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固定资产管理流程制度
固定资产管理流程制度固定资产是指企业用于生产经营活动，并预期在多个会计年度内使用或出售的有形资产，它是企业的重要资源之一、为了有效地管理固定资产，提高企业资产的使用价值，制定一套科学合理的固定资产管理流程制度至关重要。
下面是一份固定资产管理流程制度，共计1200字以上。
一、引言固定资产管理是企业管理中的一个重要环节，它涉及到企业的核心资源之一，对企业的经营和盈利能力有着重要的影响。
本固定资产管理流程制度的目的在于规范和完善企业的固定资产管理流程，确保固定资产的有效使用和保值增值。
二、资产采购环节1.编制资产采购计划：根据企业的发展需求和资产更新要求，编制年度资产采购计划。
2.制定采购需求：由各部门根据实际业务需求，提出固定资产采购需求、数量、规格和技术要求等，并填写固定资产采购需求单。
3.采购方式选择：根据资金预算、采购金额和采购对象的特点，确定采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判等，并制定采购方式选择报告。
4.发布采购公告：对于需要进行公开招标的采购项目，按照法定程序发布采购公告。
5.采购文件编制：根据采购方式，编制采购文件，包括采购招标文件、询价函或谈判文件等。
6.开标和评标：对于公开招标项目，按照法定程序进行开标和评标，并生成评标报告。
7.选定供应商：根据评标结果，选定供应商，并签订采购合同。
8.采购审核和执行：对于采购合同，进行合同审核和执行，确保采购过程的合法性及供应商的履约能力。
三、资产验收和登记环节1.资产验收准备：在采购合同中明确验收标准和要求，并提前准备好验收的相应设备和工具。
2.资产验收：由验收人员对购入的固定资产进行验收，包括外观、规格、性能等项目的评估。
3.资产验收报告：验收人员填写资产验收报告，包括验收结论、存在的问题和建议等，并将报告提交给固定资产管理员。
4.资产登记：固定资产管理员根据资产验收报告，进行资产登记，包括填写固定资产台账、编制资产编号和进行财务入账。
固定资产管理制度流程
固定资产管理制度流程
固定资产管理制度的流程一般包括以下几个步骤：
1. 固定资产采购申请：当公司需要购买新的固定资产时，员工可以提交固定资产采购
申请表，包括所需资产种类、规格、数量、预算等信息。
2. 采购审批：固定资产采购申请需要经过相应主管部门的审批。
审批部门会评估采购
申请的合理性和必要性，并根据预算制定采购计划。
3. 供应商选择：根据采购计划，采购部门会与不同的供应商联系，并进行报价和谈判。
根据价格、质量和交货能力等因素，选择合适的供应商进行采购。
4. 订单确认和签订合同：一旦选择了供应商，采购部门会向供应商发出采购订单，并
进行订单确认。
随后，双方会签订正式的采购合同，明确商品的规格、数量、价格、
交付时间等细节。
5. 采购执行：供应商按照采购合同的要求，安排生产、交付和安装等工作，并提供相
应的发票和证明文件。
6. 资产验收和入账：采购部门会对采购到的资产进行验收，确认其规格、数量和质量
等是否符合合同要求。
验收合格后，财务部门会将资产入账，建立在账簿上。
7. 资产投入使用：验收合格的固定资产可以投入使用。
为了确保资产的正常使用和维护，可以建立定期检查和维护计划，并对资产进行编号、标识和登记。
8. 资产报废和处置：当固定资产达到使用寿命、损坏或不再需要时，可以进行报废和
处置。
这一过程需要经过固定资产管理部门的审批，并进行相应的登记和台账记录。
以上是一般固定资产管理制度的流程，具体的流程可能会因各公司的情况稍有不同。
固定资产管理制度(流程图、范本、模板、表单)
**集团有限公司固定资产管理制度文件履历固定资产管理制度第一章总则第一条目的为加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。
第二条固定资产的标准固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、与之有关的经济利益很可能流入企业的有形资产。
包括运输设备、电子设备和其他设备等3大项（不含房屋、建筑和生产机器设备）。
第三条固定资产的分类（一）运输工具：公司的轿车、商务车及其他运输车辆；（二）电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、电话、移动光驱、相关办公设备；（三）办公资产：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表等；（四）其它资产：一切与公司生产、经营、办公有关的其它物品。
第四条公司的固定资产的管理，实行“三方共管”的管理方法，即资产管理部门、资产监督部门、资产保管（使用）部门共同负责，资产保管部门使用资产，资产管理部门和监督部门定期检查。
