国信证券股份有限公司关于金龙机电股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告的核查意见
金龙机电：2019年度内部控制自我评价报告
金龙机电股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告金龙机电股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合金龙机电股份有限公司（简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的主要单位纳入评价范围的主要单位包括公司及控股子公司：金龙机电股份有限公司、金龙机电（东莞）有限公司、金龙机电（淮北）有限公司、广东金龙机电有限公司、无锡博一光电科技有限公司、深圳甲艾马达有限公司、兴科电子（东莞）有限公司、金龙机电（杭州）有限公司等。
2009年度内部控制有效性的自我评价报告
云南锡业股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
云南锡业股份有限公司董事会2009年度内部控制有效性的自我评价报告2009年，公司在大力实施低成本战略，努力克服金融危机所带来影响的同时，按《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和公司规章制度的要求，结合公司优化重构高效有序的业务流、资金流、物流、信息流、价值链的“四流一链”管理体系工作和“上市公司治理专项活动”的自查及整改情况，建立健全了一系列内部控制管理制度，有效防范了经营决策风险及管理风险，确保了公司规范运作，稳健经营。
现对公司2009年度内部控制有效性进行自我评价：一、公司内部控制的组织架构1.公司现设有股东大会、董事会、监事会，董事会下设审计委员会、提名委员、绩效薪酬委员会、战略与投资委员会等四个专业委员会。
股东大会是公司的权力机构。
董事会是公司的决策机构，对公司内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。
审计委员会审核公司内部控制制度及其执行情况；监督检查公司的内部审计制度及其实施。
监事会是本公司的监督机构,负责对公司董事、高级管理人员的行为及公司财务进行监督。
公司总经理在董事会的领导下, 组织实施董事会决议，全面负责公司的日常经营管理活动,对董事会负责。
2.公司遵循制衡性原则，结合业务特点和实际情况设立职能管理部门。
报告期内，职能管理部门由2008年度的14个变更为13个，主要是撤销原料部，设立原料分公司。
通过重新配置原料分公司，使整个原料采购工作更能适应公司的资源发展战略。
各部门都制定有各自的部门职能和岗位职责，明确各自的权利与责任，做到职责分明、相互制约、相互监督，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。
企业内部控制自我评价报告
企业内部控制自我评价报告一、董事会对内部控制报告真实性的声明本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、内部控制评价工作的总体情况2010 年，中国远洋控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）在按照财政部发布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范和上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》，建立的内部控制体系的基础上，重点按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》，制定《内部控制建设总体方案》，并完成了第一阶段内控诊断评价工作，同时按照《企业内部控制评价指引》要求，提前组织改善提升中国远洋内部控制评价机制，并有计划地逐步按照新的要求组织内部控制评价工作，为2011 年按照《企业内部控制基本规范》及配套指引要求实施内部控制建设打下基础。
按照《企业内部控制评价指引》要求，本公司在已有内部控制风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制，制定了《内部控制评价报告2010 模版》，并在公司总部和下属公司开展了内控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据内控评价和整改结果，结合公司治理理论，以《企业内部制评价指引》为基础，以本公司战略目标为导向，通过协调总部与下属公司及各外部相关干系人的权利、利益与责任，同步实现公司总部与下属公司、公司整体与外部相关干系人之间内控要素的对接和整合，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风险管理能力。
为保证此次内部控制评价工作的顺利开展，公司于2010 年12 月9 日在总部和参与评价的下属公司召开了内部控制建设启动会，在总部成立了内控领导小组，指导内控评价的开展，并对最终评价结果进行审核，在领导小组下设立了内控工作小组，全面负责内部控制评价的实施过程，同时参与评价的各下属公司也成立了相应的工作小组，总部各部门都指定了内控评价工作联络员，配合内控评价主管部门开展工作。
国信证券：内部控制规则落实自查表
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说明 --
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4、公司每次在投资者关系活动结束后两个交 易日内，是否编制《投资者关系活动记录表》 并将该表及活动过程中所使用的演示文稿、提 供的文档等附件（如有）及时在深交所互动易 网站刊载，同时在公司网站（如有）刊载。
