型持股公司。
瑞茂通是国内煤炭、铁矿、棉花等大宗商品供应链管理服务商。
瑞茂通旗下的煤炭供应链管理业务公司，在国内同行业中具有很强的竞争实力。
其拥有十多年的行业经验，掌握了丰富稳定的资源渠道与多样化的分销渠道。
上游，公司以山西为国内核心采购区域，同时覆盖陕西、内蒙、甘肃、宁夏、新疆等多个煤炭资源地，并且与部分大型煤炭供应商的稳定合作时间超过十年。
同时公司积极开拓海外进口业务，目前已经涉足印度尼西亚、朝鲜、美国、南非、蒙古国在内的多个国家。
公司在国内国际多资源地多煤种的稳定采购保证了下游客户多样化的需求。
下游，公司与电力、冶金、化工、建材等多家大型用煤客户建立了长期战略合作关系。
瑞茂通由郑州永和泰投资有限公司于2010年7月26日以现金方式出资设立，设立时注册资本为2,500万元，于2010年12月16日注册资本增至36,000万元，此次增资后为了取得进一步发展，公司开始谋划上市，于2012年借壳山东九发食用菌股份有限公司成功实现上市，成为中国A股板块的成员之一，标志着瑞茂通新纪元的到来。
2013年，公司完成供应链运营商向供应链平台服务商的成功转型，开展供应链金融，涉足动力煤期货。
2014年，继续深化供应链平台管理服务，做精做细供应链金融，搭建智慧供应链平台。
2015年，瑞茂通正式推出以煤炭交易为主的大宗商品电子交易平台—易煤网。
同年，公司正式介入棉花、铁矿石等其他大宗商品，完成瑞茂通商品、电商、供应链金融三大板块的战略布局。
瑞茂通自2010年7月26日成立后，股本结构经历三次变化，详细情况如下：3.1.2公司的股权结构和控制关系上文涉及的郑州永和泰投资有限公司系中瑞投资的全资子公司，而中瑞投资为万永兴控制的大型投资集团，万永兴与刘轶分别持股中瑞投资70%、30%的股份，由此可见瑞茂通的实际控制人为万永兴。
工行代销鹏华 4.1% 固收产品爆雷涉 40 亿元，说好的低风险呢
工行代销鹏华 4.1% 固收产品爆雷涉 40 亿元，说好的低风险呢作者：暂无来源：《投资与理财》 2020年第11期尽管鹏华资产和代销方工行均“守口如瓶”，业内一致怀疑该系列产品募集的资金买了已经违约的海航债券。
本刊记者魏也工商银行固收理财产品近日突然爆雷：工行代销鹏华聚鑫资管计划25只理财产品全线违约，40亿固收类产品到期后无法如期兑付，风险敞口达到了20亿。
鹏华资产是公募明星基金鹏华基金子公司，按照常规来说是稳扎稳打的，年化4.1%收益的理财产品在大众眼里也属于没什么风险的，怎么突然就爆雷了呢？产品两度延期无法兑现据悉，鹏华聚鑫系列属于固定收益类产品，银行提示风险等级为PR3，即风险适中，100万起投，期限为6个月，为滚动发售。
最新一期发售时间为今年2月份，业绩比较基准为4.1%（年化），25只产品原本全部应于今年8月到期。
8月14日，管理人鹏华资产发布了产品提前终止公告，公告称：“根据资管新规的要求，综合考虑聚鑫系列产品的整体管理，本资管计划拟提前结束。
本公司作为资产管理人会充分考虑底层资产的流动性匹配问题，妥善予以处理，最大程度保护投资者合法利益，本计划最晚于公告出具之日起30天内完成分配。
”不过，苦苦等待了30天的投资人并未如约收到本金和收益。
鹏华资产又发了一份分配延期公告，表示该资管计划已经开始对持仓资产进行变现操作。
一定比例的资产已经完成变现，但仍有个别资产存在嵌套结构，回款需要一定时间；个别资产原定交易策略为持有至到期，询价卖出需要一定调解；个别资产的变现回款处于清算在途状态。
基于以上原因，该计划尽可能在延期公告发布后40天内执行分配。
在历经两次分配延期后，投资人在10月份又收到工商银行的口头通知，其购买的聚鑫1号无法顺利兑付。
工行表示，底层资产若强制变现，只能拿回本金的60%。
10月15日，鹏华资产官网发布了《1号至25号资管计划正式终止清算及权益分配公告》公告。
该公告称，鹏华资产作为该计划管理人，从产品结构、投资标的、估值原则等多方面反复论证，但受限于该计划的实际情况以及资管新规的严格要求，最终仍无法找到促使聚鑫资管计划顺利整改的路径，因此宣告终止。
从M2-M1剪刀差看银行股
I nverstor 投资圆桌CAPITALWEEK64 2023/06/16从M2-M1剪刀差看银行股 相比于2022年底，M2-M1剪刀差持续缩小，货币流动性加强。
在经济持续复苏和存款利率降低两种利好政策下，预期2023年银行股中报会出现定期存款占比回落，活期存款占比上升的现象。
本刊特约作者 蒋玉兰/文利息收入是银行的主营业务收入，银行股净息差受宏观经济增速下降，市场利率影响持续下降，许多银行都使用了以量补价的策略来增加利息收入。
但是宏观经济增速下降也会导致银行股面临“资产荒”。
2022年年报显示，农业银行和建设银行总资产年增速分别达到16.71%和14.37%，同期2022年货币供应量M2仅有11.8%。
银行作为货币供应量的主要提供者，货币供应量的增长表现在银行里就是资产规模的增长。
尽管2022年末M2高达11.8%，但是代表着经济活跃度的狭义货币供应量M1却只有3.7%，剪刀差8.1%。
剪刀差扩大，意味着银行放水有流动性陷阱的趋势，难以形成企业活期存款这种代表经济活跃度的存款，货币转而沉淀在居民或者企业定期存款中，货币流动性降低，经济活跃度下降。
在银行股2022年年报中，大量银行的负债表中都出现了定期存款增速快于活期存款增速的现象。
定期存款的负债成本率高于活期存款的负债成本率。
当M2-M1剪刀差扩大时，意味着企业活期存款和流通中的现金增速大幅小于企业定期存款+个人定期存款+个人活期存款，也意味着银行负债成本率可能会上升。
而且M1的增速疲软，经济活跃度不够，融资需求还会下降。
进而推导出市场利率会下降，资产收益率也下降。
