企业基本情况-会计系统内部控制调查问卷二会计电算化
内部控制调查问卷
调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。
答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。
非常感谢您的合作！一、企业的基本情况1、企业登记注册的类型A.国有企业B.集体企业C.民营企业D.外国投资企业E.其他企业2、企业所属行业A．制造业 B.建筑业 C.金融业 D.服务行业 E其他3、企业创建年限A.3年以内B.3-5年C.5-10年D.10-20年E.20年以上3、2010年底企业资产总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上4、2010年底企业销售总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上5、2010年底企业职工总人数A.5百人以下B.5百-1千人C.1千-3千人D.3千-1万人E.1万人以上二、对企业对《企业内部控制基本规范》的了解程度、渠道以及适用情况1、对《企业内部控制基本规范》的了解情况：A.很熟悉B.熟悉C.了解D.大概了解E.基本不了解2、对《企业内部控制基本规范》的了解渠道：A.财政部门文件B.有关杂志C.相关网站D.教育培训E.其他3、《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用：A.很适用B.适用C.基本适用D.勉强适用E.不适用三、企业内部控制的建立和执行情况1、内部控制对企业管理的重要程度：A.很重要B.重要C.较重要D.一般E.不重要2、企业内部控制的建立情况：A.有健全的成文制度B.有详细的成文制度，但不健全C.有较基本的成文制度D.有一些简单的成文制度E.基本上没有成文制度3、具体负责企业内部控制建设的职能部门:A.财务部B.总经理C.内部审计部门D.新设内控部门E.不清楚4、您认为企业内部控制的执行效果：A．很有效果 B.较有效 C.一般有效 D.部分有效 E.基本无效5、企业主要的内部控制手段：（可多选）A.全面预算B.合同管理C.内部信息传递D.信息系统6、企业主要的内部控制活动：（可多选）A.资金活动B.采购业务C.资产管理D.销售业务E.研究与开发F.工程项目G.担保业务H.业务外包I.财务报告四、企业内部控制建设与执行情况的具体评价（见表格）注：评分分值5为完全赞成，4为赞同，3为不太确定，2为不太同意，1为完全反对。
会计电算化调查报告
会计电算化调查报告一、 调查背景随着互联网技术的发展和电子商务的日益普及，社会经济活动已经开始向着电子化和信息化的方向发展。
作为企业管理和决策的重要工具，会计信息系统也开始逐步实现电算化。
但是，在实际应用中，我们发现会计电算化还处于起步阶段，许多企业还未能有效应用电算化技术进行会计管理。
因此，本次调查旨在了解企业会计电算化的现状，探讨会计电算化对企业管理的实际影响。
二、 调查对象与方法本次调查的对象是某省份的10家中小型企业，通过问卷调查的方式进行。
问卷共分为两部分，一部分是有关企业会计电算化的情况，另一部分是对其对企业管理的实际影响。
三、 调查结果1、企业会计电算化的情况调查结果显示，仅有3家企业采用了会计电算化系统，占比仅为30%。
其他企业仍然采用传统的手工账务处理方式。
2、会计电算化对企业管理的实际影响（1）提高工作效率采用会计电算化系统后，企业会计处理效率大大提高，账务处理时间更短、更准确、更及时。
（2）提升管理水平采用会计电算化系统，可以更好的实现信息及时传输和管理，有助于企业每日的经营管理和决策。
（3）减少人力成本采用会计电算化系统后，可以减少人力成本，同时减少手工操作的错误。
（4）增强抗风险能力采用会计电算化系统后，会计作业程序记录严密，遇到风险时，操作程序可及时收集处理信息，便于企业有针对性地制定应对措施。
四、 结论通过本次调查，可以看出目前企业会计电算化的实际应用还比较落后，只有少数企业采用了电算化系统。