三、内幕交易的内部控制
1、公司是否建立内幕信息知情人员登记管理 制度，对内幕信息的保密管理及在内幕信息 依法公开披露前的内幕信息知情人员的登记 管理做出规定。
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证券代码：002736
证券简称：国信证券
内部控制规则落实自查表
内部控制规则落实自查事项
一、内部审计和审计委员会运作
1、内部审计部门负责人是否为专职，并由审 计委员会提名，董事会任免。
2、公司是否设立独立于财务部门的内部审计 部门，是否配置专职内部审计人员。
3、内部审计部门是否至少每季度向审计委员 会报告一次。
2、公司是否在内幕信息依法公开披露前，填 写《上市公司内幕信息知情人员档案》并在 筹划重大事项时形成重大事项进程备忘录， 相关人员是否在备忘录上签名确认。
3、公司是否在年度报告、半年度报告和相关 重大事项公告后 5 个交易日内对内幕信息知 情人员买卖本公司证券及其衍生品种的情况 进行自查。发现内幕信息知情人员进行内幕 交易、泄露内幕信息或者建议他人利用内幕 信息进行交易的，是否进行核实、追究责任， 并在 2 个工作日内将有关情况及处理结果报 送深交所和当地证监局。
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公司为金融类企业
2、公司独立董事、监事是否至少每季度查阅 一次公司与关联人之间的资金往来情况。
3、公司是否明确股东大会、董事会对关联交 易的审批权限，制定相应的审议程序，并得 以执行。
内部控制自我评价（完整版）
内部控制自我评价（完整版）内部控制自我评价内部控制自我评价采购、人力资源、行政管理、财务管理等整个生产经营过程的一系列内部管理制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。
2、控制措施公司在职责分工控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等方面实施了有效的控制程序。
职责分工控制：对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。
授权审批控制：公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的授权控制；对日常的生产经营活动采用一般授权；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票等及重大交易作为重大事项，实行特别授权。
日常经营活动的一般交易采用由各子公司或部门按公司相关授权规定逐级审批制度，总经理（总裁）有最终决定权；重大事项按公司相关制度规定由董事会或股东大会批准。
会计系统控制：按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程，如《应收款项管理标准》、《财务报销管理标准》、《固定资产管理标准》、《货币资金管理标准》等，对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。
财产保护控制：公司根据不同的资产，确定了货币、存货等实物资产的保管人或使用人为责任人，实行每年一次定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行控制。
严禁未经授权人员接触和处理资产；制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，制作了统一的单据格式，对所有经济业务往来和操作过程需留下可验证的记录。
预算控制：公司及各下属子公司每年都根据中长期战略规划及市场预测和生产能力评估，通过自上而下、自下而上地编制包括销售预算、生产预算、财务预算在内的全面年度预算，经过董事会审查、批准后，及时下达要求公司各部门及子公司认真执行；年终，根据审计部审定的数据，对公司各部门及子公司按预算数据和公司规定进行了相应的考核、评价。
内部控制自我评价报告完整版
内部控制自我评价报告完整版公司建立了健全的治理结构和内部控制管理机制，包括董事会、监事会、经理层和全体员工，形成了内部控制的基础。
公司注重人力资源的培养和管理，建立了完善的内部审计机构和企业文化，为内部控制的实施提供了保障。
二）风险评估公司建立了完善的风险评估机制，及时识别和分析经营活动中的风险，并采取相应的措施进行应对，确保风险控制在可承受的范围内。
三）控制活动公司根据风险评估结果，采取相应的控制措施，确保经营活动的合法合规、资产安全和财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
四）信息与沟通公司建立了完善的信息收集、传递和沟通机制，确保内部控制相关信息在企业内部和企业与外部之间进行有效沟通。
五）内部监督公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，保障内部控制的有效执行。
三、内部控制存在的不足和改进措施公司在内部控制建设和实施过程中，存在一些不足之处，主要表现在以下方面：一）内部控制制度建设不够完善，控制措施存在盲区和漏洞；二）内部控制执行不够严格，部分业务流程存在风险控制不足的情况；三）信息披露不够透明，对外沟通不够及时；四）内部监督不够到位，发现问题后改进不够及时。
针对以上问题，公司将采取以下改进措施：一）完善内部控制制度，弥补控制措施的盲区和漏洞；二）加强内部控制执行，提高业务流程的风险控制能力；三）加强信息披露，及时向内外部传递内部控制相关信息；四）加强内部监督，及时发现问题并采取有效措施进行改进。