银行在面临资产收益率下降和负债成本率上升时，净息差会下降，利息收入增长会减速，对银行股的营业收入增长产生一定压力。
面对M2-M1剪刀差扩大，可以通过降低存款利率，尤其是降低定期存款利率的方法激活货币流动性。
6月初，监管正引导国有大行降低存款利率。
活期存款利率从0.25%下降5BP到0.2%，2年期定期存款下降10BP，3年及5年期定期存款下降15BP。
广发资管现金增利赎回操作流程
广发资管现金增利赎回操作流程
嘿，朋友们！今天咱就来讲讲广发资管现金增利赎回的操作流程。
这可真是个重要的事儿呢，咱得好好唠唠。
首先呀，你得找到那个“入口”，就像找宝藏的大门一样。
在你的手机或者电脑上，找到广发资管的相关平台，别找错啦，不然可就白折腾咯！
然后呢，就进入到那个神秘的页面啦。
这时候你可别慌，就像逛超市一样，慢慢找你要的那个“赎回”按钮。
嘿，找到了吧！就像找到了宝贝一样开心。
接下来，系统可能会问你一些问题，就像是跟你聊天似的。
别紧张，照实回答就行啦。
比如说，“你真的要赎回吗？”，那当然啦，咱就是来赎回的呀！
等你确认好一切，就像按下了发射火箭的按钮一样，赎回就开始啦！这时候你就可以坐下来，放松放松，等着钱回到你的口袋里。
在等待的过程中呀，你可以想象着那些钱像一群快乐的小鸟飞回来找你。
哈哈，是不是感觉还挺有意思的。
哎呀呀，这赎回的过程就像一场小小的冒险，不过别担心，只要你跟着步骤走，肯定没问题的。
等钱到账了，哇，那种感觉就像收到了一份惊喜礼物一样。
你可以拿着这些钱去做你想做的事情，比如吃顿好吃的，或者买个自己喜欢的小玩意儿。
怎么样，广发资管现金增利赎回操作流程其实并不复杂吧。
就像走路一样，一步一步来，就能顺利到达目的地啦。
好啦，朋友们，今天关于广发资管现金增利赎回的故事就讲到这里啦。
下次再遇到这种事情，可别再犯迷糊咯！记得按照咱说的步骤来，保准你能轻松搞定。
哈哈，拜拜啦！。
元祖财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言元祖食品（以下简称“元祖”）作为中国知名的烘焙品牌，自1992年创立以来，凭借其独特的品牌定位和产品特色，在烘焙行业中占据了一席之地。
本报告将通过对元祖财务报告的分析，探讨其财务状况、经营成果和未来发展潜力。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析元祖的资产结构以流动资产为主，主要包括货币资金、应收账款、存货等。
截至2022年末，元祖的流动资产占总资产的比例为75.6%，表明公司具有较强的短期偿债能力。
- 货币资金：2022年末，元祖的货币资金为1.2亿元，较上年末增长10.2%。
这表明公司具有较强的资金储备能力，有利于应对市场风险。
- 应收账款：2022年末，元祖的应收账款为0.6亿元，较上年末增长5.2%。
应收账款增长相对稳定，说明公司销售渠道较为顺畅。
- 存货：2022年末，元祖的存货为2.8亿元，较上年末增长10.3%。
存货增长与销售额增长基本同步，说明公司产品销售情况良好。
（2）负债结构分析元祖的负债以流动负债为主，主要包括短期借款、应付账款等。
截至2022年末，元祖的流动负债占总负债的比例为80.9%，表明公司短期偿债压力较小。
- 短期借款：2022年末，元祖的短期借款为0.4亿元，较上年末增长5.0%。
短期借款增长相对稳定，说明公司融资渠道畅通。
- 应付账款：2022年末，元祖的应付账款为0.9亿元，较上年末增长8.2%。
应付账款增长与采购规模基本同步，说明公司供应链管理良好。
（3）所有者权益分析截至2022年末，元祖的所有者权益为2.6亿元，较上年末增长8.3%。
这表明公司盈利能力较强，股东权益得到有效保障。
2. 利润表分析（1）营业收入分析2022年，元祖的营业收入为10.2亿元，较上一年增长9.2%。
这表明公司在市场中的竞争力较强，产品销售情况良好。
（2）毛利率分析2022年，元祖的毛利率为35.6%，较上一年略有下降。
这可能与原材料成本上升、市场竞争加剧等因素有关。
上市公司回购股份注销的案例
中国股市第一例为合并而实施股份回购的成功个案:采用协议回购方式把小豫园的所有股票(包括国家股、法人股、社会公众股)悉数回购并注销。
程序上经股东大会批准、合并后新公司再发新股，并承诺小豫园股东享有优先认股权。
陆家嘴(行情点评资讯)减资回购案:陆家嘴临时股东大会决议通过了国家股减资的方案，由此陆家嘴成为我国第一家协议回购本公司股票并注销股份的公司。
减资回购从而规范股权结构并不是最终目的，最终目的是通过国家股减资回购，股份回购成为一种“厦门国贸(行情点评资讯)减资回购案:以定向募集方式设立厦门国贸。
1996年4月19日召开的1995年度股东大会通过了公司董事会提出的关于减资及变更股本结构的议案。
为了使股本结构符合《公司法》的要求，公司以每股2元的价格购回全体股东持有的公司股份的60%并予以注销，公司总股本为6800万股。
厦门国贸是为了发行新股进行资本扩展而回购注销老股的。
元祖股份：关于全资子公司吸收合并的进展公告
证券代码：603886 证券简称：元祖股份公告编号：2020-028
上海元祖梦果子股份有限公司
关于全资子公司吸收合并的进展公告
上海元祖梦果子股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月20日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于审议全资子公司吸收合并的议案》，并于2018年4月23日在上海证券交易所及指定媒体刊登了《元祖股份关于全资子公司吸收合并的公告》。
现将相关进展情况公告如下：
福建元祖食品有限公司（“福建元祖”）已依法完成注销关闭，相关资产、债权、债务已做清算处理。
