工程项目资金审批支付财务规程
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配套费、规划制作、论证等前期费用。 4.2.2企业发展部是具体经办人。根据与政府等部门签订的合同、协
议，填制《费用支付申请表》，报公司董事长审批：审批权限
执行《关于有关费用审批的规定》文件； 4.2.3会计审核《费用支付申请表》内容是否填制齐全、审批人的权
限是否符合规定、是否附有合同或协议，且与合同协议内容是 否相符；计财部负责人审批签字后，出纳开出支票付款； 4.2.4出纳根据手续齐全的《费用支付申请表》及合同、协议等附件 开具转账支票，并盖好支票财务专用章后交由会计复核，会计 复核无误盖支票法人章，交出纳支付支票给经办人，并请经办 人或收款人在支票备查登记簿中签字；待收据或发票收到后由 会计负责粘贴到记账凭证中； 4.2.5开具支票注意事项；支票收款人必须与合同或协议人一致，否 则必须出具委托款协议书，表明愿意承担由此引起的一切经 济、法律责任；不准签发没有资金保证的票据或远期支票；不 准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据； 4.2.6会计根据《费用支付申请表》及附件及时编制记账凭证； 4.2.7根据记账凭证会计及时登记成本明细账；出纳及时登记现金、 银行存款日记账。 4.3工程款 4.3.1工程款内容：包括前期工程款、土建工程款、设备安装工程 款、装饰装潢工程款、绿化工程款、各项规费、贴费、增容 费、施工单位押金、定金的结算、退还等。 4.3.2前期工程 a. 前期工程款内容：包括建设场地土石方的开挖、回填、平整、
检验质量，提出付款意见后，报分管领导审批；审批权限执行《关
于有管费用审批的规定》文件：
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.6绿化工程款
a. 预决算部是经办负责人。在支付上述款时，经办人须填制《费用
支付申请表》，附手续完备的发票或与收款收据附与承包施工单位签
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.3土建工程款
a. 土建工程款被容：包括主体工程、附属设施、配套设施的土建、
水电通讯及其他附属设备的安装等需支付的款项。
b. 工程管理总部是经办负责人。工程管理总部根据与施工单位签订
的施工合同和工程进展的具体情况，在付款项时须填制《费用支付
申请表》附手续完备的发票或与收款收据经预决算部核定付款金额
后，报分管领导审批：审批权限执行《关于有关费用审批的规定》
文件；
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.4设备安装工程款
a. 设备安装工程款内容：工程管理总部或预决算部办理的建筑安装
工程款指建筑安装工程费；工程管理总部或材料不办理的设备安装
迁拆补偿、青苗赔偿等应支付的款项。
b. 项目前期部是经办负责人。在支付上述款项时，项目前期部须填
制《费用支付申请表》，同时提供施工或补偿（赔偿）合同，并且土
石方开挖、回填、平整、拆迁等的工程量需要有工程管理总部核
准；手续齐备后报分管领导审批，审批权限执行《关于有关费用审
批的规定》文件；
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
种规费、水电包增容费等。
b. 工程管理总部经办负责人。在支付上述款时，经办人须填制《费
用支付申请表》，政府部门规定该项收费的文件文号、收费标准，同
时提供文件复印件由分管领导审批；审批权限执行《关于有关费用
审批的规定》文件：
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
4.2.6、4.2.7内容。
上海置业有限公司
文件编号：GT/FC.02.01
财务管理体系工作规程
页码：第 1 页 共 6 页
工程项目资金审批支付财务规程 修改状态：A/0
1. 目的 保证资金安全、合理、有效使用，确保公司正常运作。
2. 适用范围 适用于总公司及全资、控股、参股公司工程项目资金（包括项
目前期职责 3.1工程管理总部、预决算部、材料部、企业发展部、策划部和项
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.5装饰装潢工程款
a. 装饰装潢工程款内容：开发项目中物业管理楼、公共服务设施等
的建筑物的装饰装潢工程款。
b. 预决算部是经办负责人。在支付上述款时，经办人须填制《费用
支付申请表》，附手续完备的发票或与收款收据附与承包施工单位签
订的施工合同和工程进度情况资料，由工程管理总部合适工作量和
目负责所辖工程款支付的经办工作； 3.2工程管理总部、预决算部对有关工程款的工作量、付款金额的
真实、合理性予以审核，并出具付款意见； 3.3财务管理部负责审核、支付工程款。 4. 工作程序 4.1附《工程项目资金审批支付财务流程》图。 4.2项目目前期款 4.2.1项目前期款内容：新拓展 项目支付的定金、押金、土地费、
4.3.8 施工单位押金、定金结算退还
a. 施工单位押金、定金的结算退还内容：指与有关施工单位在施工
结束后结算退还的押金、定金等。
b. 预决算部是经办负责人。在支付上述款时，经办人首先与财务管
理部核对施工单位交入押金、定金的金额，然后填制《费用支付申
请表》，附施工合同、预收款收据，由会财部会计签署意见后，再交
订的绿化工程合同，在工程管理总部核实绿化工程量并检验质量资
料后，有工程部签署意见，并经预决算部审核后交分管领导审批：
审批权限执行《关于有关费用审批的规定》文件：
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.7各种规费、增容费
a. 各种规费、增容费内容：指根据政府部门的规定，必须交纳的各
工程款指设备材料款；
b．工程管理总部、预决算部和材料部是经办负责人。在支付上述款
项时，经办人须填制《费用支付申请表》，附手续完备的发票或与收
款收据，涉及到具体工程量审核内容的，由工程部把关签署意见，
并经预决算部审核后叫分管领导审批：审批权限执行《关于有管费
用审批的规定》文件：
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
分管领导审批；批权限执行《关于有关费用审批的规定》文件：
c.
