SAP会计科目自动分配配置大全

SAP会计科目自动分配配置大全
1 Maintain Accounting Configuration(概览)
Tcode: FBKA/FBKF/FBKP
输入Tcode:FBKP进入后,看到的是图1的画面,在此应该包含了所有的科目设置,设计思路很简单,SAP要兼顾全球的财务需求,科目设置并没有hard-coded允许企业根据实际需求和本国的会计准则为业务交易配置相应会计科目.
当点击图1-[1]或图1-[3],进入自动过帐科目设置,在这里包含了各模块的配置,下面首先重点讲述MM自动过帐的配置(OBYC),当真正明白了这些配置及其逻辑,相信你对SAP FICO就
SE11/SE16:T030Y. 当SE16看T030Y,你能发现Material Management Postings(MM)的group 是RMK. SAP一般将各种数据都保存在表中,设计思想是这样的,SAP不hard-coded(不写死),然后去读表,这种设计思路在SAP系统中比比皆是
***基于此,你应该明白你的配置其实就是往配置表中写入数据,当这些数据写进后是固定的,在一些特殊情况下,可能并不能满足一些需求,比如固定资产盘赢盘亏的科目配置(你可能必须手工调帐),一句话,SAP也非万能的,它并不能百分之百的满足你的特殊需求
2 Automatic Posting Configuration (MM Module)
OBYC的画面,如图3-[1],是根据企业实际需求自定义的Transaction Key,下面就OBYC自上而下个transaction key举实际例子就常用的transaction key和科目分配做详细描述.
首先,必须定义科目分配的rule如图4,即你要怎么样配置科目,如图4-[1]表示科目将按General modification|Valuation modif.|Valuation class三者结合给定会计科目,如你还需要让交易额在发生借方和贷方使用不同的会计科目,请勾选Debit/Credit .
MM科目transaction key和科目配置详细列表(可能视不同企业的不同业务稍有变更,鉴于篇幅原因,假设Valuation modif.只有一个所以在建立科目配置rule时可以不考虑它,除非你使用了多个valuation modif.在科目配置时你必须考虑,请看例1:如何使用Valuation group code). *关于transactin key的描述请直接看OBYC,在此省略.
本产出科目.
*公司使用62000040,62000050, 62000060Fact output(Inv change) -RM(SFG,FG)科目->类生产成本产出科目
BSX N/A 根据不同的valuation class配置不
同的存货科目,这个大家应该很熟
悉即存货过帐科目.
*在OMJJ(OMWN)的Account grouping里通常并不能看到BSX这个TEKey,是因为BSX对应的存货科目一定会发生在一方(Dr or Cr),所以Mvtype只要定义另一TEkey就可以.
COC N/A 特别为巴西公司的重估消耗科目DEL N/A
DIF N/A 可以分借贷给不同的科目,借方可
配置类似营业外支出而贷方可配
置营业外收入科目.
*公司使用一个V AT-Paid科目. MIRO时在容限范围(Tcode:OMR6)内的小差异,比如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIF
EIN N/A Purchase account(EIN), purchase
offsetting account (EKG), freight
purchase account (FRE)
These transactions are used only if
Purchase Account Managment is
active in the company code. 请参考IMG :Material management-> Valuation and account assignment-> Purchase Account Management
Company code BE01默认激活.
通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等国家使用.
EKG FRE
FR1 Freight Clearing科目带未清项
(open item)管理,此运输费类似
GR/IR要发票校验. BS科目
*公司配置14050050(Freight
Clearing,BS) FR1/FR3科目类GR/IR,容易当下采购单可能需要你自己承担运输费或报关费用, 运输商发票和物料供应商的发票一样需要MIRO.
请参考SAP default的MM Pricing Procedure RM0000和RM0002,你可定义相关的condition type使用FR1-FR4做Accrls(Account key - accruals / provision,非ActKey-<Account key,似乎Accrls是先起作用).
如果国内企业采购运费并不多而又不希望运输费用进入库存,可直接在FB60校验,不必要使用condition和FR1-FR4,麻烦. 更详细请参考例5采购运费处理
FR2 Return Freignt/Freight Provision科
目,不带未清项管理. P&L科目
*公司配置65310080(Return
Freight)
FR3 海关相关费用科目,同FR1
*公司配置14050060(Custom
Clearing,BS)
FR4 海关费用预提同FR2
*公司配置65310090(Return
Custom)
FRL 可根据外包料的valuation class设
置外包费用-SFG(FG)科目. 同样是为外包,和BSV(料产出)不同的是,这一般是外包作业(工)即相关外包费用科
62000130->Backflush-Sub-Contr-RM/WIP/SFG 科目
有企业直接配置存货科目.这时会计分录就是 Dr:存货 Cr:存货
VBR
生产费用消耗,即所谓的生产成本投入,根据Val. Class 配备不同科目.