公司已按照相关法律法规和公司章程的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，并形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会和董事会是公司治理结构的核心，股东大会的权力符合法律法规的规定，每年至少召开一次，临时股东大会也可根据法律法规的规定召开。
董事会全面负责公司的经营和管理，负责公司内部控制的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等，并对股东大会负责。
内部控制自我评价报告完整版范文
内部控制自我评价报告完整版范文一、前言本报告是对公司内部控制制度的自我评价，旨在全面、客观地评估公司内部控制制度的有效性、合规性和运行情况，为公司管理层提供参考，并对存在的问题提出改进意见，以进一步优化公司的内部控制。
二、背景公司是一家***行业的上市公司，拥有一定规模的资产和业务规模，为了提高公司的治理水平、保护投资者利益，确保相关业务活动符合法律法规及规范要求，公司建立了一套完善的内部控制制度。
三、评价方法本次内部控制自我评价报告参考了《企业内部控制基本规范》、《内部控制管理框架指引》等相关国家和行业的规范和指南，结合公司的实际情况，采用了问卷调查、文件审查、现场检查和面谈等方法进行评价。
四、评价结果与分析（一）风险评估对公司现有业务活动进行了风险评估，包括战略风险、市场风险、操作风险、财务风险等，风险评估结果显示，公司的商业模式存在一定的风险，尤其是在市场竞争日益激烈的环境下，需加强对市场风险的监控和应对能力。
（二）控制环境公司建立了一套完整的内部控制管理体系，包括内部控制政策、方法和流程等，有效地提高了内部控制的合规性和有效性。
公司管理层对内部控制的意识较强，对内部控制的重要性给予了足够的重视。
但是，在员工教育和培训方面还存在一定的问题，需要进一步加强。
（三）风险识别与评估公司设立了风险管理部门，负责对公司的风险进行识别与评估。
但在实际操作过程中存在一些问题，如风险的评估指标不够全面和科学，需进一步完善。
（四）控制活动公司有一套完整的内部控制流程和控制手册，能够对各项业务活动进行监控和控制。
但是，在一些具体业务方面的控制活动上还存在不足，需要进一步加强。
（五）信息与沟通公司建立了一套完善的信息系统，能够及时、准确地获取和传递信息。
但在信息披露和沟通方面，还需要进行进一步的改进，以满足外部和内部的需求。
五、改进意见（一）加强员工教育和培训，提高员工的内部控制意识和能力。
（二）完善风险的评估指标和方法，提高风险管理的科学性和准确性。
内部控制制度自我评价报告
内部控制制度自我评价报告一、公司简介****股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经****号文批准，由**公司独家发起，采用定向募集方式设立。
公司于1993 年7 月28 日在***工商行政管理局登记注册，取得********号企业法人营业执照。
现有注册资本****元，折****股(每股面值1 元)，其中已流通股份:A 股****股。
公司股票已于1998 年6 月9 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织行业。
经营范围:纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷料的制造、加工(制造加工限另地经营);实业项目投资，纺织设备租赁;百货的批发、零售、代购代销;仓储。
主要产品:纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布等。
二、公司建立内部会计控制制度遵循的原则公司内部会计控制制度的建立遵循了以下原则:(一)内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部《内部会计控制规范—基本规范(试行)》，以及公司的实际情况。
(二)内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。
(三)内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
(四)内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容的职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明，相互制约、相互监督。
(五)内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
(六)内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司内部会计控制制度的主要内容(一)控制环境公司已按照《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)和有关监管部门要求及《****股份有限公司公司章程》(以下简称《公司章程》)规定，设立了董事会、监事会，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，各部门有明确的管理职能，部门之间相互牵制监督。
内部控制自我评价报告完整版精品范文
内部控制自我评价报告完整版精品范文一、引言内部控制对于企业的经营管理至关重要，它能够帮助企业规范业务流程，提高工作效率，减少风险，保护企业财产利益。
为了全面评估公司的内部控制体系的有效性和可靠性，本报告将对本公司的内部控制体系进行全面的自我评价，并提出具体改进措施，以确保公司能够有效防范和应对各类风险。
二、内部控制体系评价1.控制环境本公司高层管理人员高度重视内部控制，积极倡导诚信、规范的企业文化，并通过组织培训、制度建设等方式加强员工的内控意识。