然而，调查结果显示，采用会计电算化系统有助于提高企业的会计处理效率、管理水平和抗风险能力。
因此，企业应重视会计电算化的应用，并逐步实现数字化转型。
会计电算化调查报告
会计电算化调查报告调查目的为了了解企业在会计电算化方面的实施情况，评估会计电算化对企业的影响，以及提出改进建议，我们开展了此次调查。
调查内容企业会计电算化系统的基本情况系统类型：包括财务软件、ERP系统等功能模块：如账务处理、报表生成、成本核算等使用范围：企业内各部门、子公司等企业会计电算化系统的运行状况系统的稳定性、安全性、可靠性等数据处理速度和准确性系统升级和维护情况企业会计电算化人员配置情况人员的数量、素质、经验等人员培训和技能提升情况企业会计电算化系统与其他系统的集成情况与税务系统、审计系统等的集成情况数据交换和共享程度企业会计电算化对企业管理的影响对决策支持、内部控制、风险管理等方面的作用对企业业务流程的影响和优化程度调查方法问卷调查法设计问卷，向相关人员进行调查，了解企业会计电算化的实施情况。
发放问卷，收集数据。
对问卷结果进行分析和整理。
实地观察法对企业的会计电算化系统进行实地考察，了解系统的运行状况。
观察系统的实际操作和运行环境。
记录观察结果并进行评价。
访谈法与企业相关人员进行深入交流，了解企业的会计电算化需求和问题。
通过访谈收集意见和建议。
对访谈内容进行整理和分析。
数据分析法对企业的财务数据进行深入分析，了解企业会计电算化的实施效果和问题。
比较历史数据与当前数据，分析会计电算化实施前后的变化趋势和效果。
分析数据间的关联性和规律性，探究会计电算化对企业经营决策的影响。
对比行业标准和最佳实践，评估企业的会计电算化水平。
利用数据分析结果为企业提供有针对性的建议，推动企业不断提高会计电算化水平，优化财务管理体系。
通过多维度的调查方法综合运用，我们能更全面、客观地了解企业的会计电算化现状，为企业提供有价值的参考信息，有助于企业更好地实现会计电算化转型，提升财务管理效率和决策水平。
企业基本情况会计系统内部控制调查问卷二会计电算化
6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？
7.系统正式投入使用后，运行中的程序是否被修改过？
8.是否有适当的文字记录系统修改内容及影响？
9.系统程序的修改是否经过财政主管部门批准？
10.更改后的程序投入运行前是否经过了有效的测试？
11.财会人员和操作人员是否不能接触有关系统程序文件？
23.人机并用时，总账是否核对相符？
24.必须经过负责人审批的业务被输入系统进行处理时是否有相应的控制保证？
25.记账凭证的编制、复核是否与系统管理人员职责分离？
26.是否有适当控制来保证手工编制的记账凭证是有效和可靠的？
27.数据的输入是否采用二次输入检验法？
28.是否有适当的控制来检验操作人员输入数据的正确性？
12.系统操作是否有明确的管理制度（例如计算机应用系统开发和维护规程），并按制度中明确的责任权限有效执行？
13.是否有专门人员进行输入或修改工作？
14.系统操作人员是否经过培训，了解系统操作过程中：
（1）可能发生的问题？
（2）输入要求和正确的凭证格式？
（3）输出要求？
ห้องสมุดไป่ตู้15.系统设计人员是否与操作人员职责分离？
索引号：
（审计机关名称）
会计系统内部控制调查问卷
（二）会计电算化（2）
会计期间
被审计企业：
调 查 内 容
是
否
不适用
评价
1.会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？
2.是否具有相应的软件维护和技术支持力量？
3.如是自己开发购买，是否经过上级主管部门及专家鉴定批准？
4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？
企业基本情况-16会计系统内部控制调查表一会计系统(doc 11个)2
索引号：
（审计机关名称）
会计系统内部控制调查表
（二）会计电算化（1）
会计期间
被审计企业：
硬件
情况
设备制造商
设备系列/型号
软件
情况
操作系统名
应用软件名
软件来源
程序修订和使用人
编写或修改程序人
应