*公司配置62000010/62000020/ 62000030->Prod Order -Backflush – RM/Assembly/SFG 科目,因为采用是backflush 所以这样叫,实际就是生产成本投入
For Goods receipt without account
Assignment,发生于生产订单MB1A 261发料或CO11做backflush .
这是生产成本投入科目,请注意生产成本产出科目的Transaction AUF .
VKA SAP 提供的default for sales order account assignment
SAP 提供的default for project account assignment,
输入SE16:V_T163K,K->VBR,M->
VKA,P->VKP
K 类PO(费用类PO)和P 类PO 大家都很熟悉,M 类PO 通常是指为某Sales order 购买收货将到指定的SO stock.
如果愿意你可轻易更改成你所需用的Account modification.
请使用SE16:V_T163K(如下图)
更详细请参考例7采购科目分配设置
VKP
VNG
报废/毁损科目,可只使用一个报废费用科目,没必要一定要根据val. Class 细分,视管理需求设置
*公司使用了62000140/62000150/ 62000160->Quality Scrap RM/ SFG/FG
MB1A 551 scrap
如果需要可Copy 551/552 出来根据不同的valuation class 配置不同的科目.
SAP 的配置其实很简单,不就是根据业务需求copy 来copy 去这样摆那样弄一下而已.
YB1 Samles sales –样本费用 这是企业OMJJ 自定义的Acct modif. 实际上企业可能根据不同的销售类型给定不同的科目,这样以视区别正常的销售成本科目.
YB2 部门领用/员工购买 YB3 国内销售成本退回
VQP
样品费用科目 *公司配置了62000170/62000180/ /62000190->material sample-RM /SFG/FG 科目
ZOB
无PO 收货,一般如是Free 的,通常使用类营业外收入科目
*公司配置了14050020/ 14050030 /14050040->unplanned goods receipt-RM/FG/FG(BS 科目)
501/502 无PO 收货,MIGO(A1:Goods receipt,R10:Others)通常是vendor 免费送料(如要收款建议不用它走正常PO 流程),此是国内一般可设置营业外收入(P&L).
WPA
WPM
WRX 即GR/IR科目所以企业一般都相同,通常GR/IR多被建
成带open item(未清项)管理的BS科目,但
是你不能确定它究竟是资产还是负债.
关于例9月结GR/IR处理
WRY 少用
Z** 自定义transaction 如业务复杂需要还可自定义Acct. modif,
请例5采购运费处理
例1:如何使用Valuation group code
首先请执行OX14,SAP默认的Valuation level(评估级)是plant级的,在这种情况下Valuation area就是Plant(未知何种业务会采用Company level,),这符合一般的成本核算目的,因为一个生产企业大都会根据比如产品类别甚至仓储地点(如俩存货仓库在不同地点要进行存货转移)设置plant.
*你也可参考(SE11:MBEW)评估表MBEW,Valuation area即plant
回顾一下这几个概念:
Valuation level/Valuation area/Valuation class/Valuation type/Valuation group /Valuation method/Valuation
mode/Split Valuation
图例1-1[1],OMWM激活V aluation group,这样可更方便OBYC科目配置.
图例1-1[2],将Valuation area组合起来.如图例1-2,所有的公司的所有plant都group在一起使用一个valuation group code CONO(和会计科目表同名,集团只使用了一个会计科目表)
需要定义一个还是多个Val. Grpg Code呢?
如图例1-2,比如company code 4100有两个plant 4100和4101,你可定义一个Val. Grpg Code和company code 同名叫4100 ,同样company code 5100有两个plant 5100和5101,你定义val. Grpg code 5100.
这样分散和集中定义Val. Grpg Code各有什么好处.
分散定义,你在OBYC里能方便为不同的公司定义相同的Valuation class给定不同的科目,如果是只使用一个Val. Grpgcode可能就难于到达目的, 当然有的科目配置可能并不需要使用Val. Grpg code(OBYC是
Valuation Modif.)
你根据实际需要决定使用一个还是多个Val. Grpg code(Valuation modif.)
例2 PO condition和OBYC
例3使用PO处理委外加工
例4 Account assignment的逻辑分析例5采购运费处理
1.运费进库存.
2.计划外运费
例6:P&L科目和成本要素的建立
例7采购科目分配设置
例8汇率变更影响发票校验.
天啦,设计逻辑和从什么地方获取科目都要讲,什么世界?
例9月结GR/IR处理
委外加工的种类和处理方法(使用prod. Order和purchase order)
……………..
……………..
Background: (14)
1.Related IMG (15)
Step 1.Define valuation class for those non-material (15)
Step 2.Define PO Account Assignment Categories (17)
Step 3. Assign account to VBR (19)
Step 4.Where we define valuation class (19)
2.Q&A (20)
1 (20)
2 (21)
3 (22)
Background:
For these so-called charge or consumption PO, When creating a PO, we choose account assignment category ‘K’ and input a material group .