第五条资产监督部门是公司的财务部，其职责是：（一）负责固定资产的账务记录和折旧、摊销等的业务核算工作，并填报规定的报表。
（二）办理相应的固定资产增添、调置、处置等财务手续，建立和健全全公司固定资产的账簿，对有关资产手续是否合规、完善进行监督。
（三）拟定资产管理的规章制度。
（四）定期与管理部门、保管部门对资产进行盘存检查。
（五）配合资产管理、保管部门做好财产保险等事宜。
第六条资产管理部门是办公室，负责公司固定资产的申购、验收、领用、变更、报废等。
办公室负责公司办公用车辆及办公资产、IT设备、家用电器等固定资产的管理，职责是：（一）审核各部门要求申购的固定资产是否合理；（二）验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库；（三）将固定资产的日常管理和使用落实到个人；（四）对固定的变更进行记录；（五）审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；（六）对固定资产编号、登记、造册，每年固定盘点固定资产，做到账物相符；（七）对固定资产管理的奖惩管理。
固定资产管理制度及流程(2)完整篇.doc
固定资产管理制度及流程1 长春梅陇购物有限责任公司固定资产管理制度及流程一、固定资产管理（一）固定资产分类1、固定资产是指单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，其耐用时间在一年以上的和不满上述金额的设备而耐用时间在一年以上的大批量同类财产。
2、固定资产分为房屋及建筑物，专用设备，家具设备，电器设备，一般设备等大类。
（二）固定资产的核算和使用管理1、固定资产的会计核算，由财务部负责。
2、实物管理由物业处负责。
3、日常管理按照哪个部门使用，由哪个部门负责管理的原则进行。
4、固定资产的使用管理人要对资产的使用安全负责。
如因工作失职，造成资产丢失或损坏，公司将给予相应的行政处罚和经济处罚；如因人为因素，造成资产丢失或损坏，公司除追究经济责任外，还将追究其法律责任。
5、物业处应对固定资产进行编号登记，并与财务部分别建立固定资产卡片，记录固定资产的名称、规格、数量、单价、总额、购进日期、使用年限等。
6、固定资产日常管理，根据使用情况，指定专人负责（如车辆由每位驾驶员各负其责管理，如果共同使用的资产由物业处指定专人负责）管理，要保证固定资产的完整，防止损坏与遗失。
7、固定资产的日常修理与大修理由各使用部门负责。
物业处根据公司的修理制度，编制本年度修理计划（计划要说明修理时间、施工单位、费用预算等情况），并将计划报公司领导审批后执行。
（三）固定资产增加1、物业处正确核定各部门固定资产需要量。
购建固定资产时，必须坚持技术先进，经济合理的原则，做到花钱少，技术先进，质量可靠，并能适应公司的现状和发展需要。
2、各部门购建固定资产，应写出书面报告，物业处签署意见，报总经理审核批准后，由物业处负责购建。
3、建设房屋及建筑物，在工程竣工验收后，编报工程决算，由负责建设的部门，填写《房屋建筑物交付使用单》，报送物业处一份，由物业处进行验收、登记。
4、政府奖励或其它关系单位馈赠的固定资产，由物业处办理审核和交接验收手续，并建立资产卡片。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程固定资产管理制度及流程主要包括以下内容：1. 制度目的和适用范围：明确固定资产管理的目的和适用范围，包括哪些资产需要进行管理。
2. 资产购置流程：规定资产购置的流程，包括编制需求计划、制定采购方案、招标或询价、评审供应商、签订合同等环节。
3. 资产入库和验收：规定资产入库和验收的程序，包括资产登记、验收标准、验收人员和流程等。
4. 资产使用和保管：规定资产使用和保管的规范，包括资产领用、领用人员的职责和义务、日常保养维护等规定。
5. 资产调拨和报废：规定资产调拨和报废的程序，包括申请调拨、审批、调拨记录和报废程序等。
6. 盘点和清查：规定固定资产盘点和清查的周期和方法，包括盘点计划、分工、记录方式等。
7. 资产处置：规定资产处置的程序和方式，包括资产处置申请、评估、报批、转让或出售等程序。
8. 违规处理和责任追究：明确对固定资产管理违规行为的处理制度，包括惩罚措施和责任追究的程序。
流程步骤：1. 资产购置：根据资产需求，编制购置计划，制定采购方案，进行招标或询价，评审供应商，签订合同。
2. 资产入库和验收：将购置的资产进行登记入库，验收符合要求的资产，并记录相关信息。
3. 资产使用和保管：将资产进行领用，使用人员需按规定进行使用和保养维护，确保资产完好。
4. 资产调拨和报废：如有需要，可申请资产调拨，经审批后进行资产调拨，同时进行相应的记录。
对于无法继续使用的资产，可申请报废，经审批后进行报废处理。