用
方
面
凭证输入人
（列明各类
凭证的输入
人姓名）
打印明细账人
（列明各明细账
的打印人姓名）
打印总账人
打印
报表人
资产负债表
利润表
现金流量表
输入分录的核对方法
编制报表前核程序
企业内部控制——会计系统调查问卷
版权申明本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。
版权为张俭个人所有This article includes some parts, including text, pictures, and design. Copyright is Zhang Jian's personal ownership.用户可将本文的内容或服务用于个人学习、研究或欣赏，以及其他非商业性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵犯本网站及相关权利人的合法权利。
除此以外，将本文任何内容或服务用于其他用途时，须征得本人及相关权利人的书面许可，并支付报酬。
Users may use the contents or services of this article for personal study, research or appreciation, and other non-commercial or non-profit purposes, but at the same time, they shall abide by the provisions of copyright law and other relevant laws, and shall not infringe upon the legitimate rights of this website and its relevant obligees. In addition, when any content or service of this article is used for other purposes, written permission and remuneration shall be obtained from the person concerned and the relevant obligee.转载或引用本文内容必须是以新闻性或资料性公共免费信息为使用目的的合理、善意引用，不得对本文内容原意进行曲解、修改，并自负版权等法律责任。
会计系统控制调查问卷-计算机系统
索引 页号次 B3-2-2
客户： 会计期间、硬件情况
计算机台数
其中：586
486
386
二、软件情况
外购
自行开发
委托开发
应用软件名
操作系统名
使用语言
三、程序修订及使用情况
程序修订人 凭证输入人
程序
报表打印人
编写或修改程序人
四、应用方面
总
帐
系统设计人员是否与操作人员分开
应用软件系统是否经过财政部门验收确认
人机并用时，是否相互核对相符
六、计算机系统的变化
是否制定过计算机应用系统开发和维护规程并有效使用？
计算机系统是否发生过故障或会计数据处理中是否发生过
严重延误，是否找到故障或延误的原因？
本年度计算机系统有无重大改变？
说明
XXX会计师事务所
制表人
现金日记帐
银行存款帐
销售明细帐
材料采购帐
应收款项
应付款项
存
货
固定资产
在建工程
工
资
长短期借款
管理费用
销售费用
制造成本
成本核算
五、内部控制措施
是 良好 薄弱
否 不适用
输入会计分录的核对方法
编制报表前的核对程序
是否有专人输入或修改
现金日记帐、银行存款帐和明细帐是否每月打印存档
计算机是否有防病毒措施
是否有备份文件并存放于安全之处
企业会计系统内部控制调查问卷
企业会计系统内部控制调查问卷企业会计系统内部控制调查问卷尊敬的受访者：您好！本次调查旨在了解企业会计系统内部控制的情况，以探索完善和改进内部控制的措施。
请您花费一些时间填写以下问题，我们将对您的回答进行保密，并会对您提供的宝贵意见表示由衷的感谢。
