国际结算期末复习笔记 简答等
国际结算-考试-知识点总结
国际结算考试知识点总结题型：一、填空（15）二、判断（15）三、单选（15）四、名词解释（5*5）五、简答（3*10）1、国际结算：为清除国际间的债权债务关系而发生在不同国家的货币收付活动2、国际贸易结算：指有形贸易活动（即由商品的进出口）引起的货币收付活动3、国际结算包含：信用工具、方式、单据、融资、法律和国际惯例4、代理行：相互建立委托办理业务的，具有往来关系的银行5、账户行：代理行之间单方或者双方在对方银行开设的账户，称为账户代理行6、票据包含;汇票、本票和支票7、汇票：由出票人签发的。
委托付款人在见票时或在指定日期内无条件的支付确定金额给收款人或者持票人的票据8、本票：本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付给收款人或持票人的票据（我国只有银行本票）9、支票：由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据10、票据的性质：设权性、要试性。
无因性、文义性、流通转让性、提示性和返偿性11、票据的功能：结算功能、信用功能、支付和流通功能12、收款人名称又称汇票抬头分为：来人抬头、指示性抬头、限制性抬头13、汇票的三个基本当事人：收款人受票人出票人14、出票：票据的签发（主要票据行为）包含汇票的做成和交付两个动作15、背书：汇票持有者在汇票背面加注签章并将汇票交给背书人的行为16、背书包含：完全背书（特别背书、记名背书）、空白背书（我国不允许）而限制性背书、附有条件背书、委托收款背书、设质背书、回头背书17、承兑：远期汇票的付款人签章于汇票的正面，明确表示于到期日支付票据金额的一种行为18、承兑包含：一般性承兑、保留性或限制性承兑（包含有条件的承兑、部分承兑、限制地点承兑、延长付款时间的承兑）19、付款：汇票的付款人与汇票到期日支付汇票金额以消灭票据关系的行为--票据关系最后环节20、拒付：当持票人提示汇票要求承兑货付款时，遭到拒绝就叫拒付，也叫退票（死亡、破产）21、汇票的种类根据汇票是否有货运单据分为：光票和跟单汇票根据汇票付款期限不同分为：即期汇票和远期汇票根据汇票出示人身份不同分为：银行汇票和商业汇票根据三个基本当事人居住地不同分为：国内汇票和外国汇票格局三个基本当事人身份不同分为：一般汇票和变式汇票22、本票与汇票的异同：（1）本票行为具有出票、背书、提示、付款、追索和保证本票没有承兑人（2）本票与汇票的出票都包含做成和交付两个动作（3）法律效力不同：本票自我承诺，自付债卷（4）本票只有两个基本当事人：出票人和收款人，没有付款人（5）本票单张签发，汇票做成套签发23、本票种类;根据出票人不同：商业本票、银行本票根据付款期限不同：即期本票和远期本票根据抬头不同：记名式本票，指示性本票和无记名式本票24、支票与汇票的不同：（1）支票出票人是银行客户，付款人是开设账户银行，支票是授权书汇票的出票人付款人没有指定任何人，汇票是委托书（2）支票是支付工具，只有即期没有远期付款，无承兑也没有到期日汇票时支付和信用的工具，有远期即期之分，有到期日（3）支票主债务人是出票人汇票主债务人承兑前是出票人，承兑后是承兑人（4）支票可以保付：汇票无保付做法（5）支票出票人与付款人之间有资金关系。
国际结算简答题期末复习
信用证：是银行应买方要求和指示向卖方开立的、在一定期限内凭规定的单据符信用证当中的契约及其当事人是怎么样的：①贸易合同。
其中的当事人是开证申；②开证申请书。
其当事人是开证申请人和开证银行；③信用证。
其当事人是开证银行与信用证受益人。
循环信用证：是指信用证金额被全部或部分使用后，仍可恢复原金额，再次使用直到达到信用证规定的循环次数、时间或金额为止。
使用循环信用证是可以为进口商节省开证手续和押金。
循环信用证可以分为按时间循环和按金额循环。
信用证条款：信用证当事人的名称和地址；信用证自身说明；金额和使用货币；别条款；开证行保证，《跟单信用证统一惯例》文句。
信用证类型：信用证按照是否加具保兑来划分，可分为保兑信用证与未加保兑信信用证分为可转让的和不可转让的两种。
信用证还可以划分为：即期付款信用证，延期付款信用证和承兑信用证。
信用证的其他种类还有包括如:对背信用证，对开信用证，循环信用证，预支信用证。
信用证当事人：开证申请人，开证行，受益人，通知行，议付行，保兑行，代付可转让信用证:可转让信用证是指可经开证行授权的出口地银行，在第一受益人特点:①只有被明确注明，“可转让”字样的信用证才能被转让，②只能转让一次，③办理转让的银行是信用证指定的转让行④转让的对象可以是一个或几个，⑤第一受益人开立可转让信用证，做中间商获利，是通过换汇票和换发票来实现的。
背对背信用证:是指一个信用证的受益人以这个信用证为保证要求一家银行开立以这个受益人为申请人的一份新的信用证。
也称转开信用证。
可转让信用证与对背信用证的区别①对背信用证的新证与原证之间没有必然的②可转让信用证的新证与原证的开证行是相同的，而对背信用证新证与原证的开证行是不同的③可转让信用证的原证上必须注明“可转让”字样，而对背信用证的原证上不需要注明任何其他字样。
备用信用证：备用证，是开证行向受益人出具的，旨在保证申请人履行合约义务，凭受理人提交的文件或单据，向受益人作出一定金额支付的书面付款保证承诺。
国际金融00076第八章 国际结算 笔记
第八章国际结算一、国际结算体系1.【识记部分】（1）国际结算国际结算亦称“国际清算”。
通过国际间的货币收付，对国与国之间由于经济、政治和文化往来而发生的债权债务予以了结清算。
由国际贸易及其从属费用引起的货币收付称贸易结算；由贸易以外的往来，如侨民汇款、劳务供应、出国旅游、利润转移、资金调拨、驻外机构费用等引起的货币收付，称非贸易结算。
贸易结算是国际结算的主要内容。
在国际间收付款项直接通过运送货币金属结算的，称现金结算；利用票据转让和转账划拨结清债务的，称非现金结算或转账结算。
在前资本主义时期，国际结算主要通过现金结算进行。
（2）国际汇兑国际汇兑是指通过国际上银行的“汇”与“兑”来实现国与国之间债权债务的清偿和国际资金的转移。
