货物贸易基本规则上
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目前，尽管在国际范围内还没有建立将国际贸易与劳 工标准挂钩的机制，但由于劳工标准对国际贸易的影 响逐渐明显，劳动力倾销理论在国际社会被广泛接受， 加上欧美发达国家的持续推动和发展中国家之间的相 互竞争，可以预计，劳工标准问题最终将会与国际贸 易挂钩，成为WTO的一个重要议题。
进口许可程序协定
➢ 许可证制度是各国政府常用的管理贸易尤其是进口贸易 的一种重要的行政手段，具有简便、有效的特点。
发达国家：从7%降至5% 发展中国家(地区)：从9%降至5%
更多产品受到关税的约束
❖ 受约束的进口工业品数量：
发达国家：从78%提高到99% 经济转型国家：从73%提高到98% 发展中国家(地区)：从21%提高到73%
❖ 受约束的进口农业品数量：
发达及经济转型国家：从不到60%提高到100% 发展中国家(地区)：从17%提高到100%
GATT1994的减让表。
GATT1994的基本原则及例外规定
➢ 1、非歧视贸易(第1、3、28、33条) ➢ 2、关税保护与关税减让(第2条) ➢ 3、增加贸易的可预见性(第2条) ➢ 4、公平贸易(第6、16条) ➢ 5、一般取消数量限制(第11条) ➢ 6、贸易政策和法规透明度(第10条) ➢ 7、例外原则
原产地规则协定
➢ 原产地规则：《原产地规则》是用来定义产品由何处生产的 标准。 即各国和地区为了确定货物原产国和地区而采取的法 律、规章和普遍适用的行政命令。
➢ 1930年，美国开始实行原产地标记。随着国际贸易的发展， 各国纷纷借助原产地规则执行不同的贸易政策，尤其是在反 倾销与反补贴、政府采购、执行国别配额等方面，最终发展 成一种贸易保护主义的新工具 。
自由选择就业、禁止强迫劳动； 就业均等和男女同工同酬； 禁止使用童工； 合理的工作条件（包括工资、工时、休息、休假和
职业安全健康等）。
蓝色贸易壁垒影响
作为最大的发达国家，美国是劳工标准问题的首倡者 和积极推动者，一直致力于在国际贸易的多边谈判中 确立劳工标准的地位。
20世纪90年代以来，美国在欧美一些发达国家的支持 下，在WTO和其他国际会议上，多次要求将劳工标准 问题与贸易挂钩，可以劳工标准为由实施贸易制裁， 以贸易制裁促进劳工标准的提高。这一要求遭到发展 中国家的反对。
原产地规则协定Agreement on Rules of Origin
当原材料和零件的进口分散在全球各个 生产企业时，决定一产品的产地不再是 一件容易的事。
原产地规则的必要性
因为商品将根据他们的原产地而被采取不同的，有差别的对待。 关系到进口的关税和限制将根据进口产品的原产地。原产地被用 于：
诉权利；海关当局应对机密资料加以保密；有关国内法规、 行政规定和司法决定应按透明度原则予以公布。
装船前检验协定
❖ 装船前检验：雇佣独立的专业公司就从海外订购的货 物的具体装船情况所进行的检验行为。
❖装船前检验协定：Agreement on Preshipment Inspection, API
❖ 目标：根据非歧视原则和透明度原则，建立一个权利 和义务的框架，为政府使用检验公司及这些公司核实 价格的工作提供指导原则。
（2）标准
（2）标准是指由公认的机构核准(认证 或认可)，供共同和反复使用的非强制执 行的文件，它为产品或有关的加工和生 产方法提供准则、指南或特性。当它们 用于产品加工或生产方法时，标准也可 以包括或仅仅涉及术语、符号、包装、 标志或标签的要求。
（3）合格评定程序
（3）合格评定程序是指用于直接或间接 确定满足技术法规或标准有关要求的任 何程序，合格评定程序包括抽样、测试 和检验程序评估、验证和合格保证程序、 注册、认可和核准以及它们的组合的程 序。
出现了所谓的“零关税领域”
➢ 零关税领域：不征收任何关税的产品领域。 ➢ 发达及部分发展中成员承诺的零关税领域主要
