管理学院《公共科目+公司信贷》考试试卷(2177)

管理学院《公共科目＋公司信贷》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、判断题（43分，每题1分）
1. 对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成
为其风险管理的重要组成部分。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已
成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工
具来对冲市场风险，另一方面，其利用信用违约互换（CDS）等信用
衍生工具来对冲信用风险。

2. 借记卡中的转账卡，顾名思义，是仅具有转账结算功能的银行卡。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：转账卡是实时扣账的借记卡，具有转账结算、存取现金和消费
功能。

3. 在长期贷款中，商业银行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。

除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后，未提足的贷款不能
再提。

（）[2016年6月真题]
正确
错误
答案：正确
解析：在长期贷款项目中，通常会包括提款期、宽限期和还款期。

银
行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。

除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后，未提足的贷款不能再提。

4. 2013年8月，国务院办公厅发布《银行业消费者权益保护工作指引》，这是我国首次从国家层面公布专门针对金融消费者权益保护工
作的文件规范。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：2015年11月，国务院办公厅发布《关于加强金融消费者权益
保护工作的指导意见》，对监管部门、金融机构、社会组织等提出了
具体的工作要求，这是我国首次从国家层面公布专门针对金融消费者
权益保护工作的文件规范。

5. 对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的贷款，商业银行应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证副本后，才
能允许借款人提款。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：在向借款人发放贷款前，银行必须按照批复的要求，落实担保
条件，完善担保合同和其他担保文件及有关法律手续。

对于以金融机
构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的
不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。

6. 接管期限届满前，被接管的商业银行已恢复正常经营能力的接管
终止。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：依照《商业银行法》，有下列情形之一的，接管终止：①接管
决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期
届满；②接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；③接管
期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。

7. 银行业从业人员应当认真落实所在机构贯彻中央“八项规定”的
有关制度，坚决反对“形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风”
等四种不正之风。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：银行业从业人员应当严格遵守纪律要求，认真落实所在机构贯彻中央“八项规定”的有关制度，求真务实、勤俭节约，坚决反对“形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风”等四种不正之风。

8. 当抵押权人知道或者应当知道抵押财产被查封、扣押时抵押权人的债权不能确定。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：抵押权人的债权在发生以下情形之一时确定：①约定的债权确定期间届满；②没有约定债权确定期间或者约定不明确，抵押权人或者抵押人自最高额抵押权设立之日起满两年后请求确定债权；③新的债权不可能发生；④抵押权人知道或者应当知道抵押财产被查封、扣押；⑤债务人、抵押人被宣告破产或者解散；⑥法律规定债权确定的其他情形。

9. 骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高可以判处无期徒刑。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的最高法定刑为七年有期徒刑。

10. 银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，但受有关机构派遣
到银行业金融机构中工作人员也属于银行业金融机构从业人员的范畴。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：《银行业从业人员职业操守和行为准则》所称银行业从业人员
是指在中华人民共和国境内银行业金融机构工作的人员。

中华人民共
和国境内银行业金融机构委派到国（境）外分支机构、控（参）股公
司工作的人员，应当适用本准则，因此也属于此范畴。

11. 我国债券市场形成了包括银行间市场和交易所市场两个子市场
在内的统一分层的市场体系。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：目前，我国债券市场形成了包括银行间市场、交易所市场和商
业银行柜台市场三个子市场在内的统一分层的市场体系。

12. 法定存款准备金率下降，商业银行的信贷扩张能力也下降。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：法定存款准备金率越高，银行吸收的存款中可用于放款的资金越少，创造存款货币的数量则越少；反之，法定存款准备金率越低，创造存款货币的数额则越大。

13. 在保证贷款中借款人将债务转移至第三方时，不需要事先获得保证人的同意。

（）[2013年6月真题]
正确
错误
答案：错误
解析：保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人书面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任，但是债权人和保证人另有约定的除外。

14. 1984年1月1日起，中国人民银行所承担的工商信贷和储蓄业务职能移交至中国工商银行，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，标志着我国开始实行与商品经济发展相适应的中央银行体系。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：从1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行
职能，随后初步确定了中央银行制度的基本框架。