“汇”是指货币资金在不同国家之间的转移，“兑”是指不同国家货币的相互转换。
（3）《日内瓦统一票据法》1930年，法国、德国、瑞士、意大利、日本、拉美一些国家等20多个国家在日内瓦召开国际票据法统一会议，签订《日内瓦统一汇票本票法公约》。
次年又签订《日内瓦统一支票法公约》。
两者合称《日内瓦统一票据法》。
但最终并未能真正成为世界通行的票据法。
（4）《英国票据法》英国的《1882年票据法》是总结里来的习惯法、特别法以及许多判例而编成。
该法共计97条，第1条至72条是有关汇票的法规，第73至84条订立了支票法规，第85至89条订立了本票法规。
1957年对支票法进行了补充和修订。
《英国票据法》比较强调保护票据的流通和信用功能化，在银行处理大量的票据实务方面，注重保护银行利益。
（5）中国票据法全国人大常委会八届十三次会议于1995年5月10日通过此法，并于1996年1月1日起施行。
2004年8月28日，第十届全国人大常委会第十一次会议通过改法的第一次修正，删除了原票据法中第75条本票出票人资格须由人行审定的条款，进一步削弱立法中的行政管理色彩。
（6）代理行代理行是指依据签订的代理行协议互相提供代理服务的银行。
国际结算考试知识点复习考点归纳总结
三一文库（）*电大考试*1、国际结算international settlement：指为清偿国际间债权债务关系而发生在不同国家之间的货币收付活动。
即运用一定的金融工具（汇票、本票、支票等），采取一定的方式（汇付、托收、信用证等），利用一定的渠道（通讯网络、电脑网络等），通过一定的媒介机构（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际间债权债务得以清偿。
2、票据bill：由出票人签发，具有法定格式，约定由自己或指定他人无条件支付一定金额的可以转让流通的有价证券3、贴现discount：指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为。
或银行购买未到期票据的业务。
4、背书back endorsement：在票据或单证的背面签名。
表示该票据或单证的权利，由背书者转让给被背书者4、汇票bill of exchange,draft：由出票人签发，委托付款人在检票时或者在制定的日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
5、本票：出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
6、对价持票人holder for value：本人或者前手在去的票据时付出过适当代价的持票人。
所谓对价，是指任何足以支持一项简单合约的票据双方当事人所认可的相应代价。
7、顺汇（Remittance）：进口方或债务人将款项交给银行，委托银行用某种结算工具，将款项交给债权人或出口方的结算方法。
在顺汇方式中，资金的流动方向与结算工具的流动方向一致，都是从债务人流向债权人。
8、逆汇(Reverse Remittance）：出口方或债权人向银行提供收款凭证，委托本地银行通过国外代理行向国外债务人索取款项。
在逆汇中，资金的流动方向与结算工具的传递方向相反。
9、电汇（Telegraphic Transfer, T/T)：汇款人委托当地银行以电报，电传，或环球银行间金融电讯网络的方式，委托另一家银行作为付款行，向收款人解付货款的方式10、信汇（Mail Transfer, M/T)：汇出行应汇款人的要求，用航空邮寄信函的方式通知汇入行向收款人付款的汇付方式，对于金额较小或者不急于使用的款项，这种方式比较适合。
国际结算期末复习资料
国际结算期末复习资料一、名词解释：1．空白背书：29又称不记名背书，即不记载被背书人名称，只有背书人签字。
2．贴现；39是指远期汇票承兑后尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴切现率计算的贴现息后，将净款付给持票人，从而贴切进票据的行为。
3．福费廷；77包买商/福费廷商通常是商业银行或银行的附属机构，从出口商那里无追索权贴现已被进口商所在地银行担保的远期汇票或本票，这种业务叫包买票据也叫福费廷。
4．逆汇：98又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。
其特点是结算工具传递方向和资金运动方向相反。
5.SWIFT：103环球同业银行金融电讯协会简称SWIFT，是一个国际银行同业间非盈利性的合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔，该组织成立于1973年5月，董事会为最高权利机构。
6.中心汇票：112银行开出汇票，其付款行是在货币清算中心城市的汇票叫做中心汇票。
也可以说地点和币别配套对口的汇票就是中心汇票。
7.售定：117是指买卖双方已经成交，货物售妥发运，并经进口商收到后一定时期将货款汇交出口商。
8.国际保理;140是银行伯为保理商为国际贸易记帐赊销方式提供出口贸易速效\销售帐务处理\收取应收账款及买方信用担保合为一体的综合性金融服务.9.可转让信用证212是指信用证的受益人(第一受益人)可以请求授权付款、承担延期付款责任、承兑或议付的银行，或如果是自由议付信用证时可以要求信用证特别授权的转让行，将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人使用的信用证。
10．背对背信用证：221中间商将国外开来的以他为受益人的原始信用证或主要信用证作为支付资金的援助，请求银行依据原始信用证条款，开出以供货人为受益人的信用证。
这种信用证称为背对背信用证又称对应信用证。
11．清洁运输单据296系指未载有明确宣称货物及包装状况有缺陷的条文或批注的运输单据。
12．唛头：362贸易上的唛头是为了识别货物而印刷在包装上面的装运标志，便于承运人和收货人识别货物。
国际结算期末考试总结
