2023年-2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关提分题库及完整答案

2023年-2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关提分题库及完整答案
单选题（共45题）
1、基金N与基金M具有相同的标准差，基金N的平均收益率是基金M的两倍，基金N的夏普指数( )。

A.是基金M的两倍
B.小于基金祕的两倍
C.大于基金M的两倍
D.等于基金M的夏普指数
【答案】 C
2、以下关于单利和复利的说法，错误的选项是( )。

A.按照复利的计算方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息
B.单利终值的计算公式为FV=PV（1＋i）n，其中PV为本金，i为年利率，n为计息时间
C.单利和复利都是计算利息的方法
D.按照单利的计算方法，只要本金在计息周期中获得利息，无论时间多长，所生利息均不加入本金重复计算利息
【答案】 B
3、信用风险事件对持有相关债券的基金和基金公司带来的影响有（）。

A.发生债券信用风险事件后，相关债券流动性丧失，很难变现
B.交易对手信用风险主要是指发行债券的借款人可能因发生财务危机等因素，不能按期支付契约约定的债券利息或偿还本金，而使投资者蒙受损失
C.分散化投资不能降低信用风险带来的影响
D.在所有的债券之中，除政府发行的债券往往被市场认为没有违约的风险【答案】 A
4、资本资产定价模型的核心在于（）。

A.资本市场线
B.证券市场线
C.均值方差法
D.有效市场假说
【答案】 B
5、净资产收益率是杜邦分析法的核心指标，以下与该指标无关的比率是（）。

A.权益乘数
B.销售利润率
C.总资产周转率
D.存货周转率
【答案】 D
6、关于机构投资者买卖基金的税收，以下说法正确的是（）。

A.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税
B.对非金融机构买卖基金单位的差价收入征收营业税
C.目前印花税需要征收
D.对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，不征收企业所得税
【答案】 A
7、投资者将选择并持有有效的投资组合，即那些在给定的风险水平下使得期望收益最大化的投资组合，或那些在给定的期望收益率上使得风险最小化的投资组合。

这种说法（）。

A.错误
B.正确
C.部分正确
D.部分错误
【答案】 B
8、银行间债券市场交易以（）方式进行。

A.询价
B.投标
C.竞价
D.定价
【答案】 A
9、利润表亦称( )。

A.收益表
B.损失表
C.损益表
D.汇总表
【答案】 C
10、《中华人民共和国中国人民银行法》第4条规定，（）履行监督管理银行间债券市场职能。

A.中国银监会
B.国务院
C.中国人民银行
D.中国证监会
【答案】 C
11、以下哪一主体可以作为基金的基金会计责任方（）。

A.基金代销机构
B.基金托管人
C.基金管理公司
D.基金份额持有人
【答案】 C
12、信用利差是指除了()不同以外，其余条件全部相同的两种债券收益率的差额。

A.期限
B.信用评级
C.赎回条款
D.嵌入条款
【答案】 B
13、下列关于凸性的描述不正确的是（）。

A.凸性可以描述大多数债券价格与收益率的关系
B.凸性对投资者总是有利的
C.其他条件不变时，较大的凸性更有利于投资者
D.零息债券的凸性与偿还期限无关
【答案】 D
14、债券借贷的期限由借贷双方协商确定，但最长不得超过( )天。

A.90
B.91
C.360
D.365
【答案】 D
15、基金运营过程中发生的增值税的缴纳主体是（）。

A.沪深交易所
B.基金管理人
C.券商
D.基金托管人
【答案】 B
16、某投资者信用账户中有现金40万元保证金，该投资者选定证券A进行融券卖出，证券A的最近成交价为每股8元，该投资者融券卖出10万股。

第二天，该股票价格上升到每股10元，不考虑利息和费用，该投资者需要追加（）保证金才能维持130%的担保比例。

A.5万元
B.50万元
D.不需要追加
【答案】 C
17、（）在报价驱动市场中处于关键性地位。

A.保荐人
B.托管人
C.做市商
D.经纪人
【答案】 C
18、假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售的基金份额2000万份。

运用一般的会计原则，计算基金份额净值为（）。

A.1
B.1.65
C.0.65
D.1.15
【答案】 D
19、（）近似于看涨期权，行权时其持有人可按照约定的价格购买约定数量的标的资产。

A.认股权证
B.认沽权证
D.备兑权证
【答案】 C
20、某2年期债券的面值为1000元，票面利率为6%,每年付息一次，现在市场收益为8%,其市场价格为964.29元，则麦考利久期为（）。

A.1.94年
B.2.04年
C.1.75年
D.2年
【答案】 A
21、假设某基金每季度的收益率分别为4.5%、-2%、-2.5%、9%，则其精确年化收益率为（）。

A.8.74%
B.8.84%
C.9%
D.2.25%
【答案】 B
22、为了防范证券结算风险，我国设立了证券结算风险基金，下列各项所造成的登记结算机构的损失中可以用证券结算风险基金垫付或弥补的包括（）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】 A
23、大多数资信好的公司发行商业票据的方式是( )。

