内控测评调查问卷

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企业基本信息（内控测评）................................................................................... 错误!未定义书签。1-1、公司层面测试底稿（内部环境）. (2)

1-2、公司层面测试底稿（风险评估） (6)

1-3、公司层面测试底稿（控制活动） (8)

1-4、公司层面测试底稿（信息与沟通） (12)

1-5、公司层面测试底稿（内部监督） (14)

2、分支机构管理 (16)

3、人事管理 (18)

4、货币资金管理 (24)

5、对外投资循环 (34)

6、筹资管理循环 (38)

7、成本费用循环 (42)

8、财务管理循环 (44)

9、财务报告循环 (50)

10、预算管理循环 (52)

11、工程项目循环 (54)

12、担保业务循环 (56)

13、采购管理循环 (58)

14、生产和存货循环 (76)

15、销售管理循环 (86)

16、研究与开发循环 (98)

17、合同管理循环 (100)

18、信息系统循环 (102)

19、固定资产循环 (104)

20、行政综合循环 (112)

21、内控与内审循环 (116)

1-1、公司层面测试底稿（内部环境）

董事会是否有措施有效地对经营和管理实施控制？

○是

○否

○不适用

监事会是否有措施有效地对经营和管理实施监督？

○是

○否

○不适用

是否规定哪些重大事项需经董事会批准？

○是

○否

○不适用

内部机构设置和分、子公司的权责是否有书面规定？

○是

○否

○不适用

企业内各级人员是否均已正确理解自身权责？

○是

○否

○不适用

部门及高级管理岗位设置是否健全?

○是

○否

○不适用

各部门的权、责划分是否恰当？

○是

○否

○不适用

企业各主要业务流程是否明确的制度/操作指引？

○是

○否

○不适用

该制度/操作指引是否能够有效规范业务活动？

○是

○否

○不适用

企业是否有明确的员工聘用流程？

○是

○否

○不适用

企业是否有明确的员工培训流程？

○是

○否

○不适用

企业是否有明确的员工离职与辞退流程？

○是

○否

○不适用

企业是否有明确的员工薪酬体系？

○是

○否

○不适用

企业是否有明确的员工绩效考核体系？

○是

○否

○不适用

企业是否有明确的员工晋升制度？

○是

○否

○不适用

企业是否有明确的员工奖惩规定？

○是

○否

○不适用

企业是否有明确的关键岗位或高风险岗位清单？○是

○否

○不适用

对于以上岗位企业是否有强制休假制度和定期轮岗制度？○是

○否

○不适用

对于掌握商业机密的员工是否有离岗的限制性规定？

○是

○否

○不适用

在选拔和聘用员工时，职业道德修养是否为重要标准？○是

○否

○不适用

在选拔和聘用员工时，是否考核职业道德修养？

○是

○否

○不适用

在选拔和聘用员工时，是否考核专业胜任能力？

○是

○否

○不适用

企业是否针对职业道德和能力进行培训和继续教育？

○是○否○不适用

企业是否经常进行企业文化建设活动？

○是○否○不适用

企业文化建设中是否倡导了风险管理的理念？

○是○否○不适用

企业文化建设是否受到各级员工的响应？

○是○否○不适用

董事、监事、高管在企业文化建设中是否发挥了作用？○是○否○不适用

是否建立了员工手册？

○是○否○不适用

员工手册是否包括了对于内部控制介绍和相关要求？

○是○否○不适用

企业是否成立或指定了机构负责内控工作？

○是○否○不适用

该机构对于内控工作是否有书面的岗位职责和工作流程？

○是○否○不适用

审计委员会是否管理审查企业内控工作？

○是○否○不适用

审计委员会是否监督企业内控工作的执行情况？

○是○否○不适用

审计委员会是否进行企业内控的评价工作？

○是○否○不适用

审计委员会负责人是否拥有良好的独立性、职业操守和专业胜任能力○是○否○不适用

是否设置内审部门？

○是○否○不适用

内审部门是否直接向董事会负责？

○是○否○不适用

内审部门的人员配备情况如何？

○是○否○不适用

内审部门职责是否包含监督检查内控有效性？

○是○否○不适用

内审部门在内控监督方面是否有完善的操作流程？

○是○否○不适用

内审部门当年度进行的内部控制检查情况如何？

○是○否○不适用