5. 盘点和清查：定期进行固定资产的盘点和清查，确保资产账务的准确性，发现差异及时处理。
6. 资产处置：根据需要，对闲置或无效的资产进行处置，可通过转让、出售等方式将其变现。
7. 违规处理和责任追究：对于固定资产违规行为，按制度规定进行处理，并追究相关责任。
以上仅为一般性的固定资产管理制度及流程，具体的制度和流程可以根据企业的具体情况进行制定和调整。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程一、制度概述固定资产管理是指对企业内部所拥有的固定资产进行计划、采购、使用、修理、维护、报废等各个环节的管理，旨在保护和提高企业资产价值，确保固定资产的正常运行和长期利用。
固定资产管理制度及流程是为了规范企业固定资产管理而制订的一系列规章制度和具体操作流程，以提高资产使用效率和保护企业资产。
二、制度内容1.固定资产登记制度（1）建立固定资产登记台账，明确固定资产的名称、规格、数量、取得时间、使用部门、使用人等信息。
（2）对固定资产进行编码，便于标识和管理。
（3）定期更新固定资产台账，及时记录新增、报废、转移等资产变动。
（4）建立固定资产档案，妥善保存固定资产的购置合同、发票、验收记录等相关文件。
2.固定资产购置审批制度（1）明确固定资产购置流程，包括提出申请、填写购置申请单、相关部门审批、经济验收等环节。
（2）制定固定资产购置申请表，明确购置资产的名称、规格、数量、用途、预期使用寿命、预算金额等信息。
（3）根据预算和实际需求，进行固定资产购置申请和审批，确保资金合理使用和流程规范。
3.固定资产使用管理制度（1）建立固定资产领用登记制度，明确资产领用人、领用时间、领用用途等信息。
（2）规定固定资产使用期限，超期使用需要重新审批，并记录相关手续和台账更新。
（3）加强固定资产日常巡查和维护，确保资产的正常运行和延长使用寿命。
（4）建立固定资产维修申请流程，规范维修申请、审批和执行工作，确保及时修复资产故障，减少停工时间和维修费用。
4.固定资产报废处理制度（1）明确固定资产报废标准和程序，包括资产使用寿命、严重损坏、无法修复等情况。
（2）组织相关部门进行固定资产的评估和鉴定，确定是否需要进行报废处理。
（3）填写固定资产报废申请表，经过相关部门审批后进行报废处理，并将报废资产从台账中删除。
（4）将报废资产进行分类处理，如出售、捐赠、报废等方式，并进行相应账务处理。
三、流程简述1.固定资产购置流程：资产需求提出->填写购置申请表->相关部门审批->经济验收->登记台账->归档2.固定资产领用流程：资产领用申请->部门审批->资产领用登记->使用->定期巡查->维修申请->维修或报废处理3.固定资产报废流程：报废申请->部门审批->评估鉴定->报废处理->取消登记台账->归档以上仅为固定资产管理制度及流程的简要介绍，具体操作细节视企业实际情况而定。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程XXX的固定资产管理制度及流程一、固定资产管理一）固定资产分类1.固定资产是指单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，耐用时间在一年以上的大批量同类财产，以及不满上述金额但耐用时间在一年以上的设备。
2.固定资产分为房屋及建筑物、专用设备、家具设备、电器设备和一般设备等大类。
二）固定资产的核算和使用管理1.固定资产的会计核算由财务部负责。
2.实物管理由物业处负责。
3.日常管理按照使用部门负责的原则进行。
4.固定资产的使用管理人要对资产的使用安全负责。
如果因工作失职导致资产丢失或损坏，公司将给予相应的行政和经济处罚；如果因人为因素导致资产丢失或损坏，公司除追究经济责任外，还将追究其法律责任。
5.物业处应对固定资产进行编号登记，并与财务部分别建立固定资产卡片，记录固定资产的名称、规格、数量、单价、总额、购进日期和使用年限等。
6.固定资产的日常管理要指定专人负责，保证固定资产的完整，防止损坏和遗失。
7.固定资产的日常修理和大修理由各使用部门负责。
物业处根据公司的修理制度编制本年度修理计划，并将计划报公司领导审批后执行。
三）固定资产增加1.物业处要正确核定各部门固定资产的需要量。
购建固定资产时，必须坚持技术先进、经济合理的原则，做到花钱少、技术先进、质量可靠，并能适应公司的现状和发展需要。
2.各部门购建固定资产时，应编写书面报告，物业处签署意见，报总经理审核批准后，由物业处负责购建。
3.建设房屋及建筑物，在工程竣工验收后，编报工程决算，由负责建设的部门填写《房屋建筑物交付使用单》，报送物业处一份，由物业处进行验收、登记。
4.政府奖励或其他单位馈赠的固定资产，由物业处办理审核和交接验收手续，并建立资产卡片。
5.相关账务应转交财务部一份。