A.直接发行
B.间接发行
C.贴现发行
D.溢价发行
【答案】 A
24、以下投资对象中，属于商业房地产投资的是（）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅲ
【答案】 B
25、下列关于卢森堡的相关知识说法错误的是（）。

A.卢森堡是欧洲第一、世界第八大金融中心
B.卢森堡有全球第二大基金资产管理市场
C.卢森堡拥有全世界30%的管理资产
D.卢森堡是另类投资基金的中心
【答案】 C
26、在基金资产总值和基金总份额不变的情况下，基金份额净值与基金负债的关系是（）。

A.可能正相关，也可能负相关
B.B正相关关系
C.没有关系
D.负相关关系
【答案】 D
27、下列说法错误的是（）。

A.欧式看涨期权多头的损益：max（ ST-X,0 ）
B.欧式看涨期权空头的损益：min（ ST-X,0 ）
C.欧式看跌期权多头的损益：max（ X-ST,0 ）
D.欧式看跌期权空头的损益：min（ ST-X,0 ）
【答案】 B
28、下列关于个人投资者的说法错误的是（）。

A.个人投资者是以自然人身份进行投资
B.个人投资者的风险承受能力较弱
C.个人投资者的投资经验和能力高于机构投资者
D.个人投资者可投资的资金量较小
【答案】 C
29、金融期货中率先出现的是( )。

A.股票指数期货
B.利率期货
C.外汇期货
D.股票期货
【答案】 C
30、中国债券市场自20世纪80年代逐步发展以来，先后经历的三个发展阶段依次为( )。

A.柜台市场、交易所市场、银行间市场
B.银行间市场、柜台市场、交易所市场
C.交易所市场、柜台市场、银行间市场
D.柜台市场、银行间市场、交易所市场
【答案】 A
31、股票投资组合构建通常有自上而下和自下而上两种策略。

关于自下而上策略，下列表述正确的是（）。

A.在实施中有固定模式
B.从行业配置入手
C.关注个股表现
D.从风格配置入手
【答案】 C
32、关于GIPS收益率计算的规定，表述错误的是（）。

A.在计算收益时，必须计入投资组合中持有的现金及现金等价物的收益
B.自2010年1月1日起，投资管理机构必须至少每月一次计算组合群收盎，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算
C.投资组合的收益需采用反映期初价值及对外现金流的方法
D.必须采用已实现收益率，既包括所有已实现的回报以及损失并加入收入
【答案】 D
33、下列关于期权的表述中，不正确的是（）。

A.标的资产的价格越低、执行价格越高，看跌期权的价格就越低
B.一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和
C.全美范围内的标准化的期权合约是从1973年芝加哥期权交易所的看涨期权交易开始的
D.在期权有效期内，标的资产产生的红利将使看涨期权价格下降，而使看跌期权价格上升
【答案】 A
34、基金财产的债务由（）承担，基金份额持有人对基金财产的债务承担（）责任。

A.基金财产本身、无限
B.基金财产本身、有限
C.基金管理人、有限
D.基金管理人、无限
【答案】 B
35、列关于货银对付的表述中，不正确的是（）。

A.其主要目的是为了简化操作手续
B.它又称款券两讫
C.它是指当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金
D.它可以规避交收违约风险
【答案】 A
36、目前，办理摘取前结算业务的系统是（）。

A.深圳清算所客户终端系统
B.中债综合业务平台
C.大连清算所客户终端系统
D.债券综合业务平台
【答案】 B
37、下列属于常用的股票基金风险指标的是（）：
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 C
38、( )用来体现企业经营期间的资产从投入到产出的流转速度，可以反映企业资产的管理质量和利用效率。

A.流动性
B.财务杠杆
C.营运效率
D.盈利能力
【答案】 C
39、下列不属于债券远期交易可采取的结算方式的是（）。

A.见款付券
B.券款对付
C.纯券过户
D.见券付款
【答案】 C
40、（）是指公司的高级管理层从金融机构或风险投资得到资金的支持，收购公司大部分甚至全部股权，以达到控股目的。

A.管理层收购
B.杠杆收购
C.并购投资
D.风险投资
【答案】 A
41、（）一般采用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型企业。

A.风险投资战略
B.成长权益战略
C.并购投资战略
D.危机投资战略
【答案】 A
42、如果a与b证券之间的相关系数绝对值比b与C之间的相关系数绝对值大，则证券之间的相关性的强弱关系为（）。

A.无法确定
B.A与B证券之间的相关性更强
C.—致
D.B与C证券之间的相关性更强
【答案】 B
43、私募股权投资包含多种不同形式，最为广泛使用的战略不包括（）。

A.私募股权一级市场投资
B.危机投资
C.成长权益
D.风险投资
【答案】 A
44、（）取决于投资者的风险厌恶程度。

A.风险容忍度
B.风险承担意愿
C.收益要求
D.风险承受能力
【答案】 B
45、财政部代表中央政府发行的债券，被称为（）。

A.国债
B.地方政府债券
C.公司债券
D.金融债券【答案】 A。