1993年，按照国务院《关于金融体制改革的决定》，中国人民银行进一步强化金融调控、金融监管和金融服务职责，划转政策性业务和商业银行业务。

这些改
革进程标志着我国中央银行和专业银行并行的“二元制”银行体系的
逐步建立。

15. 中国人民银行作为特殊的国家机关，可以依赖《中国人民银行法》的有关规定从事以取得盈利为目的金融业务活动。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。

我国的中央银行是中国人民银行。

中央银行的业务活动具有不以营利
为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具
有相对独立性等特征。

16. 由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应
至少口头征得银行同意后，才可以提前还款。

（）[2015年10月
真题]
正确
错误
答案：错误
解析：如果借款人出于某种原因（如贷款项目效益较好）希望提前还款，应与银行协商。

由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应提前向银行递交提前还款计划，在征得银行的同意后，才可以提前还款。

因提前还款而产生的费用应由借款人负担。

17. 银行业金融机构应加强员工行为管理的全周期落实，重视员工职业发展，从员工入职前、入职后的新人期、成长期，自始至终分阶段进行行为管理教育防范。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：银行业金融机构将清廉行为规范作为反腐倡廉建设、企业文化建设、合规管理、员工教育培训及人力资源管理的重要内容，定期评估，建立持续的员工执业行为评价和监督机制。

加强员工行为管理的全周期落实，重视员工职业发展，从员工入职前、入职后的新人期、成长期，自始至终分阶段进行行为管理教育防范。

18. 借款人有义务按照银行要求如实提供存贷款余额情况以及开户行、账号情况。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：《贷款通则》第十九条规定，借款人应当如实提供银行要求的
资料（法律规定不能提供者除外），应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查。

19. 银行业从业人员应当坚持客户至上、客观公正原则，耐心、礼貌、认真地处理客户投诉，及时作出有效反馈。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：银行业从业人员应妥善处理客户投诉，应当坚持客户至上、客
观公正原则，耐心、礼貌、认真地处理客户投诉，及时作出有效反馈。

20. 《商业银行资本管理办法（试行）》，在出现系统性信贷过快
增长的情况下，可以要求商业银行计提逆周期超额资本。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》，若出现系统性的信
贷过快增长，商业银行需计提逆周期超额资本，包括2.5%的留存超额资本和0至2.5%的逆周期超额资本。

21. 行业组织创新是使行业组织重新获得竞争优势的过程。

（）正确
错误
答案：正确
解析：行业组织创新是使行业组织重新获得竞争优势的过程。

一些组
织创新活跃的行业，随着新技术、新产品和新型组织关系的不断涌现，往往能获得超额利润。

22. 消费金融公司是吸收公众存款的非银行机构。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：消费金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准，在中华
人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为
中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

23. 最初建立存款准备金制度的目的是中央银行对货币供给的调控，即使之成为货币政策工具。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：存款准备金制度的初始作用是防止商业银行盲目发放贷款，保
证其清偿能力，保护客户存款的安全，以维持整个金融体系的正常运行，以及保证存款的支付和清算，后来逐渐演变成为货币政策工具。

24. 基本建设投资和更新改造投资的综合范围为总投资50万元以上（含50万元）的项目。

（）
错误
答案：正确
解析：基本建设投资指企业、事业、行政单位以扩大生产能力或工程效益为主要目的的新建、扩建工程及有关工作。

其综合范围为总投资50万元以上（含50万元）的基本建设项目。

更新改造投资指企业、事业单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造，以及相应配套的工程和有关工作（不包括大修理和维护工程）。

其综合范围为总投资50万元以上（含50万元）的更新改造项目。

25. 在项目评估的原辅料供给分析阶段，银行没有必要对项目所需的全部原辅料进行分析评估，应着重对几种主要的原辅料的供给条件进行分析评价。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：每个项目所需的原辅料是多种多样的，在项目评估阶段，银行没有必要对项目所需的全部原辅料进行分析评估，应着重对几种主要的或关键的原辅料的供给条件进行分析评价。

