研究计画经费使用 及结案说明.

經費使用方式-人事費
年終獎金： 目前依行政院規定凡於該年度12/1仍在 職且在核定清單或計畫書中有此預算之 專任助理方可支領，請於該年度12/5前 詳填『會２付款憑單』一份，並於單據 中『用途說明處』，書明計算方式後， 逕送至會計室請款 。
經費使用方式-人事費
其餘人事費項目 請依委託或補助單位之規定填寫 『會２付款憑單』逕送會計室請款。
二、委託或補助單位核定得購買圖書博物 者，除上述程序，另依圖書館相關作 業辦理。
經費使用方式研究設備及圖書費
三、金額10萬元以上，請填製『請購驗收單』送總 務處事務組，依本校採購作業辦法及財物管理 辦法辦理採購、驗收程序。
(學校採購作業辦法，詳 http://ga.tmu.edu.tw/sw/buy.htm
2. 有賸餘或不足時，在符合流用百分比下，辦理校 內變更流出或流入。
經費使用方式研究設備及圖書費
注意事項：
A‧國科會： 3. 若計劃內有學校配合款時，須載明其配合 款使用購買明細。 4. 請勿在接近計畫截止期限時才購買。
經費使用方式研究設備及圖書費
注意事項：
B‧國衛院：設備費若有賸餘，須繳回，
不得流用至其他經費項目。 C‧其他機構則依其規定。
<人事室承辦人員:林美卿小姐 Ext:2023>
經費使用方式-差旅費
二、除委託或補助單位另有規定外，餘依本校 差旅辦法辦理。 三、非計畫下之主持人、協同主持人及專、 兼任助理等相關人員不得報支。
經費使用方式-差旅費
四、國內差旅費: （一）國科會依循校內規定，標準如下： 主持人住宿費/每日 $1,200 膳雜費/每日$550 助理住宿費/每日 $850 膳雜費/每日$400 其中住宿費若未取得憑證者，僅能按標準 1/2報支(600、425) ，搭乘飛機時檢據核實 報銷。其他交通工具依校內規定報支相關費 用(如未附搭乘車次的票根，最高以莒光號 或國光號報支，並填寫『付款證明單』) 。
結
案
(一）以國科會要求說明，檢附資料如下：
1. 收支報告表一式三份(請至國科會專題計 畫線上登錄收支資料，自94/8起）登錄說明 2. 收支報告表及支出明細表一式二份（係
北醫制式之表格）
3. 核定清單影本一份
4. 若有計畫變更申請表，請附影本一份
經費使用方式-人事費
勞、健保費： ★ 專任研究助理得申請勞、健保，其中 雇主負擔部份依委託或補助單位之規 定項目支應。 ★ 現行作業：專任助理於新聘任時，若 有追聘以前期間，其勞保費加保不可 追溯到聘期，健保費加保可以追溯到 聘期，因此會導致經費實際支出與計 畫經費核定數有差異。
例：Ａ君於94/11至人事室完成聘任手續，其聘期為 94/8~95/7，則其勞保費自94/11始加保扣款，健保 費自94/8起加保扣款。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
一、須與研究計畫有直接關係者，並依
委託或補助單位核定項目使用。
二、研究計畫所有當年度七月份以前
(含七月)所發生之費用，請於當年
7/31前送至會計室請款，逾期則不
予受理。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
三、申購人依採購辦法及核決權限辦理，詳 填中文品名、單價、數量及金額等，黏 貼發票或收據及檢附相關附件（如估價 單），製成一式兩份（正、影本各一 份），經單位主管（即系所主管，醫學 系得為學科主任）簽核及保管組驗收 後，逕送會計室辦理請款結報。
畫變更申請單』 。
二、延長執行期限者，除填寫『變更申請單』
外，並備函各計畫補助機關申請，相關程
序請洽研究發展處研管組。
<研發處承辦人員:彭雪芳小姐 Ext:7122>
其他注意事項-代付
代付： (1)除零星支出及須現金交易者外，款 項均由學校逕付廠商，請勿付代。 (2)若有大額代付之情事，請書明須代 付之理由。
經費使用方式-管理費
一、本項經費由學校統籌支用。 二、國科會、衛生署及各公家機關規 定，專任助理比照各機關學校聘 僱人員離職儲金給與辦法之規定， 辦理離職儲金，公提離職儲金部 分，由此項下提撥。
經費使用方式-變更及流用
一、因研究計畫執行需要，欲變更原計畫 預算 項目及各項經費流入流出數額者，請至研 發處研究計畫管理系統線上申請填寫『計
