每日一课题库(1-11月)

123 业务专用章 234 业务专用章 12 1234 发卡设备系 统管理员 验资账户
法定代表人 12 或负责人授 权他人办理 13 123 经公证处公 证 转账
签发个人存 12 折
31 下列关于汇票专用章说法正确的是（）。
签发全国银 行汇票时， 123 在“出票人 签章”处签 章
承兑银行承 兑汇票时， 在“承兑人 签章”处签 章
6
对次日及本年内发现的借贷双方同时记错的账务 处理顺序是（）。
7 8 9
卡号以（）开头的16位信用卡是准贷记卡。 错账冲正，应执行（）三分离原则。 预留印鉴的柜面（）和预留印鉴卡的()不得由同 一人兼岗。
10 （）纳入重要空白凭证管理。 11 12 ()等临柜业务印章应同其配套使用的重要空白凭 证实行分管分用。
1234
贵金属调拨
83
()需通过“现场审核”功能，现场换人清点现金 大数后再提交远程集中授权。
13
外币现金收 付类业务
外币转账业 务
84 同城票据交换业务通过（）科目进行核算。
34
35106网内应 66606网内应 收结算款项 付结算款项 借（贷）方 票据合计数 修改账户信 息 临柜业务知 识
85
同城票据交换提出业务必须做到（）“四相符” 。
13
上方
下方
124
交叉红线 正常结算性 挂账
经办人员 操作差错挂 账
124
24
红字 本行自助机 具、本行同 城卡存款长 款 消费 银联卡（内 卡）退款申 请表 ABIS的签到 交易 一般柜员 凭证 纸质档案 1年 1年 日 装订人员 姓名
红、蓝字 本行自助机 具、本行同 城卡取款长 款 预授权 银联卡（外 卡）退款申 请表 ABIS的签退 交易 一级（含） 以上主管兼 柜员 账簿 电子档案 3年 3年 月 记账人员 公民身份号 码
234
主出纳
50
13
ABIS柜员现 金箱余额 当日
51
23
网点在办理吞没卡领取业务时，必须核对持卡人 52 相关资料，符合以下（）条件之一，持卡人可签 字领取卡片。
持卡人有效 身份证件上 姓名与卡正 124 面姓名拼写 或卡背面签 名一致。 14 ABIS系统柜 员流水 现金 机构 备忘事项 格式
查找自助设备长、短款时，要结合客户反馈，核 53 对同一会计周期（）和（），找出发生长短款的 具体交易。 当值主出纳不得处理库房类（）交易，该类交易 应由（）指定的其他柜员操作。 临柜业务手工登记簿应根据业务种类，分别按照 55 （）设立。 临柜业务手工登记簿，是营业机构办理业务时， 56 用于手工辅助记载（）以及其他需登记重要事项 的特定簿册。 临柜业务手工登记簿应严格按照（）进行登记、 57 使用，确保登记内容规范、完整。 54
1234 本外币现金
重要空白凭 证 抵质押的有 价单证 营业机构与 金库间现金 调缴款 工作台桌面
34 柜员现金箱存放物品范围包括：（）等。
1234 收缴的假币
主出纳的职责，包括负责营业期间（）、日终集 35 中其他柜员缴存的现金等。 36 营业期间，柜员现金应放在（）或（）中保管， 并放置于（）。 柜员临时离岗（柜员离开营业场所），运营主管 或运营主管授权人监督柜员对现金箱内应存放物 品进行账实核对，由（）及（）或（）双人上双 锁后将柜员现金箱入保险柜或交其他柜员代保管 。 运营主管（包括副主管）应（）、网点负责人应 （）至少组织对柜员现金箱账实相符情况进行一 次全面检查。 运送中现金，当日所需现金应（）核销。（）的 运送中现金，可延至次日核销，遇公休日或节假 日可延至下一工作日核销。 柜员间现金调拨应由（）或（）审批后，在记账 凭证上签名确认。 运送中现金，必须通过（）科目核算，该科目年 末（）有余额。
13 123 24 123
临柜业务手工登记簿记载错误的，将错误记载事 58 项用红线划销，正确文字写在划销文字的（）， 由经办人员在（）端加盖私人名章证明。 临柜业务手工登记簿记载错误无法更改的，经运 59 营主管审核同意后换页记载，在原账页上划（） 注销，由（）及（）签章确认。 60 按产生挂账的原因，营业挂账可分为（）。 营业机构“99999系统异常挂账”科目有余额 时，应立即查明原因，填制（）记账凭证，经运 61 营主管审批，选择（）交易，冲销99999分户余 额，补记正确账户。 自助设备长款类型包括（）、本行自助机具、本 62 行异地卡取款长款及跨系统自助机具、本行银行 卡取款长款。 63 专用POS关闭（）交易功能。 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 使用专用POS刷卡错误时，按内卡直联POS退款流 程处理，填写（），通过（）系统直接处理。
16 重要空白凭证按来源分为（）。 重要空白凭证拆包清点后发现跳号等问题，应保 17 持原包装封签，由（）签章证明后，通知上级行 库房管理部门。 18 重要空白凭证纳入表外科目核算，各级管理行及 营业机构，应设立（）表外科目。
13 23
本行重要空 白凭证 网点凭证管 理员
他行重要空 白凭证 经办人