包括： 药品、农用机械、建设设备、医疗器械、
家具、纸张、钢铁和玩具等。 ➢ 作为零对零关税减让的结果，享受发达国家免
税待遇的进口工业品的价值比重将从20%跃升 至44%。
三、非关税措施规则
Desiring however to ensure that technical regulations and standards, including packaging, marking and labelling requirements, and procedures for assessment of conformity with technical regulations and standards do not create unnecessary obstacles to international trade;
❖㈠ 技术性贸易壁垒协定 ❖㈡ 进口许可程序协定 ❖㈢ 海关估价协定 ❖㈣ 装船前检验协定 ❖㈤ 原产地规则协定 ❖㈥ 动植物卫生检疫措施协定 ❖㈦ 与贸易有关的投资措施协定
技术性贸易壁垒协定
➢ 技术性贸易壁垒：各国制定的旨在限制外国商品进口的、名目 繁多的技术规章、标准以及合格评定程序等贸易保护措施。
（3）合格评定程序是指用于直接或间接 确定满足技术法规或标准有关要求的任何 程序，合格评定程序包括抽样、测试和检 验程序评估、验证和有关认证体系
1.ISO 9000质量管理体系标准的产生 2.ISO 14000系列标准的产生 3.、SA8000劳工标准和蓝色贸易壁垒
❖ 关税是WTO允许其成员使用的保护国内产业的重要 政策工具。
❖ WTO关税减让的原则是互利互惠、对等减让。
❖ 乌拉圭回合后，关税减让呈现的特点：
➢ 1、关税总水平进一步下降。 ➢ 2、征收高关税的产品数量变得更少。 ➢ 3、更多数量的产品受到关税的约束。 ➢ 4、出现了所谓的“零关税领域”。
关税总水平进一步下降
➢ 1993年乌拉圭谈判通过了《原产地规则协议》agreement on rules of orgin
➢ 1995年WTO在货物贸易理事会下设了原产地规则委员会，旨 在加强原产地规则的国际协调和趋同。
我国最早的原产地规则
我国最早的原产地规则分别是1986年由海关总 署发布的《关于进口货物原产地的暂行规定》 和1992年由国务院发布的《出口货物原产地规 则》。目前这两个规则都已作废，取而代之的 是由国务院颁布、从2005元旦开始实施的《中 华人民共和国进出口货物原产地条例》（以下 简称《原产地条例》）。
➢ 《进口许可程序协定——AIL》包括了一套简单的原则和 详细的规则，用以防止许可程序本身成为贸易的阻碍。
➢ AIL将许可证分为两种：自动进口许可证(通常为了统计 目的)和非自动进口许可证(通常作为实施进口数量限制的 一种行政管理手段)。
➢ AIL力图最大限度地减轻进口商在申请许可证方面的负担， 以便管理工作本身不对贸易形成限制或造成扭曲。
❖ 从1995年1月1日起开始的5年内，各成员 方进行大部分税目的关税减让。
❖ 减让完成前后的加权平均税率：
发达国家：从6.3%降至3.8% 经济转型国家：从8.6%降至6% 发展中国家(地区)：从15.3%降至12.3%
征收高关税的产品数量逐步减少
经过乌拉圭回合谈判承诺，到 2000年，进入成员方被征收高于15% 的税率的产品比重：
海关估价协定
➢ 海关对产品完税价格作出不合理估价，则势必削弱甚至抵消 税率削减的成果。
➢ WTO的《海关估价协定》(全称《关于实施GATT1994第7条 的协定》)的目标是为产品的海关估价制定一个公平、统一和 中性的体制，一个既符合商业现实又禁止使用随意和虚假的 海关估价的体制。
➢ “协定”规定了一套估价规则，确立了6种估价的办法。 ➢ “协定”还要求：有关海关估价的立法中应含有进口商的起
中国原产地认定标准
国货标准，难在如何确定由两个以上国家参与生产之 货物的“国籍”。在这方面国际上比较通行的判断标准 是“实质性改变标准” （Substantial Transformation Test）。该标准也源于美 国。