其他注意事項-預借款
預借款：
1.計畫主持人因執行計畫零星支出所需， 得填寫『會２單』預支經費二萬元，平時 得依實付憑證請款核銷。(於付款憑單中 之支付對象填寫『沖銷預借款』)
2.若有特殊情事，須預借金額超過二萬元者， 請上專簽(呈至校長)核權執行。 3.預借款填寫說明(範例）。
其他注意事項-取得完整憑證
經費使用方式-差旅費
‧搭乘飛機第一天及回國當天若夜宿飛機 上日支生活費各以4折支給。 ‧註冊費用僅補助純註冊費，其餘不補助， 請附上註冊費正式收據，金額請以銀行 刷卡單上金額為主，若無刷卡單，匯率引 用請依實際註冊幣別為主，日期以出國前 一天（搭飛機前一天）台灣銀行美元即期 賣出匯率為主並附上台灣銀行匯率証明文 件。
研究計畫經費使用 及結案說明
時 間：94年11月28日 報告人：許淑群主任 劉雅姈、徐于珍
經 費 使 用
經費使用方式
經費使用注意事項
結案應檢附資料
經費使用方式-人事費
主持人： 除國科會計畫案及醫療院所合作計劃案由 人事室按月併薪撥付外，餘依委託或補助 單位之規定，逐月填寫『會２付款憑單』 逕送會計室請款 。 專、兼任助理： 應先至人事系統線上申請並完成聘任作業程 序，再依敘薪通知由人事室按月併薪撥付。
檢附郵資使用明細表，另郵寄問卷應 檢附受訪人名冊。 七、問卷訪視費及電腦使用費（聘用個人， 無發票或收據者），詳填『會２付款 憑單』，並於『用途說明處』書明計 酬標準及時間等相關資料。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
八、出席費、鐘點費及問卷調訪費等，詳填 『會２付款憑單』 (如鄰、里常會漏填) ， 並於用途說明處書明計酬標準及時間等 相關資料，另出席費應檢附開會通知單 及簽到單（或會議記錄），鐘點費應檢 附授課時程表。
學校財物管理辦法，詳
http://ga.tmu.edu.tw/bg/RULEs/RULE-manage.htm)
經費使用方式研究設備及圖書費
注意事項：
A‧國科會：
NEW
1. 購買與核定清單不符之項目，金額30萬元以下， 辦理校內變更即可；超過30萬元時，除填具計畫 變更申請單外，須備函國科會申請。
其他注意事項-取得完整憑證百度文库
五、原始憑證(如INVOICE 或 RECEIPT)為外 幣金額者，應折成新台幣，若以信用 卡支付， 附上信用卡消費明細表，以 明細表上之金額報支；若以現金或其 他方式支付，則須註明折合匯率，匯 率為憑證日期前一日之台灣銀行即期 賣出匯率換算。 六、發票(收據)日期需在計劃執行期限內。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
九、報支影印費，註明用途或附樣張。 十、報支捷運或公車儲值票，須檢附『台北 捷運公司購票證明/搭乘證明』及使用搭 乘明細表（加值收據若為傳真紙，請另行 Copy一份及填製『付款證明單』並檢附 之） 。 十一、報支油脂費，需註明使用人、起訖點、 里程數。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
經費使用方式-差旅費
四、國內差旅費: （二）各補助機關差旅費比較表:Excel
經費使用方式-差旅費
五、國外出差旅費 ‧ 生活費與註冊費請於『會3單』上註明換 算成台幣的方式並附上匯率証明文件；生 活費請註明出差城市地點與附上行政院日 支生活費標準表(日支生活費標準表請至： http://www.nsc.gov.tw/int/5_forms/index.htm網址下載)。 ‧ 生活費之匯率請以出國前兌換匯水單或搭 飛機前一天(出國前一天)台灣銀行美元即 期賣出匯率為主並附上台灣銀行匯率証明 文件。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
四、報支禮品費應檢附受贈者名單，無法
檢附時，請補充說明。 五、報支電話費須核定清單有此項費用， 國際之通話費，需檢附通話記錄，書 明受話人姓名、 通話日期、受話地 區及通話事宜等；另行動電話費用不 得列支核銷。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
六、報支郵資註明收件人、用途及金額或