拆包 华东三省一 1234 市汇票专用 章 12 法定代表人 24 被背书人签 章
印鉴卡上的联系人（1）为（）或（）人的姓名 。 贴现、转贴现银行向承兑银行提示付款时，在汇 22 票背面（）处加盖（）。 23 总行统一设计的印章有（）。 按人民银行、外汇管理部门统一设计的印章有 （）。 自助发卡设备维护员领用借记卡，还需在填制的 25 记账凭证右下部空白处注明“接收人”，并由 （）签章。 预留印鉴纳入电子验印系统管理的账户包括（） 26 。 24 单位存款人预留银行印鉴，（）或（)的，应同 27 时出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其 出具的授权书，以及被授权人的身份证件。 单位存款人更换签章但无法提供原预留签章（财 28 务专用章或公章），且无法取得司法部门证明 的，出具（）的加盖（）的书面证明。 大额资金划转，是指营业机构受理的单笔金额超 29 过100万元（含）的（）等。 30 业务办讫章用于加盖（）等。
32
资金划转必须换人审核，支票等原始凭证上应双 人签章确认的是（）。
无论采用电 子验印系统 验印还是人 工方式验印 1234 的单笔金额 超过100万元 （含）的大 额资金划转
单笔金额100 万元以下的 资金划转， 在电子验印 系统未通过 、需要人工 辅助核验的
33 柜员现金箱存放物品范围包括：（）等。
1234 234
交易画面
业务凭证 授权员 冲抹账处理 柜员密码重 置
大堂经理 单位结算账 124 户开立、变 更、销户 1234 各支付系统 查询查复 应收应付款 的账务处理 现金调拨
80 需运营主管事前审批的业务包括（）。
81 需运营主管事前审批的业务包括（）。
1234
退汇
82 需运营主管事前审批的业务包括（）。
数量
编号
柜员现金箱要坚持每日“碰箱”检查。日终签退 43 前，柜员应核对（）、柜员现金箱内的有价单 证，清点印章个数，并将其他物品核对齐全。 44 目前我行现金类自助设备包括（）。 自助设备维修前，网点管理员要检查并取出（） 后方可允许进行维修。 现金类自助设备配备两名自助设备钞箱管理员， 46 实行自助设备钞箱钥匙和密码（）。 对同一台自助设备，不能一直由相同的两名钞箱 47 管理员加钞、取钞，要至少按（）轮换一次，每 次（）。 现金类自助设备备用密码如需启封，要经（）批 48 准，备用密码启用后要（）。 45 现金类自助设备备用钥匙由（）会同（）或（） 49 当面共同密封，分别签章，办理登记签收手续， 由支行设备管理员集中入保险柜妥善保管。 自助设备清机后，钞箱管理员对钞箱现金清点完 毕，应将钞箱现金与（）进行核对。 他行卡，由于发卡机构吞卡指令吞没的卡片，自 吞卡（）起保存（）个工作日。
1234 业务专用章 234 业务办讫章 1234 原印鉴卡片 14 24 开户行名 当日
营业终了，（）等重要业务印章必须入金库保管 。 单位存款人更换签章但无法提供原预留签章（财 13 务专用章或公章），应向开户银行出具（）等相 关证明文件。 空白印鉴卡打印完成后，由经办柜员在印鉴卡第 14 一、二联（）下方骑缝处加盖个人名章。 营业机构应在停用（）将印章上缴至支行等上级 15 管辖部门，上缴日遇法定节假日，应于法定节假 日（）内完成印章上缴工作。
1234
现金实物
重要空白凭 证 自动存款机 卡钞 平行交接 季 营业网点负 责人 钞箱管理员 钞箱管理员 在ABIS系统 中的柜员现 金箱余额 次日 持卡人持有 效身份证件 并通过卡片 密码验证。 钞箱管理员 在ABIS系统 中的柜员交 易流水 转账 业务事项 重要业务事 项 内容
123 自动取款机 234 12 23 24 打印的ATM交 易流水 分管分用 月 运营主管
74
75
76 柜员管理的基本原则包括（）。
身份证所记 载信息是否 证件是否在 1234 清晰、完整 有效期内。 。 一致但无照 有照片但照 123 片 片不符 不相容岗位 安全、高效 123 相分离原则 原则
Hale Waihona Puke 远程集中授权是指，利用技术手段，将柜面ＡＢ ＩＳ交易需授权的（）同步传输至专用授权终端 77 上，由专职授权人员进行审核并完成授权的一种 授权模式。 78 远程集中授权业务涉及的人员包括（）。 79 需运营主管事前审批的业务包括（）。
1234
主清单
86 需运营主管事前审批的业务包括（）。 87 柜员岗位等级每年组织评定一次。评定内容包括 （）等。
3 4 5
按发现的时间，错账可分为（）。 对次日及本年内发现的借记差错的账务处理顺序 是（）。 对次日及本年内发现的贷记差错的账务处理顺序 是（）。
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当日错账
24 先借方红字 13 先贷方红字 后按“先补 记借方蓝字 、后补记贷 14 方蓝字”的 顺序补记正 确账务。 1234 134 14 1234 622820 制票 受理人员 空白支票