中国：实质性改变的确定标准，以税则归类改变为基本 标准；税则归类改变不能反映实质性改变的，以从价百 分比、制造或者加工工序等为补充标准。具体标准由海 关总署会同商务部、国家质量监督检验检疫总局制定。”
一、产生背景
1.保护生态环境和动植物安全 2.保护消费者的安全和健康 3.保护本国贸易利益 4.WTO有关协议提供了合法依据
二基本定义
技术性贸易壁垒的主要形式为技术法规、 标准和合格评定程序，WTO/TBT协议对 它们的涵义进行了明确的界定。
（1）技术法规
（1）技术法规是指强制执行的规定产品特性 或与其有关的加工和生产方法、包括适用的管 理规定在内的技术文件；当它们用于产品加工 或生产方法时，技术法规也可以包括或仅仅涉 及术语、符号、包装、标志或标签的要求。 WTO各成员国的技术法规都是由政府部门或委 托的专设机构制定的，它的颁布要经过特定的 法定程序，并有其严格的使用范围和强制执行 的法律属性。
§4 货物贸易基本规则(上)
经济学院：刘立平
§4 货物贸易基本规则(上)
❖一、1994年关税与贸易总协定(GATT1994) ❖二、关税减让规则 ❖三、非关税措施规则 ❖四、农产品贸易规则 ❖五、纺织品和服装贸易规则
一、 GATT1994
WTO货物贸易多边协议中最重要 的协议是经过对GATT1947修订后的 GATT1994。
GATT的例外规定
➢ ⑴国际收支平衡例外(第12条) ➢ ⑵一般与安全例外(第20、21条) ➢ ⑶幼稚工业保护的例外(第18条) ➢ ⑷保障条款(第19条) ➢ ⑸关税同盟和自由贸易区的例外(第24条) ➢ ⑹对发展中国家的特殊优惠待遇(第4部分) ➢ ⑺豁免和紧急行动的例外(第25条)
二、关税减让规则
❖ (一) GATT1994的法律(适用)范围 ❖ (二) GATT1994的基本原则及例外
规定
GATT1994法律(适用)范围
➢ 1、WTO协定生效日的GATT； ➢ 2、WTO协定生效日前已经生效的GATT的其
它法律文件； ➢ 3、乌拉圭回合对GATT1994达成的六项谅解； ➢ 4、GATT1994马拉喀什议定书，即
——为便利贸易统计； ——差别关税的计征，决定进口商品是否享受最惠国待遇（MFN）
或G.S.P普惠制 地区经济一体化的优惠措施 歧视性数量限制或进口配额的管理 ——执行贸易措施或手段，例如反倾销税和反补贴诉讼案的审理 保障措施
——原产地标记地的监管，便于海关的监管和消费者的辨识 ——为方便政府购买；如采购国货和抵制舶来品
➢ 为保护消费者，各国政府经常制定产品的健康和安全标准。但 有些国家故意设置过严的技术标准、卫生检疫措施。商品包装 和标签规定等，形成了技术性贸易壁垒，以限制进口，保护国 内市场，从而影响了国际贸易的发展。
➢ 技术性贸易壁垒协定(Agreement on Technical Barriers to Trade， TBT协定)的基本内容：技术规章、标准和合格 评定程序是TBT协定的核心内容，也是国际贸易技术 壁垒的三要素。TBT协定主要是就这三要素的拟订、 采纳和实施等问题进行规范和约束，以寻求确保它们 不至于对国际贸易产生不必要的障碍。
的产生和发展
蓝色贸易壁垒 定义
近几十年来，发达国家通过各种努力， 采取各种措施将贸易与劳工标准挂钩， 促使发展中国家提高劳工标准，这种贸 易壁垒被称为蓝色贸易壁垒。
蓝色贸易壁垒具体内容
蓝色贸易壁垒的发展促成国际劳工组织（ILO）的产 生。到目前为止，ILO制定并发布180多个公约和建 议书，这些公约和建议书统称为国际劳工标准，涉 及工人权利和工作条件的各个方面，主要包括：结 社自由与集体谈判；
WTO原产地认定标准
税则归类改变。是指在某一国家（地区）对非 该国（地区）原产材料进行制造、加工后，所 得货物在。有关国进出口税则中某一级的税目 归类发生了变化。