然而，仍然存在一些问题，包括职权划分不明确、决策流程不规范等，需要进一步加强。
2.风险评估本公司在风险评估方面做得较好，定期开展风险评估工作，及时发现和评估各类风险，并制定相应的应对措施。
但是，风险评估工作还可以进一步完善，包括风险识别的方法和手段、风险评估的标准等方面的提升。
3.控制活动本公司的控制活动较为完善，制定了一系列的内控制度和程序，覆盖了各个业务环节。
但是，在执行过程中，存在一些问题，包括对制度的理解和执行不到位、操作环节的控制不严格等，需要进一步加强。
4.信息与通信本公司的信息系统并不完善，存在一些技术和管理上的问题，造成了信息的不及时、不准确等情况。
此外，公司内部沟通和协作也存在一些问题，需要进一步改进。
5.监督本公司的监督机制相对薄弱，缺乏有效的监控和审计程序，对于内部控制存在的问题无法及时发现和纠正。
监督和审计部门应该加强自身建设，提高监督和审计的水平。
三、改进措施1.控制环境（1）明确职权划分，建立职责清晰的组织架构，防止权责不明导致的风险。
（2）加强决策流程的规范化管理，确保决策的科学性和合理性。
2.风险评估（1）不断提升风险评估的方法和手段，引入先进的评估工具和技术。
（2）建立完善的风险评估指标和标准，提高评估的准确性和可靠性。
3.控制活动（1）加强对内控制度和程序的宣贯，确保员工理解和执行制度。
（2）加强操作环节的监督和检查，确保控制措施的有效执行。
东方电子股份有限公司2009年企业内部控制自我评估报告
东方电子股份有限公司2009年企业内部控制自我评估报告根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会共同制订的《企业内部控制基本规范》，公司董事会对2009 年公司内部控制体系的运行和建设状况进行了检查和自我评价，现具体报告如下：一、内部控制情况综述公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规、行政规则及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制订并不断的完善内部控制的各项制度，相关情况介绍如下：（一）内部控制的组织架构情况按照现行的法律、法规，行政规章及公司章程的要求，公司设立了符合公司治理要求的内部控制组织架构：股东大会是公司的权力机构。
公司定期依法召集、召开股东大会，能够确保股东，特别是中小股东享有平等的地位，行使股东合法权益。
董事会是公司的决策机构，向股东大会负责。
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。
董事会下设投资战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会四个下属委员会，对公司经营活动中的重大事项进行审议并作出决策或提交股东大会审议。
监事会是公司的监督机构，负责对公司规范运作进行监督，对公司董事会、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，依法履行对公司财务的的监督监察职能。
公司监事会由3名监事组成，其中职工代表大会选举的职工监事1名。
公司总经理由董事会聘任，负责公司的日常经营活动，组织实施董事会决议。
公司分别建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则，明确了股东大会、董事会、监事会和总经理的工作职责和范围，保证了公司组织架构的有效运作。
公司内部控制的组织架构图如下：（二）内部控制制度的建立健全情况比照《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》的相关要求，公司建立并持续完善了的基于公司实际情况的内部控制体系。
公司的内部控制体系贯穿于生产经营活动的各个方面，包括但不限于采购、存储、销售等经营环节的流程控制；财务核算、资金风险管理等财务活动控制；生产、服务和质量体系流程控制；内部审计、人力资源、信息安全等其他控制；控股子公司管理、关联交易、信息披露、重大投资等重点控制活动的控制。
东方财富：2009年度内部控制的自我评价报告 2010-04-27
东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告股票代码：300059股票简称：东方财富二〇一〇年四月东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告为促进公司的规范运作，提高公司的管理水平，增强公司的抗风险能力，保护广大投资者的合法权益，东方财富信息股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，对公司内部控制制度的建立和实施情况进行了全面深入的检查，并出具了《东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告》。
现对公司2009年度内部控制情况报告如下：一、公司基本情况公司前身系上海东财信息技术有限公司，2007年12月20日改制为股份有限公司，2008年1月7日由上海东财信息技术股份有限公司更名为东方财富信息股份有限公司。
设立时公司注册资本为人民币10,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]249号文的核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股；经深圳证券交易所深证上[2010]89号文的同意，公司于2010年3月19日在创业板上市，股票简称“东方财富”，股票代码“300059”，发行后总股本为14,000万股。