四）固定资产调拨1.公司在以下几种情况下进行固定资产的调拨：1）部门经营范围、方式或职能的改变。
2）部门人员人事调整或人员缩减。
3）部门资产配置不合理，使用效率低。
公司固定资产管理制度流程
一、目的与意义为了规范公司固定资产的管理，确保资产安全、合理使用，提高资产利用效率，降低管理成本，特制定本制度。
二、制度适用范围本制度适用于公司所有固定资产的管理，包括但不限于房屋、设备、车辆、家具等。
三、组织架构1. 设立固定资产管理领导小组，负责制定固定资产管理制度、监督实施及协调各部门工作。
2. 设立固定资产管理部门，负责固定资产的日常管理工作。
3. 各部门负责人为部门内固定资产管理的第一责任人。
四、管理制度流程1. 资产购置（1）各部门根据工作需要，提出资产购置申请，经批准后报固定资产管理部门。
（2）固定资产管理部门根据购置申请，进行市场调研，选择合适的供应商，签订供货合同。
（3）资产购置完成后，由固定资产管理部门负责验收、登记、分配等手续。
2. 资产登记（1）固定资产管理部门对购置的资产进行分类编号，建立资产档案。
（2）资产档案应包含资产名称、规格型号、购置日期、使用部门、使用人、价值、折旧等信息。
3. 资产使用（1）各部门领取资产时，应填写《资产领用登记表》，明确资产使用人。
（2）资产使用人应爱护资产，确保资产安全、合理使用。
4. 资产调拨（1）各部门因工作需要，申请调拨资产，经批准后报固定资产管理部门。
（2）固定资产管理部门根据调拨申请，办理资产调拨手续，更新资产档案。
5. 资产盘点（1）每年至少进行一次固定资产盘点，确保资产账实相符。
（2）盘点过程中，发现盘盈、盘亏、损坏等情况，应及时查明原因，并报上级领导审批。
6. 资产报废（1）资产达到使用年限或因损坏无法修复，需报废处理。
（2）报废前，需进行资产评估，确定报废价值。
（3）报废资产需办理报废手续，并更新资产档案。
7. 资产折旧（1）根据国家相关政策和公司实际情况，制定固定资产折旧办法。
（2）每月计算固定资产折旧，计入成本。
五、监督检查1. 定期对固定资产管理制度执行情况进行检查，发现问题及时整改。
2. 对违反固定资产管理制度的行为，进行严肃处理。
固定资产管理制度职责流程
固定资产管理制度职责流程1.资产分类和编码：对固定资产按照其性质和用途进行分类，为每个资产分配一个唯一的编码，以方便管理和追踪。
2.资产登记与入账：对新购入的固定资产进行登记，并按照一定的程序进行账务入账。
3.资产评估和鉴定：定期对固定资产进行评估和鉴定，以了解其价值和状况，并作出相应的处理措施。
4.资产使用和维护：规定固定资产的使用和维护权责，保证固定资产的正常运转和延长使用寿命。
5.资产调拨和报废：规定固定资产的调拨和报废程序，确保固定资产的合理配置和及时清理。
6.资产盘点和清查：定期对固定资产进行盘点和清查，核实记录与实际情况的一致性，发现并解决问题。
7.资产报告和分析：根据固定资产管理制度的要求，编制资产报告和分析，提供给相关上级领导和决策者参考。
1.资产管理部门：负责制定固定资产管理制度，组织实施资产评估和鉴定，统筹协调资产调拨和报废等工作。
2.财务部门：负责对固定资产进行登记和入账，编制固定资产账务报告，检查和核实资产账务的准确性和完整性。
3.使用部门：负责固定资产的使用和维护，及时上报固定资产的故障和问题，配合资产管理部门的调查和处理。
4.盘点委员会：负责组织和实施固定资产的盘点和清查工作，编制盘点报告，发现问题并提出解决方案。
5.决策者和管理层：根据资产报告和分析，对固定资产的使用和处理进行决策，确保企业的战略目标和运营效率。
1.资产采购申请和审批：使用部门需要采购固定资产，首先提交采购申请，经过审批程序后，确定采购计划。
2.资产登记和入账：采购完成后，资产管理部门对固定资产进行登记，同时财务部门进行账务入账和核对。
3.资产评估和鉴定：定期对固定资产进行评估和鉴定，以了解其价值和状况，确定是否存在问题和需要处理的情况。
4.资产使用和维护：使用部门按照规定的流程和要求，使用和维护固定资产，确保其正常运转和延长使用寿命。
5.资产调拨和报废：根据需要，资产管理部门对固定资产进行调拨和报废，按照规定的程序和要求进行清理和处置。
固定资产的管理制度流程
固定资产的管理制度流程固定资产是企业在运营过程中长期使用且价值较高的资产，对于企业的经营和发展起着重要的作用。
因此，建立一套完善的固定资产管理制度和流程是非常必要的。
下面将从固定资产管理的基本要求、流程及各环节的责任分工等方面进行详细介绍。
一、固定资产管理的基本要求1.确保固定资产的合理配置，满足生产经营的需要。
2.确保固定资产的安全、稳定和正常使用。
3.建立固定资产的台账，并进行定期核查和账实核对。
4.做好固定资产的折旧计提和审核，确保资产的价值与使用寿命匹配。
5.清楚固定资产的所有权关系，防止资产误用、滥用和流失。