从价百分比。是指在某一国家（地区）对非该 国（地区）原产材料进行制造、加工后的增值 部分，超过所得货物价值一定的百分比。
制造或者加工工序。是指在某一国家（地区） 进行的赋予制造、加工后所得货物基本特征的 主要工序。
进口许可程序协定
➢ 许可证制度是各国政府常用的管理贸易尤其是进口贸易 的一种重要的行政手段，具有简便、有效的特点。
发达国家：从7%降至5% 发展中国家(地区)：从9%降至5%
更多产品受到关税的约束
❖ 受约束的进口工业品数量：
发达国家：从78%提高到99% 经济转型国家：从73%提高到98% 发展中国家(地区)：从21%提高到73%
❖ 受约束的进口农业品数量：
发达及经济转型国家：从不到60%提高到100% 发展中国家(地区)：从17%提高到100%
GATT1994的减让表。
GATT1994的基本原则及例外规定
➢ 1、非歧视贸易(第1、3、28、33条) ➢ 2、关税保护与关税减让(第2条) ➢ 3、增加贸易的可预见性(第2条) ➢ 4、公平贸易(第6、16条) ➢ 5、一般取消数量限制(第11条) ➢ 6、贸易政策和法规透明度(第10条) ➢ 7、例外原则
原产地规则协定
➢ 原产地规则：《原产地规则》是用来定义产品由何处生产的 标准。 即各国和地区为了确定货物原产国和地区而采取的法 律、规章和普遍适用的行政命令。
➢ 1930年，美国开始实行原产地标记。随着国际贸易的发展， 各国纷纷借助原产地规则执行不同的贸易政策，尤其是在反 倾销与反补贴、政府采购、执行国别配额等方面，最终发展 成一种贸易保护主义的新工具 。
自由选择就业、禁止强迫劳动； 就业均等和男女同工同酬； 禁止使用童工； 合理的工作条件（包括工资、工时、休息、休假和
职业安全健康等）。
蓝色贸易壁垒影响
作为最大的发达国家，美国是劳工标准问题的首倡者 和积极推动者，一直致力于在国际贸易的多边谈判中 确立劳工标准的地位。
20世纪90年代以来，美国在欧美一些发达国家的支持 下，在WTO和其他国际会议上，多次要求将劳工标准 问题与贸易挂钩，可以劳工标准为由实施贸易制裁， 以贸易制裁促进劳工标准的提高。这一要求遭到发展 中国家的反对。
原产地规则协定Agreement on Rules of Origin
当原材料和零件的进口分散在全球各个 生产企业时，决定一产品的产地不再是 一件容易的事。
原产地规则的必要性
因为商品将根据他们的原产地而被采取不同的，有差别的对待。 关系到进口的关税和限制将根据进口产品的原产地。原产地被用 于：
诉权利；海关当局应对机密资料加以保密；有关国内法规、 行政规定和司法决定应按透明度原则予以公布。
装船前检验协定
❖ 装船前检验：雇佣独立的专业公司就从海外订购的货 物的具体装船情况所进行的检验行为。
❖装船前检验协定：Agreement on Preshipment Inspection, API
❖ 目标：根据非歧视原则和透明度原则，建立一个权利 和义务的框架，为政府使用检验公司及这些公司核实 价格的工作提供指导原则。
（2）标准
（2）标准是指由公认的机构核准(认证 或认可)，供共同和反复使用的非强制执 行的文件，它为产品或有关的加工和生 产方法提供准则、指南或特性。当它们 用于产品加工或生产方法时，标准也可 以包括或仅仅涉及术语、符号、包装、 标志或标签的要求。
（3）合格评定程序
（3）合格评定程序是指用于直接或间接 确定满足技术法规或标准有关要求的任 何程序，合格评定程序包括抽样、测试 和检验程序评估、验证和合格保证程序、 注册、认可和核准以及它们的组合的程 序。
出现了所谓的“零关税领域”
➢ 零关税领域：不征收任何关税的产品领域。 ➢ 发达及部分发展中成员承诺的零关税领域主要
包括： 药品、农用机械、建设设备、医疗器械、
家具、纸张、钢铁和玩具等。 ➢ 作为零对零关税减让的结果，享受发达国家免
税待遇的进口工业品的价值比重将从20%跃升 至44%。
三、非关税措施规则
