筹建期财务制度范本

第一章总则
第一条为了加强公司筹建期间财务管理，规范财务工作，确保公司顺利设立并正常运营，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司筹建期间的各种财务活动，包括筹资、投资、预算、核算、结算、审计等方面的管理工作。

第三条筹建期间财务管理的基本原则：
（一）合法合规原则：严格遵守国家有关法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。

（二）效益最大化原则：充分利用各种资源，优化财务结构，降低成本，提高公司整体效益。

（三）风险控制原则：加强风险识别、评估和控制，确保公司财务安全。

（四）信息透明原则：保持财务信息的真实性、准确性、完整性和及时性，提高财务透明度。

第四条筹建期间财务部门职责：
（一）负责筹资活动的组织与实施，确保公司筹资渠道的畅通。

（二）负责投资项目的财务评估，参与投资决策。

（三）制定公司财务预算，并进行预算管理。

（四）负责公司财务核算，编制财务报告。

（五）负责公司资金管理，确保资金安全、高效使用。

（六）负责公司税务筹划，合理避税。

（七）配合审计部门进行财务审计，确保财务信息的真实性、准确性。

（八）其他与财务管理相关的各项工作。

第二章筹资管理
第五条筹资原则：
（一）根据公司发展需求，合理安排筹资规模和时间。

（二）选择合适的筹资渠道和方式，降低筹资成本。

（三）确保筹资活动的合法性、合规性，防范法律风险。

第六条筹资管理流程：
（一）制定筹资计划：根据公司设立和运营需求，制定筹资计划，包括筹资规模、筹资方式、筹资时间等。

（二）落实筹资渠道：与各方投资者、金融机构等沟通，落实筹资渠道。

（三）签订筹资合同：与筹资方签订合同，明确筹资条款和条件。

（四）筹资资金管理：设立专门账户，专项管理筹资资金，确保资金安全。

（五）偿还筹资债务：按照合同约定，按时偿还筹资债务。

第三章投资管理
第七条投资原则：
（一）符合公司发展战略，实现公司长远利益。

（二）风险与收益平衡，合理评估投资项目。

（三）确保投资活动的合法性、合规性，防范法律风险。

第八条投资管理流程：
（一）投资项目调研：对投资项目进行市场调研、财务分析、风险评估等。

（二）投资决策：根据调研报告，公司董事会或股东大会作出投资决策。

（三）签订投资合同：与投资方签订合同，明确投资条款和条件。

（四）投资资金管理：设立专门账户，专项管理投资资金，确保资金安全。

（五）投资项目跟踪：对投资项目进行定期跟踪，评估投资效益。

第四章预算管理
第九条预算编制原则：
（一）结合实际，确保预算目标的合理性。

（二）全面覆盖公司经营活动，确保预算的完整性。

（三）积极应对市场变化，确保预算的灵活性。

第十条预算管理流程：
（一）预算编制：各部门根据职责和经营计划，编制预算草案。

（二）预算审批：公司董事会或股东大会审批预算草案。

（三）预算执行：各部门按照预算执行，确保预算目标的实现。

（四）预算调整：根据实际情况，对预算进行适时调整。

第五章资金管理
第十一条资金管理原则：
（一）确保资金安全，防范资金风险。

（二）优化资金结构，提高资金使用效率。

（三）严格资金审批程序，确保资金使用的合规性。

第十二条资金管理流程：
（一）资金筹集：通过筹资活动筹集公司所需资金。

（二）资金使用：按照预算和审批程序，合理使用资金。

（三）资金监督：对公司资金使用情况进行监督，确保资金安全。

（四）资金结算：及时办理资金结算，确保资金及时到账。

第六章财务报告与审计
第十三条财务报告编制原则：
（一）真实反映公司财务状况，遵循会计准则。