二、固定资产管理流程1.固定资产采购管理流程（1）资产需求申请：各部门根据实际生产经营需要，提出采购固定资产的申请，并填写《固定资产采购申请表》。
（2）资产采购计划制定：根据各部门的需求申请，财务部门制定固定资产采购计划，并填写《固定资产采购计划表》。
（3）资产供应商选择：采购部门根据采购计划，寻找合适的供应商，并进行报价和竞标。
（4）资产采购合同签订：采购部门与供应商商讨，签订固定资产采购合同，并交由法务部门审核和存档。
（5）资产验收和入账：财务部门根据实际采购情况，对固定资产进行验收，并开具验收报告。
同时将验收合格的资产进行入账和编号，并填写入账凭证。
（6）台账登记：财务部门根据采购情况，将新增的固定资产登记在《固定资产台账》中，并做好档案管理。
2.固定资产使用和维护管理流程（1）资产领用申请：各部门根据需求，填写《固定资产领用申请单》，并提出领用固定资产的申请。
（2）资产领用审批：领用申请提交给上级主管部门进行审批，并填写《固定资产领用审批表》。
（3）资产领用和登记：财务部门根据审批情况，将领用的固定资产进行登记，并填写相关登记凭证。
（4）资产使用和维护：各部门负责按照规定进行固定资产的正常使用和维护，确保资产的安全和正常运转。
（5）资产报废申请：各部门根据实际情况，对不再使用或者损坏严重的固定资产提出报废申请，并填写《固定资产报废申请表》。
固定资产管理流程制度
固定资产管理流程制度一、固定资产设备新增（1）固定资产采购通常由学院后勤资产管理部门统一购置，特殊设备需经办处室系部按规定程序进行购置。
（2）各处室系部新增的固定资产安装验收完毕后，各处室系部必须指定负责人携带采购相关的完备资料，报据固定资产名称、数量、规格、类别、单价和发票上的有关金额在院后勤资产管理部门进行相应资产登记手续，录入固定资产管理系统，填报固定资产入库单。
（3）财务部门负责人根据报销凭证上的发票金额数量与固定资产系统和固定资产入库单的资产设备信息相互核对，在系统中完成资产新增的确认，并在固定资产入库单财务部门一联签字确认。
学院后勤资产管理部门进行卡片的生成。
（4）固定资产入库单共三联，财务部门、院后勤资产管理部门和采购方。
各处室系部在进行新增的固定资产报账程序时，必须提供相关部门签字确认后的三联固定资产入库单，并有分管院领导签字，方才生效。
（5）会计核算人员根据报销凭证以及固定资产设备新增登记表进行相关的账务处理。
二、固定资产领用（1）各处室系部内部自有固定资产，自行办理领用手续，并及时通知学院后勤资产管理部门进行相关卡片的修改。
（2）需到学院后勤资产管理部门领用固定资产时，必须填报固定资产出库单，及办理相关手续，学院后勤资产管理部门进行相关卡片的修改。
三、固定资产设备转移（1）固定资产一经转移，原资产使用部门必须及时办理资产转移手续，并通知学院后勤资产管理部门进行相关卡片的修改。
（2）资产原使用部门在资产管理系统中办理资产转移手续。
四、固定资产设备报废（1）资产报废需申请人填写资产报废申请单，经过学院后勤资产管理部门鉴定并答复意见后，院领导审批后方可办理资产报废手续。
相应的资产交回给学院后勤资产管理部门，学院后勤资产管理部门统一进行报废资产的处置。
（2）学院后勤资产管理部门在资产系统中填写资产处置。
（3）财务部门根据审批后报废的申请单以及固定资产系统中的资产处置表，进行相关的账务处理。
固定资产管理制度(含流程)
固定资产管理制度一、总则（一）为了提高固定资产使用效率，确保公司固定资产安全完整，防止固定资产流失，根据国家相关法律法规规定并结合本公司实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于XXXXXXXXXX有限公司。
二、固定资产标准本制度所称的固定资产是指使用期限较长、单位价值较高并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。
（一）使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
（二）不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应作为固定资产。
三、资产管理部门及职责（一）行政部行政部负责所有物资的一级管理，建立资产实物台账，并做好固定资产使用过程中的各级管理工作。
1、行政部负责办理固定资产及低值易耗品的增、减审查及分配使用。
2、负责对固定资产的验收、报废等鉴定和清理工作，建立“固定资产（低值易耗品）登记卡”，详细记录资产的购买日期、品名型号、存放地点、使用人等。
3、负责资产的盘点工作，采用“定期盘点与不定期抽查”制度，每年末必须对资产进行全部清盘。
4、整理并及时更新台账，次月初10日内与财务部及其他部门核实台账，保证账账相对，账实相符。
5、盘点结束后，整理盘点结果并将盘点表报送财务部。