1.Related IMG
Step 1.Define valuation class for those non-material
We can define additional valuation class (difference from material master data) for assets or charge(service) PO (Non-material )
Step 2.Define PO Account Assignment Categories
Step 3. Assign account to VBR
Step 4.Where we define valuation class
2.Q&A
1.How to Activate Direct Posting to G/L Accounts and Material Account In PRD800, The Entry had been deleted.
After clicking New Entries button, the 2 lines shown as below will be seen .
After that , you can see 3 tabs being added while using MIRO.
And then you can directly post G/L account for vendor invoice verification .
We can get the result as you require.
Dr: XXX Charge
Cr: Vendor AP
2.What will Happen?
And when you use ME2N (or other related t-code to check), you will find
Still to be delivered(invoiced) qty will always have data , that means the PO is always in open status .
3.Mark delv. Completed
We can mark Delv. Completed to avoid the open PO
After marking delv. Complelted, It shows OK.
So,Here is my questions, For the purpose of financial control , Enterprises often use PO for any payment (Otherwise, For the aboved mentioned c harge PO, we needn’t use PO but use FB60 directly make invoice verification, I think it will be more simply).
Why we donn’t make a GR action which may mean we have got the service, receipt the consumption goods etc ? (Even if it might be a virtual GR—Service GR) ?
什么是GR-based invoice verification?
Indicator specifying that provision has been made for goods-receipt-based
invoice verification for a purchase order item or invoice item.
If this field is selected:
the field "GR-based invoice verification" is preselected in the info record
when such a record is created for this vendor. (Note: if you change the selection
in the vendor master record, the info record does not change automatically);
1.将字段设置LFM1-WEBRE(Goods-receipt-based inv.verif.)选上,
在XK02将的vendor的Goods-receipt-based inv.verif.勾选上.
2.在后台将字段设置LFM1-WEBRE(Goods-receipt-based inv.verif.)必输
Financial accounting->Accounts Receivable and Accounts Payable->vendor account
->master records->Preparations for Creating Vendor Master Records->
Define Account Groups with Screen Layout (Vendors)
然后选择你所需要的vendor account选edit fields status.fields status选
Purchasing data->Purchasing data->Goods-receipt-based inv.verif.设置为必输Req.
3.一般你此是create PO会自动把item下->invoice下的GR_based inv选上.
然后你MIRO时reference doc就是migo 的mat. doc.
4. T-code :OLMRLIST
Or SHD0:(从菜单goto从transaction variants切到screen variant 实际上俩t-code功能一样) 然后你设置你自己的screen variant将不要的字段全hide或到后面去.
将Reference Doc.(DRSEG-LFBNR)放在前面.
***这个refence doc注意还有什么reference doc. no不是它,是和material doc no一般是相同的. ***其实它指向的是original mat doc no. 我的系统这个是和mat doc no同步的,
***但是有的系统这个reference doc.是空的,问过MM顾问这家伙却不知道why.
比如你MIGO mat doc是5000000737,MIRO的refence doc也是5000000737,但是如果你对此mat. doc比如做反冲
退货什么的产生的mat doc是5000000739,很遗憾它依然对应5000000737 .我小小读了一遍MIRO code但是没时间
仔细研究它究竟是什么时候出来的.
***还有可能某种原因在create Po时item下->invoice下的GR_based inv并没有选上,我们公司APer说
比如PO 100, MIGO 100, 也MIRO了100,比如这时退30,她可能要做两此(不知是否她吃的太饱),一次100,还有
credit 30(对国外vendor),如果根据reference doc带出来是balance 70并且是MIGO 100产生的mat doc,
即使你开credit memo 30带出的依旧是MIGO 100产生的original mat doc. 所以现在找user_exit coding一下
基本了解,receiving plant create PO后,使用VL10B ( VL02N),anyway是supply plant产生的交货单比如叫
DELNOTE1,这时在receiving plant MIGO时你在Delivery note 栏手工输入交货单DELNOTE1(第一此由仓库输入,痛苦!), 然后MIRO时你选择2 Delivery note然后带出来的是交货单DELNOTE1.如果一张大的PO有很多次交货或者很多PO多次交货, 然后自然delivery note也可带出PO,假定你已经设置好了reference doc.就是receiving plant的MIGO产生的mat doc ,也就是所谓的收货单, 原则上, 发票校验希望PO, 交货单,自己的收货单和vendor开来的真正的V AT invoice四者相同就通过.
现在delivery note一下是可paste几行的, 你还不满足, anyway你希望来一个问题,直接将一两百个delivery note
一下upload然后再校验,是吗? 本屠夫实在就搞不明白, 让APer小姐做个excel, 那不是有个more allocation
criterial button,慢慢paste也很快呀,我就搞不懂还要什么coding ?。