公司的主要经营范围：企业投资咨询、策划，商务咨询，会务会展咨询服务，计算机软硬件及网络系统的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，设计、制作、发布、代理国内外各类广告。
（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
公司提供的主要产品和服务为互联网广告服务和付费金融数据服务。
二、内部控制制度建设目标及遵循原则（一）公司建立内部控制制度的目标l、建立和完善符合国家有关法律法规和现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，提高经营效率和效果，保证公司财产的安全完整以及各项业务活动的健康运行；3、保证会计资料的提供及时、真实和完整，提高会计信息质量。
内控自我评价报告
内控自我评价报告内控自我评价报告内部控制自我评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》等规定以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关要求，我们对杭州初灵信息技术股份有限公司建立与实施内部控制遵循的目标内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
建立与实施内部控制遵循的原则1.全面性原则。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各项业务和事项。
重要性原则。
内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3.制衡性原则。
内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4.适应性原则。
内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5.成本效益原则。
内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
公司内部控制基本框架评价根据《企业内部控制基本规范》等规定，公司建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：重点控制活动的实施情况1.资金营运和管理货币资金管理公司通过《财务管理制度》、《资金管理制度》规范了内部资金支付审批权限及审批程序。
按业务的不同类别分别确定审批责任人、审批权限和审批程序。
同时公司推行对财务人员不定期轮岗的机制，对财务人员进行了岗位调整，以加强公司对财务工作的监督管理和会计队伍的建设。
对公司的资金审批程序进行了明确规定，对支付权限进行了设定。
公司货币资金管理的内部控制执行是有效的。
筹资管理公司通过《资金管理制度》规范了筹资的计划、审批核准和信息披露等流程。
公司对不同的借款金额设置相应的审批流程，如企业往来借款涉及关联方，则按照有关制度进行信息披露。
公司在确定筹资规模和资本结构方面有待完善相关规定。
公司内部控制自我评价报告
公司内部控制自我评价报告1、 公司内部控制综述（1）公司基本情况阿城继电器股份有限公司是1993年3月经哈尔滨市股份制协调领导小组哈股领办字（1993）4号文批准，由阿城继电器集团有限公司（原阿城继电器厂，简称阿继集团）独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。
1998年1月，根据哈尔滨市高新技术产业开发区管理委员会哈高开委企字（1998）55号文件批准，公司作为高新技术企业变更注册至哈尔滨市高新技术产业开发区。
1999年4月26日，经中国证监会批准上市。
2006年底至2007年初，经国资委和证监会的批准，哈尔滨电站设备集团公司豁免要约收购了阿继集团所持阿继电器55%的全部国家股股权，哈电集团成为公司控股股东。
公司属输配电设备制造业中的继电保护及自动化设备制造行业。
主要服务于电力、交通、能源领域。
经营范围为：主营开发、制造、销售继电保护及自动化产品、光学电压电流互感器、电源及电力电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备。
公司主导产品包括发电保护及自动化设备、输变电保护及自动化设备、配电控制设备、保护继电器、电气化铁路牵引变电所及自动化设备、电力电子设备等六大类，产品共有960个品种，8,810个规格。
主要用于发、输、变、配电各环节，用于电力系统的保护、监控及系统故障分析等。
（2）报告期内的内部控制制度建设。
公司自成立以来注重内部控制机制和内部控制制度的建设，按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《内部控制指引》等法律法规，先后制定了《股东大会议事规划》、《董事会议事规划》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》等各项规章制度，并在系统分析与整理原《内部控制制度》相关问题的基础上，根据五部委下发的《企业内部控制基本规范》的要求，拟定下发了专门文件并责成专人负责，初期对13项内部控制规范着手进行了全面修订与完善，旨在建立较为有效的内部控制制度体系随着这些制度的有效实施，将进一步提升公司内部控制的水平。
内部控制自评报告
内部控制自评报告公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求，对年度内部控制的有效性进行了自我评价。
以下是报告的具体内容：一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制，监事会对其进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营管理效率和效果，促进公司实现发展战略。