国际结算期末考试总结（详细版） 第一章 国际结算导论一、国际结算：国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联 系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。
（ P1）二、国际结算的分类（区分清楚， P2）（1）国际贸易结算：有形贸易结算、记账贸易结算、国际资本流动引起的商品贸易或资本 货物性贸易结算、综合类经济交易商品贸易结算（2）非贸易结算：无形贸易结算、金融交易类结算、国际间资金单方面转移贸易结算、银 行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算、其他非贸易结算业务三、国际结算的研究对象（ P4 识记）（1）国际结算工具主要是银行的非现金结算其，主要工具是票据，包括：汇票、本票、支票（2）国际结算方式：汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等（3）国际结算中的票据。
（ 4）以银行为中心的支付体系。
四、国际结算的特点（简答题可考）（1）按照国际惯例进行国际结算（（3）实行 “推定交货的原则 ，其实质就是货物单据化（ 4） 第二章票据 概述一、票据含义：所谓票据 （Instrument ） ，是指由出票人签发的， 期无条件支付一定金额，并经过背书可转让的书面支付凭证。
二、票据的基本特征（ P29-30）（一）设权性（二）无因性（三）要式性（四）流通性（五）可追索性（ Recoursement ）三、票据的功能（四大功能） （P30）（1） 汇兑功能 -直接或运送现金很不方便。
在这种情况下，通过在甲地将现金转化为票据，再 到乙地将票据转化为现金。
（票据的传统功能 ） （支付功能 --- 票据基本功能）（2） 支付功能 -在非现金结算条件下，票据便成为一种支付工具，用以结清国际间债权债务。
（3） 信用功能 -票据本身是无价值的，结算作用以及其他作用的发挥，是由于票据是建立在信 用基础上的书面支付凭证。
出票人在票据上立下书面的支付信用保证， 付款人或承兑人按票 面规定履行付款义务。
(开本)《国际结算》期末复习资料解析
《国际结算》期末复习资料本学期《国际结算》期末考试形式为闭卷笔试。
《国际结算》期末考试题型有单项选择题、多项选择题、简答题、案例分析题。
有关期末复习范围为形成性考核作业。
有关期末复习综合练习如下。
一、单项选择题1、甲国向乙国提供援助款100万美元，由此引起的国际结算是（）。
Ａ．国际贸易结算Ｂ．非贸易结算Ｃ．有形贸易结算Ｄ．无形贸易结算2、票据的必要项目必须齐全，且符合法定要求，这叫做票据的（）。
A.无因性B.流通性C.提示性D.要式性3、背书人在汇票背面只有签字，不写被背书人名称，这是（）。
A．限定性背书B．特别背书C．记名背书D．空白背书4、汇票债务人承担汇票付款的责任次序在承兑后是（）。
A.出票人—第一背书人—第二背书人B.承兑人—出票人—第一背书人C.承兑人—第一背书人—第二背书人D.出票人—承兑人—第一背书人5、付款交单凭信托收据借单是（）的融资。
A.进口商给予出口商B.托收银行给予进口商C.代收行给予出口商D.代收行或出口商给予进口商6、在一笔托收业务中，下列（）是托收行应做的工作。
A.制作托收指示、向付款人提示跟单汇票B.填写托收申请书、制作托收指示C.审查单据内容、制作托收指示D.依据托收申请书审查单据种类、份数，制作托收指示7、以下属于顺汇方法的结算方式是（）。
A．汇款 B．托收 C．信用证 D．银行保函8、信汇、票汇、电汇是以（）为标准来分类的。
A．结算工具与资金的流向的关系 B．使用的结算工具不同C．使用的汇票不同 D．证实方式不同9、以下是国际贸易中经常用到的结算方式，其中哪种不属于汇款方式？（）A．押汇 B．预付货款 C．寄售 D．凭单付汇10、不可撤销信用证的鲜明特点是（）。
A．给予受益人双重的付款承诺B．有开证行确定的付款承诺C．给予买方最大的灵活性D．给予卖方以最大的安全性11、以下关于承兑信用证的说法正确的是（）。
A．在该项下，受益人可自由选择议付的银行B．承兑信用证的汇票的期限是远期的C．其起算日是交单日D．对受益人有追索权12、以下关于背对信用证的说法错误的是（）。
国际结算简答题期末复习
信用证：是银行应买方要求和指示向卖方开立的、在一定期限内凭规定的单据符即期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。
信用证当中的契约及其当事人是怎么样的：①贸易合同。
其中的当事人是开证申；②开证申请书。
其当事人是开证申请人和开证银行；③信用证。
其当事人是开证银行与信用证受益人。
循环信用证：是指信用证金额被全部或部分使用后，仍可恢复原金额，再次使用直到达到信用证规定的循环次数、时间或金额为止。
使用循环信用证是可以为进口商节省开证手续和押金。
循环信用证可以分为按时间循环和按金额循环。
信用证条款：信用证当事人的名称和地址；信用证自身说明；金额和使用货币；别条款；开证行保证，《跟单信用证统一惯例》文句。
信用证类型：信用证按照是否加具保兑来划分，可分为保兑信用证与未加保兑信信用证分为可转让的和不可转让的两种。
信用证还可以划分为：即期付款信用证，延期付款信用证和承兑信用证。
信用证的其他种类还有包括如:对背信用证，对开信用证，循环信用证，预支信用证。
信用证当事人：开证申请人，开证行，受益人，通知行，议付行，保兑行，代付可转让信用证:可转让信用证是指可经开证行授权的出口地银行，在第一受益人特点:①只有被明确注明，“可转让”字样的信用证才能被转让，②只能转让一次，③办理转让的银行是信用证指定的转让行④转让的对象可以是一个或几个，⑤第一受益人开立可转让信用证，做中间商获利，是通过换汇票和换发票来实现的。
背对背信用证:是指一个信用证的受益人以这个信用证为保证要求一家银行开立以这个受益人为申请人的一份新的信用证。
也称转开信用证。