（二）财务部1、负责各类资产的核算与监督，按规定提取折旧、办理各类资产及低值易耗品增减的账务处理。
2、整理并及时更新账务，与各资产管理员核对账实，每季度必须抽盘一次。
3、负责监督固定资产资金预算的执行情况。
4、参加资产的清查、盘点、验收、报废的鉴定工作，每季度与行政部核对“固定资产（低值易耗品）登记卡”，查出差异原因报公司领导签批后，及时进行账务处理。
（三）部门资产管理员1、各部门应指派一人负责本部门的资产管理工作，做好资产的增、减手续及时传递到行政部与财务部，并及时更新台账，每月初10日内与行政部资产管理员核对账实是否相符。
2、根据“固定资产（低值易耗品）登记卡”及时登记台账，并做好实物管理，不定期盘点、抽查本部门资产账实是否相符。
固定资产管理制度职责流程
固定资产管理制度职责流程1.资产分类和登记：对企业的固定资产进行合理分类，并建立统一的资产编号和登记制度，确保每一项固定资产都能够清晰地记录。
2.投资决策和采购：明确固定资产的采购流程和权限，确保每一笔固定资产的购买都经过合理的审批和决策。
3.保管和维护：建立固定资产的保管和维护制度，包括对资产的定期巡检、维修和保养，以确保固定资产的正常运行和延长使用寿命。
4.报废和处理：明确固定资产的报废标准和程序，定期清查和审查资产的状态，及时处理不再使用或者丧失使用价值的固定资产。
1.资产管理部门负责制定和修订固定资产管理制度，指导和监督固定资产管理工作的实施。
2.采购部门负责资产的采购和更新，包括编制采购计划、招标、谈判、合同签订等工作。
3.财务部门负责对固定资产进行核算和折旧计提，编制年度预算和决算报告。
4.使用部门负责对固定资产的使用和保管，定期开展资产台账清查和核对，及时上报使用情况和异常状况。
5.维保部门负责固定资产的巡检和维护工作，及时修复和保养固定资产，确保其正常运行和延长使用寿命。
1.资产采购流程：从资产需求的提出，到采购计划编制、供应商选择、采购合同签订，再到资产验收和入账，确保资产的采购合规和流程规范。
2.资产保管和维护流程：包括对资产的验收、登记、保管、定期巡检、维护和保养，确保资产的安全和正常运行。
3.资产报废和处理流程：对于不再使用或丧失使用价值的资产，按照规定的程序进行报废和处理，包括资产报废申请、报废审批、报废处置和台账更新等环节。
4.资产核算和报表编制流程：财务部门负责对固定资产进行核算和折旧计提，编制相应的财务报表和报告，以提供给上级领导和股东了解资产状况和使用效益。
总结来说，固定资产管理制度、职责和流程的制定和实施对企业的规范管理、成本控制和资产保值非常重要。
只有建立了科学合理的制度，明确了各个部门的职责和流程，才能够有效管理企业的固定资产，提高固定资产的使用效益，确保企业可持续发展。
固定资产管理制度、职责、流程..
固定资产管理制度、职责、流程..固定资产管理制度、职责、流程一、固定资产管理制度固定资产管理是企业需要长时间使用的资产，包括土地、建筑、机器设备、交通工具、办公家具等。
在企业中，固定资产的管理需要设立制度、明确职责、建立流程等。
1、基本要求（1）制度必须符合国家法律法规、企业制度及相关规定；（2）明确固定资产管理的目标、职责、权限、责任及考核方式；（3）以规范、严谨、高效为原则，建立科学、合理、先进的固定资产管理体系；（4）制度必须严格执行，保证固定资产管理工作的顺利进行。
2、流程（1）采购程序。
需编制资产采购计划，根据采购计划编制采购合同，审核合同并盖章，验货入库，由财务人员登记记账及核实采购合同及发票是否一致。
（2）入库程序。
按照有关规定进行验收，核对资产名称、型号、规格、数量和质量是否符合合同规定，并进行验收合格证的签署和盖章，登记入库。
（3）固定资产台账的管理。
通过建立固定资产清单、入库单、台账、盘点证明等来管控固定资产，每年进行一次清点盘点，防止遗失及磨损，及时对资产的折旧和减值进行登记并计算费用。
（4）使用及维修程序。
优先使用已有的固定资产，保养和维修资产，及时修复故障，保证资产正常使用。
（5）资产报废程序。
对于已经不能提供服务的固定资产，必须进行严格审批程序，包括报废节资审批表、报废处置办法、报废编号等，需经过领导审批后才能进行报废。
报废后应当安排专人清理、销毁或卖出。
二、职责固定资产管理涉及多个部门和职能，各部门的职责应该明确。
1、财务部门（1）制定固定资产管理制度、流程，负责固定资产计提、折旧、减值和报废等工作。
（2）采购资产后，登记总账科目，负责固定资产的登记、退库、报废、转移、盘点和更新维护。
（3）负责固定资产增值税普通纳税人的管理，获得固定资产购买发票后办理固定资产清单等。
2、领导和管理岗位（1）指定专人负责固定资产的管理工作，将固定资产管理作为企业日常管理的重要内容之一。
固定资产管理流程
固定资产管理流程1. 固定资产购置流程（1）立项：对于固定资产需求，由管理部门提出申请，按照企业规定的预算金额上限和采购程序，编制项目立项申请书，经公司领导审核、项目审批通过后，确定项目启动。