福建元祖已取得编号为（鼓）登记内注核字【2020】第11066号的准予注销登记通知书。
特此公告。
上海元祖梦果子股份有限公司董事会
2020年6月13日。
603886元祖股份2023年三季度现金流量报告
元祖股份2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为201,228.07万元，与2022年三季度的176,132.54万元相比有较大增长，增长14.25%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为129,254.32万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的64.23%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加47,158.46万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的34.45%。
表明企业正在进行投资结构调整。
企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为180,759.05万元，与2022年三季度的194,023.48万元相比有所下降，下降6.84%。
表明企业进行投资扩展，进行结构调整。
最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的48.16%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得投资收益收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度元祖股份投资活动需要资金20,531.37万元；经营活动创造资金47,158.46万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度元祖股份筹资活动需要净支付资金6,158.06万元，也被经营活动所创造的资金满足。
603886元祖股份2023年上半年财务风险分析详细报告
元祖股份2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供104,057.34万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供7,868.76万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕111,926.1万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为147,714.44万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是157,314.44万元，实际已经取得的短期带息负债为14,076.1万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为157,314.44万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为162,114.44万元，在5年之内偿还的贷款总规模为171,714.45万元，当前实际的带息负债合计为14,076.1万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负债率相对较高但在下降，如果盈利情况发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为5级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供29,581万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。
4.未来一年会不会出现资金问题(1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为6,050.89万元，存货为5,146.74万元，应收账款为16,502.88万元，其他应收款为2,980.85万元，应付账款为19,492.56万元，货币资金为38,849.52万元。
如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。
603886元祖股份2023年三季度财务指标报告
元祖股份2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为31,998.8万元，与2022年三季度的29,958.18万元相比有所增长，增长6.81%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 74.46 61.59 65.11 6.81元祖股份2023年三季度的营业利润率为29.46%，总资产报酬率为38.23%，净资产收益率为65.11%，成本费用利润率为41.87%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为180,542.16万元，经营资产的收益率为70.76%，而对外投资的收益率为9.01%。
2023年三季度营业利润为31,938.71万元，与2022年三季度的30,115.33万元相比有所增长，增长6.05%。