26. 国际金融危机的爆发对欧洲金融体系产生了较大冲击，也暴露出由各国金融监管当局独立负责监管和处置的模式已无法满足识别、防范和处置跨境风险的需要。

（）
正确
答案：正确
解析：国际金融危机的爆发对欧洲金融体系产生了较大冲击，也暴露
出由各国金融监管当局独立负责监管和处置的模式已无法满足识别、
防范和处置跨境风险的需要。

2012年5月，欧盟委员会主席巴罗佐在欧盟非正式峰会上正式提出，要在欧元区成立一个对银行业进行集中
监管和处置的银行业联盟。

27. 相关机构在实行反洗钱责任的过程中，金融机构在拆借市场大
额交易也是需要报告的可疑交易。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，金融机
构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易符合大额交易标准的，可以不予报告。

28. 根据《民法典》，撤销权自债务人的行为发生之日起五年内没
有行使的，该撤销权消灭。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：根据《民法典》第五百四十一条的规定，撤销权自债权人知道
或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。

自债务人的行为发生之日
起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

29. 商业银行理财业务中，商业银行应做到每个理财产品单独管理、合并建账、单独核算。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：商业银行开展理财业务，应当确保每只理财产品与所投资资产
相对应，做到每只理财产品单独管理、单独建账和单独核算，不得开
展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池理财业务。

30. 提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全
部提款完毕之日为止的一段期限。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全
部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照
合同约定分次提款。

31. 借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行必要措
施和实施必要程序追偿的债权可作为呆账核销。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：不是所有的不良资产都可以核销，下列债权、股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行必要措施和实施必要程序追偿的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或悬空的银行债权；④银行未向借款人、担保人追偿的债权；⑤其他不应核销的银行债权、股权。

32. 权重法的基本思想是由于借款人可能出现违约，银行必须根据已经掌握的定性和定量信息对信用损失进行评估，并将这种评估与资本充足率挂钩。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：内部评级法的基本思想是由于借款人可能出现违约，银行必须根据已经掌握的定性和定量信息对信用损失进行评估，并将这种评估与资本充足率挂钩。

33. 银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：商业银行在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按相关原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的抵押品、质押品的净值作为计价价值，同时，将抵债资产按计价价值转入账内单独管理。

商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。

34. 我国的货币政策工具逐步从价格型向数量型转变。

（）正确
错误
答案：错误
解析：近年来，随着宏观经济的变化，我国的货币政策工具逐步从数量型向价格型转变。

35. 分析借款人的资产结构是否合理，要与同行业进行对比，如存在较大差异，应进一步分析差异发生的原因。

（）
正确
错误
答案：正确
解析：资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。

由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。

因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同。

如借款人的资产结构与同行业的平均水平存在较大的差异，就应该进一步分析差异产生的原因。

36. 投资回收期、净现值、净现值率、内部收益率四项指标的计算都必须使用资产负债表。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：投资回收期（静态、动态）、净现值、净现值率、内部收益率等是通过现金流量表计算的评价指标。

37. 银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较短的国内外应收账款情况。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况。

38. 企业法人合并，它的权利和义务随之终止。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：法人合并的，其权利和义务由合并后的法人享有和承担。

39. 反映借款人经营管理水平和盈利能力大小及发展前景的财务报
表是资产负债表。

（）[2016年11月真题]
正确
错误
答案：错误
解析：银行在分析借款人盈利能力时，运用利润表中各个项目的结构
分析，综合评价客户盈利能力的高低和变动情况，引起变动的原因及
其对借款人将来的盈利能力可能造成的影响。

因此，盈利能力在利润
表中体现出来。

40. 债务人与第三人协议转让债务的，应当经债权人同意。

（）正确
错误
答案：正确
解析：债务人与第三人协议转让债务的，应当经债权人同意。

这是因
为新债务人的资信情况和偿还能力须得到债权人的认可，以免债权人
的利益受到不利影响。

41. 欧洲中央银行的成立并不影响德意志联邦银行独立制定货币政
策的功能。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：在欧洲中央银行成立以后，德意志联邦银行失去了独立制定货
币政策的功能，只能对欧洲中央银行的货币政策提出分析和建议，并
执行欧洲中央银行的决定。