（2）招标：根据项目立项申请书编制招标文件，制定招标方案，拟定评审标准。
招标需求由管理部门提供，招标人按照招标方案和评审标准发布招标公告，组织开标会议、评审会议，确定中标单位。
（3）签订合同：中标单位在规定时间内签订合同，约定质量、数量、价格、交货期限和付款方式等事项。
管理部门负责合同审批并归档，按照合同标的物验收。
（4）资产验收：按照合同约定验收资产，资产验收单上详细注明资产名称、规格型号、产地、数量、质量等内容。
验收通过后，管理部门将验收单交给财务部门办理付款手续，同时将资产信息录入资产管理系统。
2. 固定资产使用流程（1）资产领用：管理部门根据实际需求向财务部门领用资产。
领用人员应对资产状态和数量进行检查确认，同时填写领用单，并由管理部门签字确认。
（2）资产使用：使用人应按照资产使用说明书和保养维护方案进行使用和保养。
资产的损耗、维修和保养记录应及时填写在资产台账上。
（3）资产调拨：管理部门负责资产调拨，如需调拨资产，由调拨部门申请，经管理部门和财务部门的审批，确认调拨事宜，并根据调拨单修改资产信息。
（4）资产维修：资产维修需求由使用部门提出，经管理部门审批后，由财务部门负责联系维修人员并跟进维修进度，维修完成后，管理部门应验收资产。
（5）资产报废：资产报废需求由使用部门提出，财务部门根据实际情况评估资产价值，经管理部门审核，确定资产是否报废，若报废，将资产信息从资产管理系统中删除，并办理相关手续。
3. 固定资产盘点管理流程（1）盘点任务分配：管理部门根据盘点计划，将资产盘点任务分配给相关人员，并提供资产对照清单。
（2）盘点检查：盘点人员到现场实际盘点，应记录每个资产编号、名称、数量、存放地点及质量等信息，并与资产对照清单核对，确保信息的准确性。
固定资产管理制度职责流程
固定资产管理制度职责流程固定资产管理制度是企业建设一套集固定资产管理规范、流程、制度为一体的管理体系，以确保固定资产能够被合理地利用，保证其安全，提高资产使用率，降低资产损失，提升企业效益。
以下是固定资产管理制度的职责流程。
一、职责(一)总经理总经理是企业的负责人，其职责是全面领导企业的各项工作，包括制定固定资产管理制度、财务预算等。
(二)财务主管财务主管负责企业的财务管理工作，对固定资产进行资产评估和固定资产清查，制定固定资产购置预算和处置预算等。
(三)资产管理人员资产管理人员是企业固定资产管理工作的执行者，其职责是管理固定资产，包括对固定资产进行登录、核定、分类、编号，制定如何保管、如何维修、如何验收的规定。
二、流程(一)资产购置流程1. 企业拟定固定资产购置计划，提交总经理审批；2. 总经理审批通过后，将计划转发给财务主管审核；3. 财务主管根据固定资产购置计划，编制固定资产预算，并将预算提交总经理审批；4. 总经理审批通过后，将预算交给资产管理人员，由资产管理人员完成购置事项。
(二)固定资产清查流程1. 资产管理人员在每一年末完成企业固定资产清查工作，对固定资产进行清点和核实；2. 资产管理人员在固定资产清查表中记录资产信息，包括资产名称、编号、购置日期、价值等相关资产信息；3. 完成固定资产清查工作后，资产管理人员向财务主管提交固定资产清查表；4. 财务主管审核资产清查表，确保固定资产的各项信息准确无误。
(三)固定资产维修流程1. 资产管理人员接到固定资产维修请求后，对于小型设备可直接安排内部人员维修，对于大型设备需要外聘专业维修人员维修；2. 资产管理人员必须对维修设备进行验收，并对维修设备进行记录；3. 财务主管对维修费用进行审查，核实费用后进行支付。
(四)固定资产报废流程1. 资产管理人员在完成固定资产清查之后，对于陈旧且不再使用的固定资产进行确认，提交报废申请；2. 固定资产报废申请需要由资产管理人员与财务主管审核，同时提交总经理审批；3. 总经理审批通过后，将报废决定通知相关部门，并进行报废处理。
固定资产管理制度流程
固定资产管理制度流程1. 概述固定资产是企业中非常重要的资产之一。
为了更好地管理和保护固定资产，企业需要建立完善的固定资产管理制度。
本文将介绍固定资产管理制度的流程，包括固定资产的采购、验收、登记及核定、变动、报废等方面。
2. 固定资产采购企业需要对固定资产的需求进行审批，并按照预算进行采购。
采购时应注意以下事项：2.1 选定供应商采购前应评估供应商的信誉度、产品质量及售后服务，确保所购买的固定资产符合企业的需求，并能够长期使用。
2.2 采购合同签订采购合同应明确所购买的固定资产具体数量、品种、价格及付款方式，并约定交货时间、质量标准、售后服务等细节。
2.3 经费核定根据企业的预算计划，对固定资产的采购经费进行核定，并通过内部审批流程进行审批。
3. 固定资产验收固定资产采购到货后，需要进行验收，确认是否符合合同约定的数量、品种、质量标准等。