议，填制《费用支付申请表》，报公司董事长审批：审批权限
执行《关于有关费用审批的规定》文件； 4.2.3会计审核《费用支付申请表》内容是否填制齐全、审批人的权
限是否符合规定、是否附有合同或协议，且与合同协议内容是 否相符；计财部负责人审批签字后，出纳开出支票付款； 4.2.4出纳根据手续齐全的《费用支付申请表》及合同、协议等附件 开具转账支票，并盖好支票财务专用章后交由会计复核，会计 复核无误盖支票法人章，交出纳支付支票给经办人，并请经办 人或收款人在支票备查登记簿中签字；待收据或发票收到后由 会计负责粘贴到记账凭证中； 4.2.5开具支票注意事项；支票收款人必须与合同或协议人一致，否 则必须出具委托款协议书，表明愿意承担由此引起的一切经 济、法律责任；不准签发没有资金保证的票据或远期支票；不 准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据； 4.2.6会计根据《费用支付申请表》及附件及时编制记账凭证； 4.2.7根据记账凭证会计及时登记成本明细账；出纳及时登记现金、 银行存款日记账。 4.3工程款 4.3.1工程款内容：包括前期工程款、土建工程款、设备安装工程 款、装饰装潢工程款、绿化工程款、各项规费、贴费、增容 费、施工单位押金、定金的结算、退还等。 4.3.2前期工程 a. 前期工程款内容：包括建设场地土石方的开挖、回填、平整、
检验质量，提出付款意见后，报分管领导审批；审批权限执行《关
于有管费用审批的规定》文件：
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.6绿化工程款
a. 预决算部是经办负责人。在支付上述款时，经办人须填制《费用
支付申请表》，附手续完备的发票或与收款收据附与承包施工单位签
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.3土建工程款
a. 土建工程款被容：包括主体工程、附属设施、配套设施的土建、
水电通讯及其他附属设备的安装等需支付的款项。
b. 工程管理总部是经办负责人。工程管理总部根据与施工单位签订
的施工合同和工程进展的具体情况，在付款项时须填制《费用支付
申请表》附手续完备的发票或与收款收据经预决算部核定付款金额
后，报分管领导审批：审批权限执行《关于有关费用审批的规定》
文件；
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.4设备安装工程款
a. 设备安装工程款内容：工程管理总部或预决算部办理的建筑安装
工程款指建筑安装工程费；工程管理总部或材料不办理的设备安装
迁拆补偿、青苗赔偿等应支付的款项。
b. 项目前期部是经办负责人。在支付上述款项时，项目前期部须填
制《费用支付申请表》，同时提供施工或补偿（赔偿）合同，并且土
石方开挖、回填、平整、拆迁等的工程量需要有工程管理总部核
准；手续齐备后报分管领导审批，审批权限执行《关于有关费用审
批的规定》文件；
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
种规费、水电包增容费等。
b. 工程管理总部经办负责人。在支付上述款时，经办人须填制《费
用支付申请表》，政府部门规定该项收费的文件文号、收费标准，同
时提供文件复印件由分管领导审批；审批权限执行《关于有关费用
审批的规定》文件：
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
4.2.6、4.2.7内容。
上海置业有限公司
文件编号：GT/FC.02.01
财务管理体系工作规程
页码：第 1 页 共 6 页
工程项目资金审批支付财务规程 修改状态：A/0
1. 目的 保证资金安全、合理、有效使用，确保公司正常运作。
2. 适用范围 适用于总公司及全资、控股、参股公司工程项目资金（包括项
目前期职责 3.1工程管理总部、预决算部、材料部、企业发展部、策划部和项
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.5装饰装潢工程款
a. 装饰装潢工程款内容：开发项目中物业管理楼、公共服务设施等
的建筑物的装饰装潢工程款。
b. 预决算部是经办负责人。在支付上述款时，经办人须填制《费用
支付申请表》，附手续完备的发票或与收款收据附与承包施工单位签
订的施工合同和工程进度情况资料，由工程管理总部合适工作量和
目负责所辖工程款支付的经办工作； 3.2工程管理总部、预决算部对有关工程款的工作量、付款金额的
真实、合理性予以审核，并出具付款意见； 3.3财务管理部负责审核、支付工程款。 4. 工作程序 4.1附《工程项目资金审批支付财务流程》图。 4.2项目目前期款 4.2.1项目前期款内容：新拓展 项目支付的定金、押金、土地费、
4.3.8 施工单位押金、定金结算退还
a. 施工单位押金、定金的结算退还内容：指与有关施工单位在施工
结束后结算退还的押金、定金等。
b. 预决算部是经办负责人。在支付上述款时，经办人首先与财务管
理部核对施工单位交入押金、定金的金额，然后填制《费用支付申
请表》，附施工合同、预收款收据，由会财部会计签署意见后，再交
订的绿化工程合同，在工程管理总部核实绿化工程量并检验质量资
料后，有工程部签署意见，并经预决算部审核后交分管领导审批：
审批权限执行《关于有关费用审批的规定》文件：
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
4.2.6、4.2.7内容。
4.3.7各种规费、增容费
a. 各种规费、增容费内容：指根据政府部门的规定，必须交纳的各
工程款指设备材料款；
b．工程管理总部、预决算部和材料部是经办负责人。在支付上述款
项时，经办人须填制《费用支付申请表》，附手续完备的发票或与收
款收据，涉及到具体工程量审核内容的，由工程部把关签署意见，
并经预决算部审核后叫分管领导审批：审批权限执行《关于有管费
用审批的规定》文件：
c.
财务管理部具体工作执行本规程 4.2.3、4.2.4、4.2.5、
分管领导审批；批权限执行《关于有关费用审批的规定》文件：
c.