但由于内部控制存在固有局限性，故仅能对上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价工作的总体情况为加强和规范公司内部控制，公司下设财务审计委员会和内部审计部门，负责内外部审计的沟通、检查及监督工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。
同时，公司编制了《集团公司制度汇编》，为公司的内控管理实施、监督和评价建立了制度保障。
内控评价小组依据《青海省能源发展（集团）有限责任公司****年内部控制评价方案》对纳入评价范围的各部门及分子公司的内部控制的设计合理性及运行有效性进行评价并汇总，编制内部控制评价工作底稿，撰写内部控制评价报告并向董事会汇报。
公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。
XXX为公司提供内部控制咨询服务。
公司第*届董事会第*次会议审议通过了XXX（特殊普通合伙）对公司内部控制的有效性进行审计的事项。
三、内部控制评价的依据公司的内部控制评价依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求进行。
评价重点是对纳入评价范围的各部门及分子公司的内部控制的设计合理性及运行有效性进行评价。
评价结果对公司内部控制的有效性提供了合理保证，同时也为公司的可持续发展提供了保障。
本评价报告基于XXX等XXX联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》，结合公司内部控制制度和评价办法，对公司截至****年12月31日的内部控制设计合理性和运行有效性进行评价。
内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告全体股东：为了适应公司发展需要，进一步加强和规范公司内部控制,提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范化运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，根据《企业内部控制基本规范》其配套指引的相关规定以及《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、深圳证券交易所《中小板上市公司规范运作指引》等法律法规和规章制度的要求,我们对公司20xx年xx月xx日的内部控制有效性进行了评价。
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证.此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素.根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括:双塔食品母公司及子公司.纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100。
内部控制自我评价
内部控制自我评价内部控制自我评价（精选8篇）自我评价是自我意识的一种形式。
是主体对自己思想、愿望、行为和个性特点的判断和评价。
下面是店铺整理的内部控制自我评价（精选8篇），欢迎大家分享。
内部控制自我评价篇1根据财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定的《企业内部控制基本规范》及其配套具体规范（以下简称“规范”）的相关规定，结合公司《内部审计制度》的具体要求，审计部对贵州川恒化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）各机构、部门及业务板块在截止20xx年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司内部控制的目标是：通过系统的分析内部控制现状，促进内部控制的有效实施和持续改善，促使公司内各机构、部门及员工经常性的审视所处的内控系统，发现并克服内控缺陷、寻找并改善薄弱环节，防止或及时纠正错误及舞弊行为，保护资产的安全和完整，保证会计资料的真实性、合法性、完整性，从而促进公司持续健康发展。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的单位包括贵州川恒化工股份有限公司及控股子公司。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：资金管理、采购、存货、销售、工程项目、固定资产、无形资产与研发、长期股权投资、筹资、预算、成本费用、担保、合同、子公司管理、业务外包、财务报告编制与披露、人力资源管理、信息系统、关联交易、内部审计等。
重点关注以下高风险领域：货币资金管理、采购管理、存货管理、销售与收款管理、资产管理、合同管理、募集资金管理等事项。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
三、内部控制缺陷认定标准定性标准具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：（1）董监高舞弊并给公司造成重大不利影响；（2）已经公告的财务报告存在重大会计差错；（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错误；（4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。
2009年度内部控制自我评价报告