經費使用方式-差旅費
‧機票費請將其它費用（簽証、手續、團 費等）扣除，附上機票票根或登機證及 旅行社代收轉付收據。 ‧若不報領機票費，請檢付證明出國文件， 例如機票票根影本、出入境證明影本、 登機證。
經費使用方式-差旅費
NEW
填寫範例說明: 1. 國內出差旅費(範例) 2. 國外出差旅費(範例)
注意事項： B‧其他機構則依其規定 。 C‧填寫範例說明： 1.臨時工資：會2單(範例) 2.臨時工資之簽到記錄(範例) 3.專任助理之年終奬金(範例) 4.主持人薪/專任助理薪 (範例)
經費使用方式研究設備及圖書費
一、金額10萬元以下，請填製『研究計畫 專用憑單』及『請購 驗收單』，經保 管組驗收後，逕送會計室請款。
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經費使用方式-人事費
注意事項： A‧國科會、衛生署及其附屬機關規定： 1. 人員類別或級別變更，請辦理校內變更 即可。 2. 年終獎金及勞、健保費有賸餘時，經辦 理校內變更，主持人可將賸餘款自行勻 支使用。 3. 已擔任上述補助機關之專任或兼任助理 人員者，不得再擔任其他計畫之臨時 工。
經費使用方式-人事費
一、發票(收據)詳填抬頭「臺北醫學大學」 及日期，如係取具收銀機發票，需打上 本校統一編號「０３７２４６０６」。 二、發票(收據)需蓋廠商正式章，包括廠商 之 a.統一編號(免用統一編號) b.詳細地址 c.電話 d.負責人。
其他注意事項-取得完整憑證
三、發票如為三聯式，應取具收執聯及扣抵 聯(影印本附收執聯即可，必須看出「收 執聯」之字樣)；如為二聯式，則取具 收執聯。 四、單張付款憑單金額超過一萬元以上及十 萬元以下，應附一家估價單， 超過十萬 元以上請依學校採購辦法辦理。
<人事室承辦人員:陳淑瑋小姐 Ext:2022>
經費使用方式-人事費
臨時工資： ★ 詳填『會２付款憑單』並書明： １‧工作內容 ２‧日期 ３‧天數 ４‧計酬標準(依委託或補助機關規 定) 製成一式兩份（正、影本各一份）逕送 會計室請款。
經費使用方式-人事費
臨時工資： ★ 計酬標準之規範為: １‧目前國科會：＄500／天 衛生署：＄650／天 ２‧衛生署、國衛院及農委會動植物防疫檢疫局須檢 附『簽到簽退紀錄』,該文件應經主持人簽署。 (工作人員不能以蓋章取代簽名，一日須做滿八 小時) ３‧國衛院規定每人單月領取臨時工資日數 （即實際工作日數）不得超過24天 。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
十六、請勿購買行政事務性項目，如電腦桌 或置物櫃等及其他非經核定項目，如 年費。
十七、其他未盡事宜依委託或補助單位規定 辦理。
經費使用方式-差旅費
（一）研究計畫經費： 一、填寫『會３付款憑單』，並檢附出差申請 單及出差報告表至人事室審核（僅學校教 職人員）後，由人事室送至會計室請款。 (學校教職人員須至人事系統線上申請「出 差申請單」(假日同)及填寫「出差報告單」 (假日同) )
十二、報支計程車資，必須為購買有時
效性之藥品、載動物(檢體)或攜
帶大型儀器等特殊必要性方可報支。
十三、購買較多數量之文具時，請詳註合理
用途，以避免被剔除。
經費使用方式業務、耗材及其他費用
十四、報支製作海報時，檢附有『國科會 (補助機關名稱)』或『計畫編號』字 樣之樣張。
十五、報支維修費，請說明或檢附送修單， 另註明設備之財產編號，請保管組登 列「修繕登記」，並檢附『財產增加 單』影本。(國科會可不需檢附此單據)
其他注意事項-取得完整憑證
七、收銀機之發票，需逐項(用原子筆)加註 品名，或取具之發票為外國文字者，須 加譯中文品名。 八、取具家樂福等大賣場之發票須同時檢附 貨品清單（銷貨明細）。 九、發票抬頭、統一編號及國字大寫金額有 誤者，請重新開立發票，不得修正。
其他注意事項-取得完整憑證
十、若收銀機之發票未打上學校統一編號 「03724606」，請補蓋店章，並於店 章中加註學校統一編號「03724606」。 十一、憑證上所註品項須據實填寫，憑證之 品項亦須與請款單品項吻合，國科會 曾來函要求追究填寫與實際購買品項不 相符者之責任。 十二、憑證日期請勿集中在結案前2~3個月。