一、基本信息1. 受访者姓名：2. 所在企业部门：3. 性别：4. 年龄：二、企业会计系统内部控制特点1. 您认为企业会计系统内部控制在您所在企业中的重要性如何？2. 您所在企业是否建立了完善的财务管理制度和内控制度？3. 您所在企业是否对会计系统内部控制进行定期审计和改进？4. 您认为企业会计系统内部控制在预防和发现错误和欺诈方面的效果如何？三、企业会计系统内部控制的影响因素1. 您认为企业规模对会计系统内部控制的影响程度如何？2. 您认为企业组织结构对会计系统内部控制的影响程度如何？3. 您认为员工素质对会计系统内部控制的影响程度如何？4. 您认为会计系统内部控制的法律法规要求对企业实施有何影响？四、企业会计系统内部控制的问题与挑战1. 您所在企业中可能存在的会计系统内部控制弱点有哪些？2. 您认为当前所在企业在完善会计系统内部控制方面面临的最大挑战是什么？3. 您认为会计系统内部控制的改进对企业财务管理和风险防控有何作用？五、完善企业会计系统内部控制的建议1. 您认为企业在完善会计系统内部控制方面应该做出哪些调整和改进？2. 您认为企业在培养员工对会计系统内部控制的认知和重视方面有哪些方法和途径？3. 您是否知道相关培训课程或培训机构可以提高员工对会计系统内部控制的了解？4. 您在提高公司会计系统内部控制方面有无额外的建议？感谢您参与本次调查问卷，请将填写的问卷回复至以下邮箱：[邮箱地址]。
您的回答对于我们研究和改进企业会计系统内部控制具有重要意义。
如有任何问题请随时联系我们，谢谢合作！此致礼敬的你的受访者[调查单位名称][日期]六、企业会计系统内部控制的评估和改进1. 您认为企业会计系统内部控制的评估和改进应该采取哪些方法和途径？2. 您认为企业会计系统内部控制的评估和改进需要获得哪些相关方面的支持和合作？3. 您对企业会计系统内部控制的评估和改进的效果有何期望？七、企业会计系统内部控制的重要性1. 您认为企业会计系统内部控制对企业发展和稳定的重要性如何？2. 您认为企业会计系统内部控制在提高财务报告的可靠性和透明度方面的作用有多大？3. 您认为企业会计系统内部控制对投资者信任和企业形象的影响有多大？八、企业会计系统内部控制的现状和发展趋势1. 您认为目前企业会计系统内部控制的状况如何？2. 您认为企业会计系统内部控制在未来的发展趋势是什么？3. 您期待企业会计系统内部控制能为企业带来哪些改进和提升？九、对于本次调查的意见和建议1. 您对本次调查的设计和问题有何意见和建议？2. 您对企业会计系统内部控制的更多关注点和研究方向有何建议？感谢您的协助和配合！您的回答将为我们提供有价值的数据和见解，帮助我们更好地了解企业会计系统内部控制的现状和问题，并提出改进和优化的措施。
会计电算化问卷调查
会计电算化应用现状调查您好，为进一步了解红河州中小企业会计电算化的应用状况，更好的完成毕业论文，特向贵公司做一个简单的问卷调查，十分感谢您的参与。
贵公司名称：贵公司性质：1、贵公司规模为：中型企业（）小型企业（√）2、贵公司是否实施了会计电算化？（若无直接跳转15题）是（√）否（）3、贵公司有无对会计人员进行电算化培训？有（）无（）4、贵公司使用的会计软件是？用友（√）金蝶（）新中大（）其他（请说明）：5、贵公司使用的会计软件效果如何？很好（）较好（）一般（√）较差（）6、贵公司使用会计电算化的现状：仅用于算账、记账、报账（√）完全使用电算化（）其他（请说明）：7、贵公司人员对电脑的熟悉程度：一般掌握Windows的一两个应用软件（）只熟悉操作财务软件完成日常业务（√）熟悉掌握操作系统和常用应用软件（）8、贵公司电算化专业人员是否充足？专业人才很少（√）有定期维护人员（）内部有专业人员但不充足（）内部专业人员充足（）9、贵公司电算化人员技术资格：高级（）中级（）初级（√）其他：10、贵公司电算化实施过程中的问题：只是替代手工记账（√）产生的信息质量价值都不高（）缺乏电算化人才且培训少（√）会计软件不适用（√）缺乏明确管理制度（√）11、贵公司应用了会计软件的哪些功能？总账（√）应收应付系统（）报表（√）工资（）固定资产（）供应链（）其他（请说明）：12、您认为会计软件的缺陷有哪些？安全性低（）数据保密性差（）缺乏操作记录功能（）模块衔接不合理（√）其他（请说明）：13、您认为会计电算化安全的主要原因是：硬件因素（√）软件因素（）人为因素（√）外部影响（√）其他（请说明）：14、贵公司财务目前采用哪种存储介质备份电算化软件数据？主硬盘（）移动硬盘（）服务器（√）U盘（√）15、您认为实现会计电算化的因素有哪些？（您认为影响会计电算化推广的因素有哪些？）规模小资金少（√）适用会计软件少（）会计基础存在问题（）公司不够重视（√）其他（请说明）：选择的会计软件与公司经营规模业务量不相适应。