验收时应注意以下事项：3.1 验收人员验收人员应由采购部门、财务部门、固定资产管理部门、业务部门共同组成，以保证验收结果的公正、客观和准确。
3.2 验收标准根据采购合同中的质量标准，对所购买的固定资产进行检测，确认是否符合要求。
3.3 验收记录验收记录应包括固定资产的名称、型号、数量、质量标准、验收日期等信息，以备后续管理和核定。
4. 固定资产登记及核定固定资产须登记在固定资产管理台账上，并根据国家有关规定及企业内控要求进行核定。
登记及核定时应注意以下事项：4.1 登记流程将验收合格的固定资产编号、名称、型号、规格等信息录入固定资产管理台账，并进行财务核算。
4.2 核定流程根据固定资产国家规定及企业内控制度，对固定资产进行核定，确认固定资产的价值和使用寿命。
4.3 当前账面价值调整按照固定资产的实际价值和使用寿命，对当前账面价值进行调整，以反映固定资产的真实价值。
5. 固定资产变动固定资产在使用过程中可能发生变动，包括调拨、借用、报废等。
对于这些变动，企业需要及时进行管理，并进行相应处理：5.1 调拨固定资产调拨前，应经过相关部门的审批，确定调拨日期、调拨地点、责任人等，并进行固定资产登记及核定。
固定资产管理制度流程
固定资产管理制度流程固定资产是指在企业日常经营活动中为了可以长期使用并取得经济利益的有形资产，如房屋、土地、机器设备等。
企业需要制定科学规范的固定资产管理制度，以便更好地管理和控制这些有形资产。
本文介绍了固定资产管理制度的流程，包括资产获取、入账、折旧、调拨、报废等环节。
1. 资产获取资产获取包括购置资产、自建资产、接受捐赠等方式获得固定资产。
在进行这些操作前，企业需要按照预算计划确定资产的种类、数量、价值，并进行相应的程序审批。
在购买资产时，企业应尽量选择质量好、使用寿命长、保养维护方便的资产，并与供货商签订正式的合同。
合同应包括资产类型、数量、规格、价值、付款期限、保修期限等基本条款。
供货商有义务保证所提供的资产符合合同规定的技术标准和质量标准。
2. 资产入账将资产纳入企业的资产清单称为资产入账。
资产入账时要将资产的基本信息登记到固定资产台账中，包括资产编号、名称、规格、数量、金额、计量单位等。
同时要标明资产的原值、入账日期、计划使用年限、资产编码等关键信息。
资产入账后，需要对资产进行折旧核算。
折旧是指因为使用、衰老和磨损产生的资产价值的减少所形成的损失。
资产的折旧费用可分别计入成本和费用两个方面。
3. 固定资产折旧资产的折旧通常采用直线折旧法、加速折旧法、双倍余额递减法等方式进行核算。
企业要选择合适的折旧方法，并根据折旧方法和资产入账时填写的预计使用年限计算每个月或每年的折旧费用，将其计入固定资产折旧费用，在每个期末进行调整和结转。
4. 固定资产调拨固定资产调拨是指在企业内部对已归属某个部门或负责人的资产进行重新分配的过程。
资产调拨不能轻率决定，必须符合公司的管理制度及相关部门的审批程序。
资产调拨时，要对资产的基本信息进行更新，并进行相应的折旧核算和基于新的使用部门和使用负责人的管理和控制。
5. 固定资产报废固定资产财务报废是指企业对已经无法使用或不再需要使用的资产进行处理的过程。
资产报废时，通常会先进行评估，确定资产的残值，并对其进行报废处理。
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固定资产管理制度流程
第一条固定资产定义
固定资产是指单价在XX元以上，使用期限超过一年的房屋、机器、机械、运输工具、电子设备、办公家私、办公设备。
第二条本制度适用于银怡集团及属下各中心的固定资产的计价、申购、验收、发放、管理、分类编码、调拨、损坏、报废、盘点等。
第三条固定资产计价
一、购入的固定资产按照买入价(含资产的本身价值、运输费、保险费、包装费、安装成本、税金等)计价。
二、自行建造的，按照建造过程中实际发生的全部支出计价。
三、投资者投入的，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价。
四、接受捐赠的，按照发票帐单所列金额加上由企业负担的运输费、保险费、安装调试费等计价。
无发票帐单的，按照同类设备市价计价。
五、在原有固定资产基础上进行改建的，按照固定资产的原价，加上改建发生的支出，减去改建过程中发生的固定资产变价收入后的余额计价。
六、企业购建固定资产交纳的固定税项计入固定资产价值。
第四条固定资产的购置
固定资产的购置应由使用人/部门提出申请，填写《固定资产申购/调拨单》(附件一)，经中心负责人同意后，交采购部统一购置(流程详见附件二)。
第五条固定资产的验收与发放
一、无论以何种形式增加的固定资产都必须按照验收程序办理交接验收手续。
固定资产的验收由采购部、仓库、申请部门联合进行验收，填写《固定资产验收单》(附件三)。
工程类资产，如有需要工程部也要参与验收。
《固定资。