以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加314.85万元，投资收益增加194.78万元，信用减值损失增加11.82万元，营业成本减少2,868.27万元，管理费用减少311.45万元，研发费用减少9.79万元，共计增加3,710.97万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少261.63万元，资产处置收益减少23.35万元，销售费用增加1,850.46万元，财务费用增加297.68万元，资产减值损失增加266.13万元，营业税金及附加增加74.13万元，共计减少2,773.39万元。
各项科目变化引起营业利润增加1,823.38万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为1.31，与2022年三季度的1.31相比略有增长。
2023年三季度流动比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流动资产为230,367.31万元，与2022年三季度的219,804.23万元相比有所增长，增长4.81%。
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证券代码：603886 证券简称：元祖股份公告编号：2020-044
上海元祖梦果子股份有限公司
关于使用部分闲置募集资金购买理财产品到期赎回
并继续购买理财产品的公告
重要内容提示：
●委托理财受托方：上海银行股份有限公司青浦支行
●委托理财金额：合计人民币4,000万元（肆仟万元整）
●委托理财投资类型：结构性存款产品
●委托理财期限：62天
一、前次使用暂时闲置募集资金购买理财产品到期赎回情况
公司以部分闲置募集资金共计人民币8,000万元认购了上海银行股份有限公司青浦支行的保证收益型理财产品，详见公司披露的《元祖股份关于使用部分闲置募集资金购买理财产品到期赎回并继续购买理财产品的公告》（公告编号:2020-030）。
上述理财产品已于2020年12月25日到期，获得收益人民币1,150,027.40元，本金及收益已归还至公司募集资金账户。
鉴于闲置募集资金在股东大会决议规定的理财额度和有效期内可以滚动使用，为了提高闲置募集资金的使用效率，上述理财产品到期赎回后4,000万元将继续用以购买理财产品。
二、委托理财概述:
（一）委托理财目的
在符合国家法律法规，确保不影响公司募投项目正常实施进度和募集资金正常使用的情况下，公司合理利用闲置募集资金，使用部分闲置募集资金购买安全性高、流动性好、低风险性的银行等金融机构理财产品，增加现金收益，提高募集资金的使用效率，为公司股东谋取更多的投资回报。
（二）资金来源
1、本次委托理财的资金来源为公司闲置募集资金。
2、经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准上海元祖梦果子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】2867号）核准，上海元祖梦果子股份有限公司（以下简称“公司”）向社会首次公开发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股发行价格为10.16元，募集资金总额为609,600，000元，扣除发行费用40,273,300元，实际募集资金净额为569,326,700元。
上述募集资金已于2016年12月21日全部到账，经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（毕马威华振验字第1601045号）。
上述募集资已全部到位。
公司已按照要求开立募集资金专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
公司已严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，募集资金专户存储、监管和使用情况良好。
（三）委托理财的基本情况
公司于2020年12月28日向上海银行股份有限公司青浦支行购买上海银行“稳进”3号结构性存款产品。
理财产品具体情况如下：
上海银行“稳进”3号结构性存款产品
1、购买金额：4,000.00万元人民币
2、客户收益率：本结构性存款产品收益与黄金美元定价（伦敦黄金市场协会发布的伦敦黄金下午定盘价，以每盎司黄金折合美元表示）最终定价日与期初定价日的波动情况挂钩。
波动幅度=最终定价日价格-期初定价日价格
∙ 1.00%，波动幅度＜-500
∙ 3.10%，波动幅度在【-500，160】区间内
∙ 3.20%，波动幅度＞160
3、产品起息日：2020年12月31日
4、产品期限：62天
关联关系说明：公司与上海银行股份有限公司青浦支行不存在关联关系。
（四）公司对委托理财相关风险的内部控制
公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全理财产品购买的审批和执行程序，有效开展和规范运行理财产品购买事宜，确保理财资金安全。
拟采取的具体措施如下:
1、公司财务部门相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制理财风险。
2、公司审计部负责对理财资金的使用与保管情况进行审计与监督。
3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、公司财务部门必须建立台账对购买的理财产品进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。