42. 自有资金现金流量表是设定在全部投资均为自有资金的情况下，以此为计算基础，借款作为现金流入，借款利息和本金的偿还均作为
现金流出。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，全部投资均
视为自有资金，借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为
现金流出。

自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，借款作为现
金流入，借款利息和本金的偿还作为现金流出。

43. 财务净现值小于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设
定收益率。

一般来说，该项目可以接受。

（）
正确
错误
答案：错误
解析：财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设
定收益率，FNPV＞0的项目是可以接受的。

2、单选题（122分，每题1分）
1. 小李在2015年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定
期存款，假设一年期定期存款利率为0.99%，活期存款利率为0.36%，
存款满1个月后，小李取出了10000元，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是（）元。

A． 3.10
B． 5.30
C． 16.5
D． 12.4
答案：A
解析：提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率
计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

因此，小李支取的10000元应按活期存款利率0.36%计息。

积数计息法是按实际天数每
日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，其计息公式为：
利息＝累计计息积数×日利率，其中，累计计息积数＝每日余额合计数。

银行使用年利率除以360天折算出日利率。

3月份共有31天，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是10000×31×0.36%/360＝
3.10（元）。

2. 下列不属于债权人委员会的职权的是（）。

A．监督债务人财产的管理和处分
B．申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬
C．监督破产财产分配
D．提议召开债权人会议
答案：B
解析：债权人委员会行使下列职权：①监督债务人财产的管理和处分；
②监督破产财产分配；③提议召开债权人会议；④债权人会议委托的
其他职权。

B项属于债权人会议的职权。

3. 根据《商业银行法》，商业银行的注册资本最低限额为（）。

A．认缴资本五千万元人民币
B．认缴资本一千万元人民币
C．实缴资本一千万元人民币
D．实缴资本五千万元人民币
答案：D
解析：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设
立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业
银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。

注册资本应当是实缴资本。

4. 某企业财产由甲乙共有，甲以该企业财产抵押向银行申请贷款，
应当（）。

A．取得共有人乙方同意抵押的证明，并以共有财产为限
B．直接办理抵押登记
C．取得共有人乙方同意抵押的证明，并以乙方所有份额为限
D．取得共有人乙方同意抵押的证明，并以甲方所有份额为限
答案：D
解析：共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。

对以共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经得各共有人的同意才能设立，否则抵押无效。

用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

5. 无形资产的原值（）。

A．按资产评估确认
B．按实际发生值计算
C．按固定资产确定方法确认
D．按市场价确认
答案：C
解析：无形资产是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包括土地使用权、专利权、商标权、商誉等。

无形资产原值的确定方法与固定资产相同。

6. 下列财务指标中，（）不能直接反映项目的清偿能力。

[2015年10月真题]
A．资产负债率
B．贷款偿还期
C．偿债备付率
D．总资产周转率
答案：D
解析：清偿能力的分析可以通过以下指标进行：①资产负债率；②贷款偿还期；③利息备付率；④偿债备付率。

7. 中国银行业协会的主要职能不包括（）。

A．协调
B．审批
C．维权
D．自律
答案：B
解析：中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。

8. 商业银行贷款拨备覆盖率等于（）。

A．贷款损失准备/不良贷款余额
B．贷款损失准备/各项贷款余额
C．贷款损失准备/各项资产总额
D．贷款损失准备/逾期贷款余额
答案：A
解析：监管部门设置了贷款拨备率和拨备覆盖率两个指标，用于考核商业银行贷款损失准备计提的充足性：贷款拨备率＝贷款损失准备÷各
项贷款×100%，监管参考标准是1.5%～2.5%；拨备覆盖率＝贷款损失准备÷不良贷款×100%，监管参考标准是120%～150%。

9. 目前我国商业银行中长期投资中，最安全和最具流动性的金融工具是（）。

A．中央银行票据
B．国债
C．金融债券
D．企业债券
答案：B
解析：国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。

国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险，而且国债的二级市场非常发达，交易方便，其利息收入不用缴纳所得税。

10. 公司以贴现方式出售给投资者的短期无担保的信用凭证是（）。

A．公司债券
B．银行承兑汇票
C．大额可转让定期存单
D．商业票据
答案：D。