分公司财务管理规定办法

分公司财务管理规定办法
一、概述
本文档旨在规范分公司的财务管理，确保财务流程的规范性和透明度，同时保
障公司财务安全。

依据国家相关法律法规和公司内部管理规定，制定本办法并得到公司领导批准执行。

二、财务管理机构与职责
分公司设立财务管理部门，负责全面统筹分公司财务工作。

财务管理部门应当
按照国家相关法律法规和公司内部管理规定，对分公司的资金、财产、会计核算、财务报告等进行管理、监控和控制，保障公司的财务安全。

具体职责包括但不限于： - 审核分公司经济合同、凭证、账簿、财务报表等财
务票据的真实性和合法性； - 负责分公司的账务处理和账目清理； - 负责分公司的
资金收付、结算、存储和保管； - 负责财务数据的登记、统计和查询。

三、会计核算与报告
分公司应当建立健全会计核算制度，规定财务数据收集方式和应用方式，独立
编制当期的财务报表。

财务报表应当真实、完整、准确，反映分公司经营成果、财务状况和现金流量。

具体要求包括但不限于： - 分公司应当合规申报税款，依法纳税； - 财务报表
应当是以人民币为计量单位的； - 财务报表的编制周期以月为单位，每月底之前提
交公司总部审核。

四、资金管理
分公司应当建立健全资金管理制度，规定资金安全保管和使用的标准和程序。

以防止资金遗漏、错漏或失控等情况的发生。

同时，应当建立完善的风险控制机制和内部审计制度，保障公司资金安全。

具体要求包括但不限于： - 分公司应当建立完善的资金管理制度，并且严格执行； - 资金收支记录应当完整、真实、准确； - 银行账户应当在正规金融机构开设，并由财务管理部门负责管理。

五、财产管理
分公司应当建立健全财产管理制度，规定资产安全保管和使用的标准和程序，
确保资产的完整性、准确性和清晰性。

同时，应当建立完善的资产维护和更新机制，保障公司财产安全和运行。

具体要求包括但不限于： - 凭有效的经济合同和付款凭证，才能购买资产； - 对于购买的资产，应当及时登记和计入资产清单中； - 对于借用、领用的资产，应当定期重新确认资产情况以及使用情况，并不定期盘点。

六、审计与监督
为了加强财务管理，保证财务数据的真实性和可靠性，公司总部对各分公司的财务状况进行定期的审计，对于违反财务管理规定的行为，公司领导将会给予相应的处理和奖惩。

具体规定如下： - 每年对分公司的财务情况进行审核； - 对账簿、票据、财务报表等资料进行查阅和抽查； - 针对发现的财务问题进行核实和处理，追究相关责任人的责任。

七、违规处理
对于财务管理规定违规行为的处理，公司将根据违规程度轻重和损失的大小，分别采取不同的处理措施。

具体情况如下： - 轻微违规：警告、批评、通报； - 一般违规：责令改正、停职检查、扣减奖金； - 严重违规：撤职、降职、开除。

八、附则
本办法经总公司批准后实施，如遇到新建公司、合并公司、分立公司等变更情况应及时修改和完善本办法，并报总公司批准后再次实施。

最终解释权归公司总部所有。