Desiring however to ensure that technical regulations and standards, including packaging, marking and labelling requirements, and procedures for assessment of conformity with technical regulations and standards do not create unnecessary obstacles to international trade;
❖㈠ 技术性贸易壁垒协定 ❖㈡ 进口许可程序协定 ❖㈢ 海关估价协定 ❖㈣ 装船前检验协定 ❖㈤ 原产地规则协定 ❖㈥ 动植物卫生检疫措施协定 ❖㈦ 与贸易有关的投资措施协定
技术性贸易壁垒协定
➢ 技术性贸易壁垒：各国制定的旨在限制外国商品进口的、名目 繁多的技术规章、标准以及合格评定程序等贸易保护措施。
（3）合格评定程序是指用于直接或间接 确定满足技术法规或标准有关要求的任何 程序，合格评定程序包括抽样、测试和检 验程序评估、验证和有关认证体系
1.ISO 9000质量管理体系标准的产生 2.ISO 14000系列标准的产生 3.、SA8000劳工标准和蓝色贸易壁垒
❖ 关税是WTO允许其成员使用的保护国内产业的重要 政策工具。
❖ WTO关税减让的原则是互利互惠、对等减让。
❖ 乌拉圭回合后，关税减让呈现的特点：
➢ 1、关税总水平进一步下降。 ➢ 2、征收高关税的产品数量变得更少。 ➢ 3、更多数量的产品受到关税的约束。 ➢ 4、出现了所谓的“零关税领域”。
关税总水平进一步下降
➢ 1993年乌拉圭谈判通过了《原产地规则协议》agreement on rules of orgin
➢ 1995年WTO在货物贸易理事会下设了原产地规则委员会，旨 在加强原产地规则的国际协调和趋同。
我国最早的原产地规则
我国最早的原产地规则分别是1986年由海关总 署发布的《关于进口货物原产地的暂行规定》 和1992年由国务院发布的《出口货物原产地规 则》。目前这两个规则都已作废，取而代之的 是由国务院颁布、从2005元旦开始实施的《中 华人民共和国进出口货物原产地条例》（以下 简称《原产地条例》）。
➢ 《进口许可程序协定——AIL》包括了一套简单的原则和 详细的规则，用以防止许可程序本身成为贸易的阻碍。
➢ AIL将许可证分为两种：自动进口许可证(通常为了统计 目的)和非自动进口许可证(通常作为实施进口数量限制的 一种行政管理手段)。
➢ AIL力图最大限度地减轻进口商在申请许可证方面的负担， 以便管理工作本身不对贸易形成限制或造成扭曲。
❖ 从1995年1月1日起开始的5年内，各成员 方进行大部分税目的关税减让。
❖ 减让完成前后的加权平均税率：
发达国家：从6.3%降至3.8% 经济转型国家：从8.6%降至6% 发展中国家(地区)：从15.3%降至12.3%
征收高关税的产品数量逐步减少
经过乌拉圭回合谈判承诺，到 2000年，进入成员方被征收高于15% 的税率的产品比重：
海关估价协定
➢ 海关对产品完税价格作出不合理估价，则势必削弱甚至抵消 税率削减的成果。
➢ WTO的《海关估价协定》(全称《关于实施GATT1994第7条 的协定》)的目标是为产品的海关估价制定一个公平、统一和 中性的体制，一个既符合商业现实又禁止使用随意和虚假的 海关估价的体制。
➢ “协定”规定了一套估价规则，确立了6种估价的办法。 ➢ “协定”还要求：有关海关估价的立法中应含有进口商的起
中国原产地认定标准
国货标准，难在如何确定由两个以上国家参与生产之 货物的“国籍”。在这方面国际上比较通行的判断标准 是“实质性改变标准” （Substantial Transformation Test）。该标准也源于美 国。