可转让信用证与对背信用证的区别①对背信用证的新证与原证之间没有必然的②可转让信用证的新证与原证的开证行是相同的，而对背信用证新证与原证的开证行是不同的③可转让信用证的原证上必须注明“可转让”字样，而对背信用证的原证上不需要注明任何其他字样。
备用信用证：备用证，是开证行向受益人出具的，旨在保证申请人履行合约义务，凭受理人提交的文件或单据，向受益人作出一定金额支付的书面付款保证承诺。
#国际结算#期末复习要点解读
《国际结算》期末复习要点（考点基本都在课件中有体现）第二章国际结算中的票据1.何为正当持票人（善意持票人）(1)所得票据表面完全正常；(2)没有过期；(3)没有发现该汇票曾被退票；(4)不知道前手的权利有任何缺陷；(5)善意地取得汇票，支付了对价，从而对票据拥有完全的权利。
2.如何填写汇票、本票与支票3.本票与汇票的异同同：本票的收款人与汇票收款人相同本票的制票人和汇票的承兑人相似都是主债务人本票的第三章国际银行清算1.世界主要结算货币与清算中心英镑法兰克福欧元伦敦美元纽约加币多伦多日元东京港元香港2.代理行与账户行的关系对于汇款、托收、信用证业务会涉及外汇资金的收付，需要代理行建立账户处理资金的清算。
因此，代理行之间单方或双方在对方银行开设账户，称为账户代理行（Depository Correspondent），简称账户行（Depository Bank）。
代理行（Correspondence Bank或Correspondents）是指相互委托办理业务、具有往来关系的银行。
代理行不一定是账户行，账户行一定是代理行3.SWIFT的内涵与特点环球同业银行金融电讯协会是一个国际银行同业间非营利性的合作组织，负责设计、建立和管理SWIFT国际网络。
特点：高速度低费用自动加核密押安全可靠用户分类第四章汇款方式1.何为顺汇与逆汇结算顺汇：资金流向和结算工具流向相同一般为银行汇款。
逆汇：资金流向与结算工具方向相反一般为托收和信用证。
2.汇款方式的三大种类及各自的特点、业务流程电汇、信汇和票汇电汇使用电报电传SWIFT 安全可靠速度快，但费用高信汇信汇委托书和支付委托书费用低但结算时间长收款慢票汇银行即期汇票汇款人自行将汇票传递给收款人汇票需经收款人背书后才可流通4.银行间头寸调拨的主要方法，何时贷记与借记汇款资金的调拨与偿付账户行之间转账主动贷记：汇出行主动贷记汇入行账户。
当汇入行在汇出行开立了往来账户，汇出行在委托汇入行解付汇款时，会在委托书上注明偿付指示“In cover , we have credited your A/C with us.”(作为偿付，我行已经贷记你行在我行开立的账户)。
国际结算期末总复习
本票：本票是一人开给另一人的无条件书面承诺，保证见票在特定的，或肯定的某一日期，将一定金额的货币，付给某一特定人，或其指示人，或来人．支票：支票是银行存款户，对银行签发的，授权银行对某人或其指示人，或来人，即期支付一定金额的无条件书面支付命令。
汇票：汇票是由出票人向另一人签发的，要求即期、定期或在可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或来人无条件地支付一定金额的书面命令票据：票据有广义和狭义之分。
广义的票据是指商业上的权利凭证。
狭义的票据则是指以支付金钱为目的的特种证券，是由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或由他人支付一定金额的、可以流通转让的证券。
国际保理：是保理商为国际贸易记账赊销提供出口贸易融资，销售账务处理，收取应收账款及卖方信用证担保合为一体的金融服务。
预支信用证：是在该证列入特别条款授权保兑行或其他指定银行在交单前预先垫款给受益人的一种信用证。
国际结算：两个不同国家的当事人，不论是个人间的、企业间的或政府间的当事人，由于商品买卖、服务供应、资金调拨、国际信贷，需要通过银行办理的两国间的货币收付业务就叫做国际结算。
国际贸易结算：国际间由于贸易活动所发生的债权债务，是通过资金调拨、货款转移的方式了结的，称为国际贸易结算。
国际贸易结算是整个国际结算的核心。
国际非贸易结算：国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化交流活动，例如，服务供应、资金调拨、国际借贷等引起的货币收付，称为“非贸易结算”。
顺汇：是指债务人使用一定方式主动将款项支付给债权人，结算过程中资金的流向与单据的传递方向相同。
逆汇：是指债权人主动委托第三者(一般是债权人所在地银行)，向国外债务人收取款项，结算过程中资金的流向与单据的传递方向相反。
可转让信用证是指开证行授权可使用信用证的银行(通知行)在受益人的要求下，可将信用证的全部或一部分转让给一个或数个第三者，即第二受益人的信用证。
托收是债权人（出口商)为向债务人（进口商)收取款项，出具汇票(债权凭证)委托银行代为收款的一种支付方式。
国际结算期末复习重点
国际结算期末复习重点第一章1、国际结算：两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的或政府间的，因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两国间的外汇收付业务。
2、国际结算方式发展特点:①、从现金结算到非现金结算的过程②、从买卖双方直接结算到通过银行办理结算③、从现场交易到凭单付款，便利银行办理结算④、EDI在国际结算中的运用：电子清算系统、电子数据通讯系统、电子单据第二章1、票据特性：流通性，英国《票据法》第8条规定：除非票据上写出“禁止转让”字样，或是表示它是不可转让的意旨以外，一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人，该持票人都有权把它流通转让给别人。
无因性，任何票据关系的产生都有一定的原因，包括出票和票据转让行为。
但票据是一种无须过问原因的证券，正当持票人可以获得票据的全部法律权利。
要式性，指票据的作成必须具备法定的形式，票据上所记载的必要项目必须严格遵守规定且记载完全，如果不具备法定的形式，就不能产生票据的效力。