企业基本情况——会计系统内部控制调查表 二 会计电算化
调查结论：
审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：
人员才能进入机房？
43.是否严格控制外来磁盘进入机房？
44.是否有防病毒措施：例如备有杀毒软件盘并不
断更新其版本？
45.是否建立了适当的系统备份盘和系统恢复制度？
46.是否定期备份数据文件？
47.是否将数据文件做两套以上的备份？
48.是否将多个文件备份盘片分别存放在远离计算
机房的安全之处？
49.数据文件盘是否建立了内外标签？
索引号：
（审计机关名称）
会计系统内部控制调查表
（二）会计电算化
否
不适用
评价
38．是否有适当的防雷设备和措施以防范雷电对
机房、设备的毁坏？
39．是否有安全可靠的接地设备？
40.计算机系统是否配有稳压电源和应急电源？
41.是否定期检查、测试硬件的可靠性？
42.机房是否有必要防卫措施，使得只有经批准的
企业应用会计电算化情况的调查表
关于企业应用会计电算化情况的调查表您好！我们是华中科技大学武昌分校大二会计专业的学生，我们正在进行一项关于企业会计电算化应用情况的暑期专业调查，目的是了解会计行业的现状。
您的回答无所谓对错，只要真实地反映您的情况和看法即可。
希望能得到您的配合与帮助。
调查要耽误您一点宝贵的时间，请您谅解。
谢谢你的支持与合作！Q1、您所在企业的性质？（）A 国有企业B 私营企业 C外资企业 D其他Q2、贵公司的规模是？（）A 大型 B中型 C 小型Q3、贵公司所经营的行业？（）A 加工制造业 B服务业 C金融保险业D零售批发 E 建筑业 F物流业 G 其他Q4、贵公司是否实施了会计电算化？（）A 是……继续回答 B否……回答B部分Q5、您对计算机的熟悉程度是（）A 掌握办公软件的操作B掌握操作系统及常用应用软件C 只会操作财务软件完成日常业务（）Q6、贵公司使用的会计软件的来源是A 开发 B购买商品化软件C租用ASP D二次开发 E其他Q7、贵公司应用的会计软件是（）A用友 B金蝶 C速达D新中大 E浪潮 F其他Q8、贵公司应用的会计软件是单机版还是网络版（）A单机版 B网络版Q9、贵公司实施会计电算化有年。
Q10、贵公司的会计软件是否升级过？（）A是 B 否Q11、贵公司目前使用的会计软件效果如何？（）A很好 B 较好 C一般 D较差Q12、您觉得使用会计电算化对您的日常工作有什么影响? ( ) Ａ很方便Ｂ影响比较小Ｃ比较麻烦Q13、您认为会计电算化是否可以完全替代手工记账? ( )A是 B否Q14、贵公司目前应用了该软件的哪些功能？（多选）（）A 总帐 B报表 C工资 D固定资产E应收应付款 F供应链 G其他Q15、您认为会计软件在使用过程中存在哪些缺陷？（多选）（）A安全性差 B数据库保密性差C缺乏操作记录功能 D模块之间衔接差 E其他Q16、您认为应该采取什么样的措施解决以上问题？（多选）（）A加强系统安全和网络安全控制B改善和提高会计软件功能，向财务管理方面过滤C其他 D不采取措施Q17、您认为已实现会计电算化过程中存在哪些问题？（多选）（）A只用来代替手工记账B产生信息质量和性价不高C电算化软件不够专业，通用性差D缺乏电算化人才，电算化培训较少E 缺乏管理相应的制度F其他Q18、您认为造成会计电算化安全问题的主要原因是（多选）（） A硬件因素 B软件因素C认为因素 D外部影响 E其他Q19、贵公司电算化岗位设置（） A与手工会计一致 B与手工会计不一致 C其他岗位Q20、贵公司使用电算化后会计人员变化是（） A 增加 B减少 C不变Q21、贵公司会计电算化人员专业技术资格是（可多选）（） A高级 B中级C初级 D其他Q22、贵公司有无对会计人员继续培训（） A有 B无Q23、财政局对会计电算化的管理工作如何？