5、公司投资参与人员负有保密义务，不应将有关信息向任何第三方透露，公司投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的理财产品。
6、实行岗位分离操作:投资业务的审批、资金入账及划出、买卖(申购、赎回)岗位分离。
7、公司将依据上海证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品投资以及相应的损益情况。
三、本次委托理财的具体情况
（一）委托理财的合同主要条款
公司于2020年12月29日与上海银行股份有限公司青浦支行签署了《单位人民币结构性存款协议》，合同于双方签署之日起生效。
（二）委托理财的资金投向
本结构性存款产品的本金部分投资于银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款等，包括但不限于债券、回购、拆借、存款、现金、同业借款、保险债权投资计划等，获得持有期间收益。
其中各类资产投资额占总资产的比例如下：
债券、回购、拆借、存款、借款、现金、资产管理计划（包括但不限于券商、保险、基金等）、保险债权投资计划等投资品的比例为30％（含）－100％，资产支持证券等其它各类资产比例不超过90%（不含）。
在本产品存续期间，上海银行有权根据投资需要使投资比例在[-10%,10%]区间内浮动，如市场发生变化导致投资比例暂时超出浮动区间，上海银行将尽合理
努力，以客户利益最大化为原则尽快使投资比例恢复至规定区间，如上述市场变化所导致的投资比例变动可能对客户收益产生重大影响，上海银行将及时向客户进行公告。
此外，上海银行有权根据市场情况，在不损害客户利益且根据约定公告的情况下，对本产品的投资范围、投资品种和投资比例进行调整，客户对此无异议且同意在上述情况下继续持有本产品。
本结构性存款产品的收益与黄金美元定价的表现值挂钩，客户实际收益取决于最终定价日与期初定价日的黄金美元定价波动情况。
（三）本次使用闲置募集资金进行委托理财，共计金额4,000万元，产品类型为银行结构性存款，符合短期低风险类型的使用条件要求，不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募集资金投资项目正常运行，不存在损害公司及股东利益的情形。
（四）风险控制分析
1、公司财务部门相关人员及时分析和跟踪结构性产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。
建立台账对购买的结构性产品进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作；
2、公司审计部负责对理财资金的使用与保管情况进行审计与监督；
3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
四、委托理财受托方情况
公司本次委托理财的受托方为上海银行股份有限公司（证券代码：601229），为上海证券交易所上市公司，与公司、公司控股股东及实际控制人之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等关联关系。
五、对公司的影响
（一）公司最近一年又一期的财务指标：
单位：万元
截至2020年9月30日，公司资产负债率为50.48%，公司货币资金为34,668.86万元,交易性金融资产为110,327.11万元，两者合计144,995.97万元。
本次购买银行理财支付的金额占最近一期期末货币资金的11.54%，占货币资金和交易性金融资产合计金额比例2.76%。
对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大影响,公司不存在有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。
公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，将本次购买理财产品列报为“交易性金融资产”。
（二）委托理财对公司的影响
本次购买上海银行股份有限公司青浦支行的理财产品不影响公司募集资金投资项目正常运行，公司使用闲置募集资金进行现金管理有利于提高公司资金使用效率，为公司及股东获得更多的回报。
六、风险提示
尽管公司投资理财产品为低风险投资产品，但金融市场受宏观经济、财政及货币政策的影响较大，不排除该项投资可能受到市场波动的影响。
七、决策程序的履行
公司于2020年4月15日、2020年5月8日召开的第三届董事会第七次会议、2019年年度股东大会审议通过了《关于审议公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币13,000万元闲置募集资金进行现金管理，主要用于购买保本型理财产品或结构性存款。
以上资金额度在决议有效期内可以滚动使用，并授权董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关合同文件。
公司独立董事、监事会以及保荐机构对上述议案事项均已发表了明确同意的意见,具体内容见公司于2020年4月17日在上海证券交易所网站（）、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露的《上海元祖梦果子股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2020-011）。
八、截至本公告日，公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情况
单位：万元
特此公告。
上海元祖梦果子股份有限公司董事会
2020年12月30日。