提示性，票据上的债权人请求债务人履行付款义务时，必须向付款人提示票据。
返还性，持票人一经收到款项，应将票据签字后交还付款人。
2、汇票：是一人开致另一人的书面的无条件支付命令，发出命令的人签名，要求接受命令的人在要求付款时立即，或在固定时间，或在可以确定的将来时间，把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。
3、汇票的必要项目：“汇票”字样：Bill of Exchange , Exchange , Draft无条件支付命令: 必须用英语的祈使句，以动词开头，作为命令式语句。
出票地点和日期: 出票地点应与出票人的地址相同，出票地点可以决定出票行为的法律效力。
付款时间，1. 即期汇票：见票即付2. 远期汇票：固定将来日期付款、出票后若干天付款、见票后若干天付款一定金额的货币付款人名称和付款地点收款人名称：限制性抬头: ；指示性抬头：；来人抬头：出票人名称和签字4、票据行为: 出票：1.写成汇票并签字；2.将汇票交给收款人。
国际结算期末复习笔记简答等word资料15页
《国际结算》复习传统国际结算特点：现金结算：以现金为结算工具直接结算：进出口商直接收付货款，无结算中介凭货付款：买方验货付款现代国际结算特点：票据结算（非现金结算、转帐结算）间接结算以银行为中介凭单付款国际结算与贸易融资紧密结合更加规范（国际惯例和规则作指导）FOB 船上交货（指定装运港）CFR 成本加运费（指定目的港）CIF 成本、保险费加运费付至（指定目的港）DAT 目的地集散站交货DAP 目的地指定地点交货DAT与DAP的区别DAT 运输终端交货,指卖方在指定的港口或目的地的指定运输终端将货物从抵达的载货运输工具上卸下，交由买方处置时，即为交货。
卖方承担将货物送至指定港口或目的地终点站和卸货过程中的一切风险。
卖方负责出口清关，不负责进口清关，适用于任何运输方式。
“运输终端”意味着进口国境内任何地点，而不论地点是否有遮盖，例如：码头、仓库、集装箱堆场或公路、铁路、空运货站。
DAP 目的地交货，指卖方在指定的目的地交货，只需做好卸货准备无需卸货即完成交货。
术语所指的到达车辆包括船舶，目的地包括港口。
卖方应承担将货物运至指定的目的地的一切风险和费用（除进口费用外）。
本术语适用于任何运输方式、多式联运方式及海运。
相同：基本原则相同1.卖方承担将货物送至指定地点交货前的一切风险和费用2.风险在交货时转移3.风险划分点与费用划分点统一4.适用的运输方式相同：适用所有运输方式不同：DAT负责卸货DAP不负责卸货FOB/CIF/CFR的共同点1、三种价格术语都适用于海运和内河运输，其承运人一般只限于船公司。
2、三种价格术语交货点均为装运港，风险点均以在装运港装上船时从卖方转移至买方。
3、费用点：卖方均承担货物在装运港装上船为止的一切费用。
4、提单：卖方均需向买方提交已装船清洁提单。
5、装船通知：装运前后卖方均应及时向买方发出装船通知。
6、风险点：卖方在装运港将货物装船后的风险即转移到买方。
7、目的港的进口清关，费用等均由买方负责办理；装运港的装船，陆运，出口报关，办理许可证等均由卖方办理。
国际结算复习笔记
信用证、提单和汇款是重点第一章导论名词解释：非现金结算---用代替现金起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间的债权债务关系转帐结算：通过银行将款项从付款单位帐户划转入收款单位帐户。
托收承付、委托收款、汇兑、信用证、限额结算、转帐支票、付款委托书、托收无承付和同城委托收款等联行：一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。
包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间）分行：不是独立法人，下设支行。
子银行：完全独立法人代理行：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。
一般由双方银行的总行之间建立。
帐户行：建立专门帐户，以解决双方结算中的货币收付。
通常二者之间的业务往来较多。
SWIFT：Stands for Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications环球银行间金融电讯协会（性质：SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。
该组织成立于1973年5月，由北美和西欧15个国家的239家银行发起。
目的：是利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。
当一金融机构收SWIFT的信息后，将按其内容去执行。
由于SWIFT的通讯是电脑化，会员间的资金转移便大大地加速。
它的传递只要几分钟就可以了。
SWIFT每星期7天运转，每夭24小时运转。
）CHIPS：Clearing House Interbank Payments System是“纽约清算所银行同业支付系统”的简称。
它是一个带有EDI(电子数据交换)功能的实时的、大额电子支付系统。
FOB: FOB Free On Board装运港船上交货，划分货物风险的界限是船舷，船货衔接，变形条件（卖方∣装运港目的港买方）CFR：Cost and Freight 成本加运费（目的港）装运港交货的术语，划分货物风险的界限是船舷，与CIF区别差“I”CIF：Cost Insurance and Freight 成本、保险费加运费CIF（目的港）装运港交货的术语，划分货物风险的界限是船舷，风险与保险，典型的象征性交货1.传统国际结算的特点现金结算、直接结算、凭货付款2.现代国际结算的特点1）、现在国际结算是票据结算。
国际结算复习总结
《国际结算》知识点总结1、国际结算的概念由银行办理的国际货币收付业务。
即运用一定的金融工具（汇票、支票、本票等），采用一定的方式（汇付、托收、L/C等），借助一定的渠道（通信网络、计算机网络等），通过一定的金融机构（银行等金融机构），进行国与国之间的货币收付行为。