广州白云山制药股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》以及《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》等有关规定和要求，公司对法人治理结构、内部控制制度的建设及有效实施、对子公司的管理、关联交易、对外担保、重大投资、募集资金、信息披露等方面进行了全面深入的自查，并结合内部监督情况对公司2009年度内部控制的有效性进行自我评价。
一、内部控制情况综述内部控制建设的总体方案：为规范经营管理，控制风险，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度的要求，结合公司的实际情况和管理需要，对公司的业务流程和管理制度进行了全面梳理，制定并不断完善贯穿于公司生产经营各层面、各环节的且符合公司实际情况的内部控制体系，推动公司内部控制度的有效执行。
本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。
公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
（一）内部控制的组织架构公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会有关上市公司行政规章的要求，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构职责明晰、规范运作，形成了有效的法人治理结构。
公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经理对董事会负责。
公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议作用，并独立作出判断，很好地履行了独立董事职责。
公司控股子公司也参照母公司模式建立了相应的决策系统、执行系统和监督反馈系统，设置了相应的内部组织机构。
公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会、经理层、职能部门和各子公司、分公司组成，公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。
内部控制制度内部控制自我评价报告完整版
内部控制制度内部控制自我评价报告完整版财务管理内部控制制度第一章总则第一条为了加强公司企业财务管理内部控制制度建设，有效地进行财务监督，根据《中华人民共和国会计法》、财政部《内部会计控制规范》等制定本制度。
第二条本制度所称的财务管理内部控制制度是指单位为了提高会计信息的质量，保护资产的安全与完整，防范各种经营风险，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。
第三条本制度适用于公司及所属工程项目部等。
第四条各单位可以根据国家的有关法律法规和本制度的规定，结合本单位的实际情况，制定适合本单位的财务管理内部控制制度或补充规定，并报公司备案。
第五条财务管理内部控制制度的基本要求是：严格遵守国家法律、法规和公司的各项规章制度；明确规定各类业务的决策、审批、实施、反馈、处理和监督程序；明确划分企业内部各部门、各岗位的职责权限，建立严密的授权与审批制度；严格按照国家统一的会计制度进行会计核算和会计监督；实施有效的内部监督和内部审计。
第六条各单位应当建立严格的责任追究制度，因违反财务管理内部控制制度和工作失误造成重大损失的，应当追究有关责任人的责任。
第七条各单位应建立对所属单位内部控制制度建设的评估评价制度，定期进行评估评价。
第八条单位负责人对本单位财务管理内部控制制度的建立、健全及有效实施负责。
第二章货币资金第九条本制度所称货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。
银行存款包括存入商业银行的存款、存入非银行金融机构的存款和存入系统内部结算中心的存款。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、信用卡存款、信用保证金存款、存出投资款、在途货币资金等各种其他货币资金。
第十条各单位的货币资金应当由本单位财务部门统一集中管理。
各类货币资金的收付业务，应当由财务部门统一办理。
其他部门未经财务部门授权和委托，不得办理任何收付款业务或出具收付款单据。
第十一条各单位应对货币资金实行预算管理。
由单位负责人根据生产经营计划提出年度预算要求，由各职能部门提出本部门支出预算，经财务部门审核、综合平衡后，报经单位负责人批准后下达执行。
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国信证券股份有限公司
关于金龙机电股份有限公司
2009年度内部控制自我评价报告的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“本保荐人”）作为金龙机电股份有限公司（以下简称“金龙机电”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》等相关规定，对金龙机电2009年度《内部控制自我评价报告》（以下简称“《评价报告》”）进行了核查，并发表如下核查意见：
一、公司内部控制建设的基本情况
（一）公司章程及其规范运行情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规修订了《公司章程》，制定并完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，建立了《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》等制度，形成了比较完善的公司治理框架文件，并根据法律法规和公司实际情况变化适时修订完善。