中国：实质性改变的确定标准，以税则归类改变为基本 标准；税则归类改变不能反映实质性改变的，以从价百 分比、制造或者加工工序等为补充标准。具体标准由海 关总署会同商务部、国家质量监督检验检疫总局制定。”
一、产生背景
1.保护生态环境和动植物安全 2.保护消费者的安全和健康 3.保护本国贸易利益 4.WTO有关协议提供了合法依据
二基本定义
技术性贸易壁垒的主要形式为技术法规、 标准和合格评定程序，WTO/TBT协议对 它们的涵义进行了明确的界定。
（1）技术法规
（1）技术法规是指强制执行的规定产品特性 或与其有关的加工和生产方法、包括适用的管 理规定在内的技术文件；当它们用于产品加工 或生产方法时，技术法规也可以包括或仅仅涉 及术语、符号、包装、标志或标签的要求。 WTO各成员国的技术法规都是由政府部门或委 托的专设机构制定的，它的颁布要经过特定的 法定程序，并有其严格的使用范围和强制执行 的法律属性。
§4 货物贸易基本规则(上)
经济学院：刘立平
§4 货物贸易基本规则(上)
❖一、1994年关税与贸易总协定(GATT1994) ❖二、关税减让规则 ❖三、非关税措施规则 ❖四、农产品贸易规则 ❖五、纺织品和服装贸易规则
一、 GATT1994
WTO货物贸易多边协议中最重要 的协议是经过对GATT1947修订后的 GATT1994。
GATT的例外规定
➢ ⑴国际收支平衡例外(第12条) ➢ ⑵一般与安全例外(第20、21条) ➢ ⑶幼稚工业保护的例外(第18条) ➢ ⑷保障条款(第19条) ➢ ⑸关税同盟和自由贸易区的例外(第24条) ➢ ⑹对发展中国家的特殊优惠待遇(第4部分) ➢ ⑺豁免和紧急行动的例外(第25条)
二、关税减让规则
❖ (一) GATT1994的法律(适用)范围 ❖ (二) GATT1994的基本原则及例外
规定
GATT1994法律(适用)范围
➢ 1、WTO协定生效日的GATT； ➢ 2、WTO协定生效日前已经生效的GATT的其
它法律文件； ➢ 3、乌拉圭回合对GATT1994达成的六项谅解； ➢ 4、GATT1994马拉喀什议定书，即
——为便利贸易统计； ——差别关税的计征，决定进口商品是否享受最惠国待遇（MFN）
或G.S.P普惠制 地区经济一体化的优惠措施 歧视性数量限制或进口配额的管理 ——执行贸易措施或手段，例如反倾销税和反补贴诉讼案的审理 保障措施
——原产地标记地的监管，便于海关的监管和消费者的辨识 ——为方便政府购买；如采购国货和抵制舶来品
➢ 为保护消费者，各国政府经常制定产品的健康和安全标准。但 有些国家故意设置过严的技术标准、卫生检疫措施。商品包装 和标签规定等，形成了技术性贸易壁垒，以限制进口，保护国 内市场，从而影响了国际贸易的发展。
➢ 技术性贸易壁垒协定(Agreement on Technical Barriers to Trade， TBT协定)的基本内容：技术规章、标准和合格 评定程序是TBT协定的核心内容，也是国际贸易技术 壁垒的三要素。TBT协定主要是就这三要素的拟订、 采纳和实施等问题进行规范和约束，以寻求确保它们 不至于对国际贸易产生不必要的障碍。
的产生和发展
蓝色贸易壁垒 定义
近几十年来，发达国家通过各种努力， 采取各种措施将贸易与劳工标准挂钩， 促使发展中国家提高劳工标准，这种贸 易壁垒被称为蓝色贸易壁垒。
蓝色贸易壁垒具体内容
蓝色贸易壁垒的发展促成国际劳工组织（ILO）的产 生。到目前为止，ILO制定并发布180多个公约和建 议书，这些公约和建议书统称为国际劳工标准，涉 及工人权利和工作条件的各个方面，主要包括：结 社自由与集体谈判；
WTO原产地认定标准
税则归类改变。是指在某一国家（地区）对非 该国（地区）原产材料进行制造、加工后，所 得货物在。有关国进出口税则中某一级的税目 归类发生了变化。
从价百分比。是指在某一国家（地区）对非该 国（地区）原产材料进行制造、加工后的增值 部分，超过所得货物价值一定的百分比。
制造或者加工工序。是指在某一国家（地区） 进行的赋予制造、加工后所得货物基本特征的 主要工序。