2、国际结算的特征①使用可兑换货币进行结算②实行“推定交货”的原理—货物单据化③按照国际惯例进行国际结算④商业银行成为结算和融资的中心⑤电子化程度不断加深3、银行信用的特点银行信用是银行以货币形式向企业提供的信用：第一，银行信用具有集中性，克服了商业信用的自发性和分散性。
第二，商业信用的规模和期限受到企业资金能力的限制。
4、银行办理国际结算优越性①银行网络普遍建立②银行资金雄厚③银行集中大量债权债务关系，可以最大限度的加以抵消④合理化和规范化⑤高新技术的应用，电子化5、票据的特征流通性无因性要式性提示性返还性6、汇票的定义汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
7、本票的定义一个人向另一个人签发的无条件书面支付承诺，承诺在见票时或规定时间或在可以确定的未来时间支付一定金额给一个特定的人或其指定人或来人。
8、支票的定义支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
9、汇票、本票、支票的比较相同点：●三种票据都是以无条件支付一定金额为目的的特种凭证，同为非现金结算工具，可行使货币的部分职能。
●三种在有关出票、背书、付款、追索权、拒绝付款等票据行为上是相同的；●三种票据具有相同的特性，即流通性、无因性、要式性、提示性和返还性。
不同点：●汇票、支票——无条件支付命令；本票——无条件支付承诺；●支票的出票人和付款人之间必须先有资金关系；汇票的出票人和付款人之间不一定先有资金关系；本票则是约定自己付款的票据，无所谓双方间的资金关系；●本票、支票、即期汇票的主债务人是出票人，而远期汇票在承兑前，出票人是主债务人；承兑后则以承兑人为主债务人；●支票、本票没有副本；而汇票的开立可以一式多张；●汇票、支票都有三个当事人：出票人、付款人、收款人；而本票的出票人是付款人，所以只有两个当事人：出票人和收款人；●支票的付款人限于银行；汇票、本票的付款人可以是银行，也可以是一般的企业或个人；●支票限于见票即付，无到期日的记载；汇票、本票则有即期付款和远期付款之分，有到期日的记载；（我国票据法只承认即期本票。
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国际结算期末总结一．单选多选判断知识点（看网络学堂测试）1.票据的职能：结算职能；信用作用；流通作用；汇兑作用；融资作用2.票据三个基本当事人：出票人；付款人；收款人;（背书人；承兑人；持票人）出票人是票据的主债务人. 票据承兑后，承兑人即成为票据的主债务人.汇票性质：无条件支付命令.3.本票付款人即出票人；支票付款人即银行4.单据填制.议付L/C项下汇票付款人不能做成开证申请人.托收与L/C项下汇票最大区别为付款人不同，前者为买方；后者为银行.5.付款人又称受票人（drawee）；收款人又称汇票抬头汇票抬头分为限制性抬头（不能自由转让）;指示性抬头（order）;执票来人抬头（bearer）6.汇票到期日推算★按日计算应遵循的准则：算尾不算头当出现on ,about时，日期浮动5%/5天（包括当天）；当出现to,till,from,after,between时，不包括当日.7.汇票分类：按出票人不同，分为银行汇票和商业汇票. 按付款时间不同，分为即期汇票和远期汇票.8.汇票票据行为：出票与背书行为都必须包括两个动作，一是签字行为，二是交付行为；追索顺序：可向一个或全部前手追索. 承兑后向承兑人追索；未承兑或实际情况中，一般还是向出票人追索9.贴现：算准多少天10.本票不能承兑，因为银行见票即付. 本票、支票定义看下11.支票分类：按收款方式有无限制，分为一般支票（转账；取现）和划线支票（转账；不取现）12.汇款为顺汇，托收、L/C为逆汇13.汇款结算方式种类：信汇（M/T）；电汇（T/T）：成本高，最便捷，主流方式；票汇（D/D）14.汇款业务流程：汇款人（付款方）——汇出行——汇入行——收款人汇款当事人：汇款人、汇出行、汇入行或解付行、收款人15.票汇出票人命令谁付款？票汇的传送不通过银行，汇入行无须通知收款人，而由收款人持票登门取款.票汇中由汇出行开出汇票16.预付货款P5317.托收四个当事人委托人：作为出口商，必须履行与进口商签订合同；作为委托人，必须与托收行签订委托代理合同. 托收行：与国外代收行相互联结. 代收行付款人18.在托收业务中，付款交单与承兑交单流程中，只在付款人、代收行两者之间存在操作的差异在托收业务中，托收行与代收行无付款义务19.根据交单条件不同，托收可分为付款交单D/P与承兑交单D/A20.托收业务中，银行费用的处理. 根据惯例，如果委托书中规定代收行的费用必须由付款人承担时，代收行只能向付款人收取这些费用，而代收行对因此而发生的付款延期或额外开支不承担任何责任21.对于卖方而言，风险L/C＜D/P＜D/A; 对于买方而言，风险L/C＞D/P＞D/A22.托收出口押汇：指在托收业务中，出口商将代表货权的提单及其他单据抵押给银行，并从银行得到扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款方式；或者指银行有追索权的向出口商购买跟单汇票或全套货权单据的行为.23.D/P,T/R称为付款交单凭信托收据借单24.托收风险及其防范 P75-7625.信用证：是开证行根据申请人（一般是进口商）的要求，向受益人（一般是出口商）开立的一种有条件的书面付款保证。
国际结算期末复习
国际结算期末复习一、概念1.a bill of exchange 汇票An unconditional order in writing addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or to the order of a specified person or to bearer.是由一人向另一人签发的，要求对方（接受命令的人）即期或定期或在可以确定的将来时间，向某人或指定人或持票来人无条件支付一定金额的书面命令。