（） A到位 B一般C松散 D较差Q24、您对电算化的发展有哪些合理的建议？B部分Q1、您认为贵公司未实现会计电算化有哪些因素？（可多选） ( ) A企业规模小，资金少 B适用的软件少C领导不重视 D会计基础薄弱 E其他Q2、您对电算化的接触程度是 ( ) A曾经使用过B对电算化有一定了解但未使用过C是财务人员但不了解电算Q3、请选择您认为影响会计电算化的重要因素？ ( ) A．领导重视程度 B．企业规范化管理C．会计行业制度规范化 D．会计软件统一性E．会计人员素质 F．其他Q4、贵公司未来有使用会计电算化的打算吗？ ( ) A 有 B没有。
企业内部控制执行调查问卷
其他
人员设置
财务人员
主办会计一人
仓管人员
车间人员兼职仓管
其Байду номын сангаас部门情况
工资薪金制度
固定工资，现金发放
其他 审核说明：
审核结论：
补审计单位名称：
项目 会计核算情况
企业内部控制执行调查问卷
索引号: 1-3 编复制核：： 日期：
简要描述
收入确认、 发票开具
发出货物后，开具发票，确认收入
存货管理、成本核算
成本倒推
费用报销审批流程
老板审批，财务凭票入账，无白条
货币资金情况
银行每月核对一致;现金主要用于日常开支
往来款项情况
其他应付款为预收的货款
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
30.明细账是否每月（或满页）打印存档？
31.对输出的文件有无专人保管？
32.对输出的报表是否有恰当的审核过程？
33.硬件配置能否保证系统安全可靠的运行？
34.机房是否备有必要的空调、防尘抽湿等设备？
35.机房是否单独分开设立？
36.是否有适当的防火设备和措施以防范火灾对机房、设备的毁坏？
5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期？
6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？
7.系统正式投入使用后，运行中的程序是否被修改过？
8.是否有适当的文字记录系统修改内容及影响？
9.系统程序的修改是否经过财政主管部门批准？
10.更改后的程序投入运行前是否经过了有效的测试？
11.财会人员和操作人员是否不能接触有关系统程序文件？
12.系统操作是否有明确的管理制度（例如计算机应用系统开发和维护规程），并按制度中明确的责任权限有效执行？
13.是否有专门人员进行输入或修改工作？
14.系统操作人员是否经过培训，了解系统操作过程中：
（1）可能发生的问题？
（2）输入要求和正确的凭证格式？
（3）输出要求？
15.系统设计人员是否与操必须经过负责人审批的业务被输入系统进行处理时是否有相应的控制保证？
25.记账凭证的编制、复核是否与系统管理人员职责分离？
26.是否有适当控制来保证手工编制的记账凭证是有效和可靠的？
27.数据的输入是否采用二次输入检验法？
28.是否有适当的控制来检验操作人员输入数据的正确性？
索引号：
（审计机关名称）
会计系统内部控制调查问卷
（二）会计电算化（2）
会计期间
被审计企业：
调 查 内 容
是
否
不适用
评价
1.会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？
2.是否具有相应的软件维护和技术支持力量？
3.如是自己开发购买，是否经过上级主管部门及专家鉴定批准？
4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？
16.系统操作员是否不能审批经济业务和处理原始凭证？
17.是否只有掌握了密码口令人才能调用系统？
18.网络各用户是否不能超越权限调用系统？
19.系统密码是否定期或不定期地进行修改？
20.网络各用户的密码是否具有保密性？
21.系统是否设有操作日志适当记录每次对系统的操作情况？
22.是否设有专人定期检查操作日志？
37．是否有适当的防水设备和措施以防范水灾对机房、设备的毁坏？