根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层“三会一层”的法人
治理结构，制定了各层级议事规则，明确了决策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
三会一层各司其职、规范运作，同时，董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。
（二）内部控制制度
金龙机电为保证生产经营目标的实现，适应公司发展的需要，结合公司实际，制定了一系列内部控制制度。
1、关联交易
公司制定了《关联交易内部决策制度》，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的利益。
2、对外担保
公司制定了《对外担保管理制度》，对公司发生对外担保行为时的对担保对象、审批权限和决策程序、安全措施等作了详细规定，以有效防范公司对外担保风险。
3、募集资金存放与使用
公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行了明确规定，以保证募集资金专款专用。
4、重大投资
《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经
理工作细则》、《重大投资决策管理制度》对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定，规定在进行重大投资决策时，需聘请有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。
5、信息披露
公司建立了《信息披露管理制度》，从信息披露机构和人员、信披文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。
二、内部控制的实施情况
（一）募集资金管理办法的实施
公司首次公开发行股票的募集资金净额为637,055,308.57元。
2009年度，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定将其存放于中国农业银行乐清市北白象支行和中国建设银行乐清市北白象支行的专户中，并于2010年1月15日分别与国信证券、专户所在银行签署了《募集资金三方监管协议》。
经核查，公司《募集资金管理办法》执行情况良好，对募集资金实行了专户存储，由于上市日至2009年年末时间较短，公司2009年度尚未开始使用募集资金投资于承诺的投资项目。
（二）信息披露工作制度的执行
保荐代表人查阅了公司2009年度发布的公告文件，并通过现场检查、访谈相关人员、查阅三会文件等对其公告内容的真实性、准确
性进行了核查。
经核查，本保荐人认为：公司2009年度信息披露工作有效地遵守了《信息披露管理制度》。
（三）关联交易管理制度的执行
保荐代表人查阅了金龙机电《关联交易内部决策制度》、2009年度财务报告、三会文件等，并对相关人员进行了访谈，对金龙机电关联交易事项进行了核查。
经核查，本保荐人认为：2009年度金龙机电发生的日常关联交易事项已经公司第一届董事会第二次会议审议通过，关联交易事项符合《关联交易内部决策制度》相关规定并履行了相应程序，关联交易事项定价公允，不存在关联方通过关联交易侵占公司利益或侵害中小股东利益的情形，较好的执行并完善了保障关联交易公允性和合规性的制度。
（四）其他内部控制制度的执行。
公司管理层按照相关规定及公司内部控制要求执行了其他内部控制制度与程序。
根据公司在2009年期间内控活动实施情况，公司在货币资金管理、投资管理、担保管理、固定资产管理、销售与收款管理、采购与付款管理、成本费用管理、生产和质量管理、存货与仓储管理等方面的内部控制执行基本上是有效的。
三、金龙机电对内部控制的自我评价
金龙机电董事会审计委员会认为，公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前公司实际经营情况，在企业管理各个过程、重大投资、重大风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。
公司“三会”及相关控制机制能够有效运作，公司建立
的决策程序和议事规则科学、有效，内部监督和反馈系统基本健全、有效。
公司对法人治理结构、组织控制、信息披露控制、会计管理控制、业务控制、内部审计等做出了明确的规定，保证公司内部控制系统完整、有效，保证公司规范、安全、顺畅的运行。
2009年度，公司内部控制在所有重大方面是有效的。
四、保荐人对公司内部控制自我评价的核查意见
在2009年持续督导期间，保荐代表人主要通过查阅公司的三会会议资料、查阅公司各项业务和管理制度、内控制度、抽查银行对账单、调查董事、监事、高级管理人员的任职及兼职情况、与董事、监事、高级管理人员沟通、现场检查内部控制的运行和实施等方式，从内部控制的环境、内部控制制度的建立和实施、内部控制的监督等多方面对金龙机电的内部控制合规性和有效性进行了核查。
经核查，本保荐人认为：金龙机电的法人治理结构较为健全，三会运作等方面未发生严重的违规行为；金龙机电现有的内部控制制度符合有关法规和证券监管部门的要求，基本实现了与企业业务及管理相关的有效内部控制；金龙机电的《内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况，对内部控制的自我评价较为客观、真实。
（以下无正文）
【此页无正文，为《国信证券股份有限公司关于金龙机电股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人：
崔 威 杨 健
国信证券股份有限公司
2010年 月 日。