2.Promissory notes 本票An unconditional promise in writing made by one person to another by maker, engaging to pay, on demand or at a fixed or determinable future time, a sum certain in money to, or to the order of, a specified person or to bearer.本票是出票人签发的，承诺自已在见票时或将来的某一个确定时间，无条件支付确定收款人或持票人的金额给的票据。
3.Remittance 汇兑At the request of its customer, transfers a certain sum of money to its overseas branch or correspondent bank, instructing it to pay a named person domiciled in that country.从银行角度来说，汇付专指银行接受客户的委托，通过自身所建立的通汇网络，使用合适的支付凭证，将款项交付给收款人的一种结算方式。
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《国际结算》复习传统国际结算特点：现金结算：以现金为结算工具直接结算：进出口商直接收付货款，无结算中介凭货付款：买方验货付款现代国际结算特点：票据结算（非现金结算、转帐结算）间接结算以银行为中介凭单付款国际结算与贸易融资紧密结合更加规范（国际惯例和规则作指导）FOB 船上交货（指定装运港）CFR 成本加运费（指定目的港）CIF 成本、保险费加运费付至（指定目的港）DAT 目的地集散站交货DAP 目的地指定地点交货DAT与DAP的区别DAT 运输终端交货,指卖方在指定的港口或目的地的指定运输终端将货物从抵达的载货运输工具上卸下，交由买方处置时，即为交货。
卖方承担将货物送至指定港口或目的地终点站和卸货过程中的一切风险。
卖方负责出口清关，不负责进口清关，适用于任何运输方式。
“运输终端”意味着进口国境内任何地点，而不论地点是否有遮盖，例如：码头、仓库、集装箱堆场或公路、铁路、空运货站。
DAP 目的地交货，指卖方在指定的目的地交货，只需做好卸货准备无需卸货即完成交货。
术语所指的到达车辆包括船舶，目的地包括港口。
卖方应承担将货物运至指定的目的地的一切风险和费用（除进口费用外）。
本术语适用于任何运输方式、多式联运方式及海运。
相同：基本原则相同1.卖方承担将货物送至指定地点交货前的一切风险和费用2.风险在交货时转移3.风险划分点与费用划分点统一4.适用的运输方式相同：适用所有运输方式不同：DAT负责卸货DAP不负责卸货FOB/CIF/CFR的共同点1、三种价格术语都适用于海运和内河运输，其承运人一般只限于船公司。
2、三种价格术语交货点均为装运港，风险点均以在装运港装上船时从卖方转移至买方。
3、费用点：卖方均承担货物在装运港装上船为止的一切费用。
4、提单：卖方均需向买方提交已装船清洁提单。
5、装船通知：装运前后卖方均应及时向买方发出装船通知。
6、风险点：卖方在装运港将货物装船后的风险即转移到买方。
7、目的港的进口清关，费用等均由买方负责办理；装运港的装船，陆运，出口报关，办理许可证等均由卖方办理。
8、卖方都有在装运港安排订舱、配船的义务。
第2章票据票据的基本功能汇兑功能：是票据的原始功能，其作用是解决资金支付的空间间隔问题；支付功能：是票据的基本功能，被称为“商人的货币”；信用与融资功能：是票据的核心功能，解决资金的收付时间间隔。
票据汇兑功能票据支付功能票据的无因性票据行为的法律效力独立于票据行为的产生原因而存在持票人不必证明票据的取得原因、票据义务人也不得以原因关系对抗善意持票人票据抗辩与票据拒付的比较票据抗辩：票据义务人提出相应理由，拒绝履行票据义务的行为票据抗辩是票据义务人的正当自我保护方式票据抗辩发生后持票人没有追索权拒付：持票人作正当提示时，付款人拒绝承兑和拒绝付款的行为。
拒付又叫退票。
拒付发生后，持票人可要求前手履行票据义务。
第3章票据汇票收款人抬头的类型限制性抬头：此汇票只限于付给指定的收款人，不可流通转让；指示性抬头：可以由收款人或其委托人、指定人提示取款的汇票；可以通过背书转让给他人；来人抬头：又称持票人抬头，不管谁持有来人抬头票据，都有权要求付款人付款，无须背书即可转让，即只要通过简单交付就可实现转让；远期汇票的含义、种类远期汇票：是载明在一定期间或特定日期付款的汇票。
根据付款期限的表示或确定不同，远期汇票有定日付款、出票后定期、见票后定期汇票3种形式；汇票出票日期的意义：出票人行为效力、票据到期日、票据失效日期第4章票据狭义票据行为应具备的条件相应的票据能力票据权利能力票据行为能力明确的意志表示确立或发生票据权利义务关系转移票据权利义务关系保障票据权利必要的行为形式必要事项的记载行为人签名票据交付出票影响创造票据权利义务关系。
出票人：主义务人，承担票据义务收款人：主权利人（第一持票人）付款人：受出票人委托履行票据义务的当事人，付款人不是票据义务人背书影响背书人（Endorser）失去票据及票据权利背书人向后手证明前手签名的真实性和票据的有效性背书人对票据担保承兑、付款被背书人（Endorsree）获得票据及票据权利必须提示承兑的远期汇票：有“必须提示承兑”字样、见票远期、定日付款汇票、异地担当付款人付款汇票不必提示承兑的远期汇票：有“不得提示承兑”字样的汇票追索条件：善意持有票据、背书连续、作合格提示、发生拒付、按规定作成拒绝证书、拒付通知并通知前手；被追索者的义务与权利权利：收回票据并涂销自己的背书，要求追索者交出拒绝证书、出示收据及费用表，向前手追索；义务：清偿债务，履行了自己的追索义务，向追索人偿还追索金额；第5章贸易汇款汇款的种类信汇、电汇、票汇；信汇M/T优点：费用低：银行成本较低、银行无偿占用在途资金缺点：速度较慢、委托凭证可能传递丢失电汇T/T 电子信息：加密电报、SWIFT优点：结算迅速、委托指令传递较安全缺点：费用略高票汇D/D 特点灵活性强: 收款人可自己取款，也可转让支付，还可卖给银行不必通知收款人取款汇款结算程序1.汇款人填写汇款申请书、缴纳汇款金额及手续费2.汇出行制作及发出汇款凭证选择汇入行、制作汇款凭证、发出汇款凭证3.汇出行向汇入行拨交头寸/汇款的偿付-汇出行主动贷记汇入行帐户（汇入行在汇出行开户时）-汇出行授权汇入行借记汇出行帐户（汇出行在汇入行开户时）-通过碰头行（直接帐户行）拨交（非帐户行之间）-通过帐户行的共同帐户行转帐（非帐户行之间）4.汇入行审核付款指令核对印鉴、密押，以辨别指令真假是否为付款指令并由本行付款审核付款金额审核头寸条款5.汇入行索偿头寸先收款，后付款，一般不垫付资金对于资信很好的银行，也可垫付资金，并加收利息6.汇入行执行付款通知收款人取款汇款的偿付方式（账户行、非账户行之间）账户行之间的直接转账：汇出行主动贷记汇入行账户、汇出行授权汇入行借记；非账户行之间的简介转账：通过碰头行拨交头寸、通过账户行的共同账户行转账；汇款结算的优、缺点风险较大资金负担不平衡结算简单、迅速，费用低使用背景：进口商资信好汇款的使用：T/T：大额、紧急货款收付理由：速度快、有利于提高资金使用效率、单位成本低M/T：小额、从属费用收付理由：成本低D/D：强调支付转让时汇款贸易融资1. 出口商业发票融资（出口T/T融资）含义：在T/T、O/A中，出口商将代表出口收款权的商业发票转让给银行，从银行得到商业发票金额一定比例的、有追索权的短期融资出口商业发票融资的特点：（1）基于O/A贸易和T/T结算的出口融资（2）以出口商业发票做抵押（3）融资比例一般不超过商业发票金额的80%（4）融资币种为出口商业发票显示货币或等值人民币（5）期限为自发放之日起至出口应收账款的付款到期日止（6）利率按同期限商业贷款利率执行（7）银行对出口商有追索权出口商业发票融资的风险控制风险来源：进口商不付款出口商无力接受追索银行风险管理措施：（1）占用出口商授信额度（2）超额度担保、抵押（3）要求出口商提交《出口发票融资业务申请书》、进出口合同等文件，签定《出口发票融资业务协定》2. 出口信保融资含义：银行应出口商申请，在其发货后凭客户转让的出口信用保险赔款权益提供的融资对出口商的作用：对出口商在应收账款买断的前提下能规避进口商信用风险，加强出口收汇保障；提前结汇，锁定汇率风险；在有追索权购买的前提下，能获得银行低成本资金融通。
出口信保融资程序：（1）出口商接到外贸订单后，向中国信保申请买方信用限额和向银行申请信保项下融资额度；（2）银行依据对出口商进行贷前调查，及中国信保给予的买方信用限额确定融资额度（3）出口商、信保公司、银行签署《赔款转让协议》，将保单项下赔款转让给融资银行（4）应收账款转让、融资。
出口商在发货后向中国信保申报投保，获得信保确认后将获得中国信保保障的应收账款转让给银行而获得融资。
应收账款转让可以是有追索权或无追索权的。
风险管理措施：对于信保限额以内的融资，银行无需再采取其他措施控制融资风险。
对于超出信保险额的部分，银行应占用出口商授信额度，或要求其提供担保或抵押。
3. 进口T/T融资即T/T汇款融资：在货到付款T/T结算中，银行在进口货物到港后、应进口商申请而垫付货款给境外出口商，进口商在约定时间向银行归还垫款本息的融资方式融资期限或进口商还款时间一般是货物销售、货款回笼后银行风险管理：审核进口商资信，占用其授信额度要求提供担保、抵押等。
第6章跟单托收银行在托收中的地位和作用银行主要有代收行和托收行，均完全处于代理人的地位，其职责主要是根据委托人的指示行事，按常规处理业务，并对自身的过失承担责任。
托收行的具体职责：核对单据；选择代收行；制作委托书；代收行的具体职责：保管好单据；及时反馈托收情况；谨慎处理货物付款人责任：按规定履行承兑、付款义务跟单托收交单方式付款交单：即期付款交单、远期付款交单；承兑交单托收融资方式及风险管理跟单托收出口押汇：银行一般不太愿意做托收出口押汇，或对托收出口押汇的要求很严格，如要求进口商的资信良好、押汇单据必须是全套货权单据、必须取得出口保险等，此外还要收取较高的押汇利息和手续费用；凭信托收据借单提货：借单风险由代收行承担，因此，代收行必须先审查进口商的资信，采取风险管理的措施：占用进口商授信额度、抵押、担保；凭银行保函提货：保函开立，银行承担融资风险，因此，银行应该采取措施控制风险，包括在接到担保提货的申请后，银行应在审查申请书及有关文件资料，并按实际货价收取全额保证金后，开具担保提货保证书，以免发生进口商提货后不付款或拖延付款，使银行处于被动的局面；还有可以进行反担保；、跟单托收优缺点优点：结算简单、迅速，费用较低缺点：出口商收款风险较大、出口商资金负担较重使用背景：了解、信任进口商托收贸易融资1.托收出口押汇 Outward Bills /托收出口贷款出口商通过将跟单汇票或全套货运单据抵押给银行而从银行得到垫款的融资方式。
银行有追索权地买进出口商持有的跟单汇票或全套货运单据的行为。
出口押汇的特点以跟单汇票、货运单据为基础的融资方式融资金额为应收款额扣减融资利息和手续费融资期限与收款期对应融资银行有追索权托收出口押汇融资风险控制风险来源：进口商不付款出口商无力接受追索银行风险管理措施：（1）占用出口商授信额度（2）超额度担保、抵押（3）单据抵押2.托收信保融资出口银行有追索权或无追索权地买进出口商持有的、信保限额内的收款权银行融资风险较小3.凭信托收据借单提货指 D/P远期中，单据、货物到达目的地而付款期限未到，进口商向代收行借单提货的方式信托收据T/R（Trust Receipt）进口商在借单时出具的有保证条款的借据T/R的内容进口商付款之前，货物所有权属于银行进口商只能以货主的名义处理货物，如出售货物，则货款应存入代收行进口商应赔偿代收行因借单而发生的损失代收行可随时取消T/R，收回单据及货物借单风险由代收行承担代收行风险管理措施：占用进口商授信额度、抵押、担保4.凭银行保函提货货物到达目的地而单据未到时，进口商在征得承运人的同意后，凭银行保函提货的方式。