费用报销制度及资金审批流程精编
费用报销审批制度及流程
费用报销审批制度及流程一、费用报销审批制度1.审批权限：制定规定了不同级别的管理人员在费用报销审批中的权限，明确谁有权审批员工提交的不同金额的费用报销申请。
2.报销范围：明确了可以报销的费用范围，例如差旅费用、会议费用、通讯费用、招待费用等，同时也规定了哪些费用是不允许报销的。
3.报销限额：设定了不同费用项目的报销限额，以防止员工滥用和虚报费用。
4.申请流程：规定了员工提交费用报销申请的流程，包括填写报销申请表、附上相关的费用凭证等。
5.审批流程：制定了不同金额的费用报销审批流程，明确了审批流程上的各个环节以及审批人员。
6.审批时间：规定了审批流程中每个环节的时间限制，确保审批过程不拖延。
二、费用报销审批流程下面是一个典型的费用报销审批流程：1.员工填写费用报销申请表：员工在发生费用后，需要填写费用报销申请表，详细列出费用项目、金额以及费用发生的原因。
2.提交申请表及相关费用凭证：员工将填好的费用报销申请表与相关费用凭证提交给上级领导或审批人员。
3.上级领导审批：上级领导审查费用报销申请表和凭证，并根据审批权限决定是否批准该申请。
如果费用超出了上级领导的审批权限，申请将被转交给更高级别的审批人员。
5.批准付款：一旦财务部门确认费用报销申请没有问题，将会批准付款，并将费用报销金额转账到员工指定的账户上。
6.保存记录：财务部门需要妥善保存所有的费用报销申请表和相关凭证，以备将来审计及其他需要时使用。
通过以上步骤，组织可以确保员工按照规定范围内合理报销费用，并保证审批流程的透明性和公正性。
总结：费用报销审批制度和流程的建立可以有效地控制和管理组织内的费用支出，防止滥用和虚报，提高组织的财务管理效率。
这需要根据组织的实际情况制定相应的制度和流程，并确保员工和管理人员都能严格遵守。
同时，审批流程应该简洁高效，以避免费用报销过程中的拖延和延误。
最后，建议定期对费用报销审批制度及流程进行评估和调整，以适应组织内外环境的变化。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。
三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。
四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。
5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。
1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。
2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。
本制度的执行由财务处负责解释。
本制度自发布之日起执行。
财务报销制度及流程
财务报销制度及流程财务报销制度及流程（精选篇1）一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。
三、出差费用报销标准一) 交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。
二) 伙食费出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。
未出差在公司按照15元/餐的标准报销。
三) 住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。
四) 招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。
四、出差报销票据要求一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。
二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。
确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。
三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。
四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。
五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。
五、其他一) 本制度自发布之日起生效。
二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。
__有限公司二〇__年五月五日财务报销制度及流程（精选篇2）一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。
一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。
出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。
员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。
2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。
员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程1. 背景与目的本制度的目的是规范企业财务费用的报销流程，确保财务费用的合理性、准确性和及时性，保障企业财务管理的规范运作。
2. 适用范围本制度适用于企业全部员工的财务费用的报销工作。
3. 财务费用的定义财务费用是指由于企业运营和管理活动中产生的与财务有关的支出，包含但不限于业务接待费、交通费、差旅费、接待费、会议费等。
4. 报销要求4.1 员工报销财务费用应当符合以下要求：—费用必需是在公司业务范围内发生的，并与员工工作职责相关。
—费用必需合理、合规、真实、准确，并与相关凭证相匹配。
—报销的费用必需经过事先获得上级主管的书面或电子批准。
4.2 费用报销应在费用发生后的合理时间内提出，并在30个工作日内完成申请。
5. 费用报销流程5.1 员工报销流程如下：—员工应填写企业指定的费用报销申请表，认真列明费用明细、金额、事由等。
—员工应将费用报销申请表连同相关支持料子（如发票、凭证等）交给所在部门的主管进行初步审查。
—所在部门的主管对报销申请进行审查，确保费用的合理性和准确性，如有必需，可以要求增补供应相关证明文件。
—审查通过的报销申请将提交给财务部门进行财务审批。
—财务部门对报销申请进行财务审批，审核费用的合规性、准确性，并与财务系统核对。
—审批通过的报销申请将支出给员工，财务部门将费用支出通知发送给员工，通知员工领取费用。
5.2 上级主管审批流程如下：—上级主管收到员工提交的费用报销申请后，应在3个工作日内进行审批。
—上级主管对费用的合理性、合规性进行审查，并核实费用与申请表中所列的费用明细是否全都。
—审批通过的申请将被转交给财务部门进行后续财务审批。
6. 监督与管理6.1 财务部门负责对员工的费用报销申请进行审核和支出，并在审批过程中监督费用的合规性、准确性。
6.2 部门主管应对下属员工的费用报销申请进行审查，并对费用的合理性、合规性进行把关。
6.3 公司内部审计部门有权对任何报销申请进行随机检查，并对违反规定的行为进行处理。
财务报销制度及报销流程多
财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。
（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。
（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。
二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。
（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。
（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。
（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。
三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。
（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。
（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。
（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。
总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。
通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。
财务报销制度及审批流程
财务报销制度及审批流程一、制度目的和适用范围该制度的目的是为了规范企业内部财务报销行为，保护企业财产安全，提高财务管理效率。
适用范围为全体员工。
二、报销范围和限额报销范围包括但不限于差旅费、会议费、办公费、通讯费等。
不同报销项目有不同的限额，具体限额由企业财务部门根据实际情况制定。
三、报销凭证报销凭证包括发票、收据、报销申请表、差旅费报销单等。
报销申请人需要提交完整和准确的凭证。
四、报销流程1.报销申请：报销申请人填写报销申请表，并附上相关凭证，提交给直接上级审批。
2.审批：直接上级审批对报销申请进行审查，确保申请内容真实、合理、符合制度规定。
4.财务审批：财务部门审核通过后，进行财务审批，确认报销金额和报销项目的正确性。
5.部门审批：根据不同的报销项目，需要相关部门（如行政部门、人力资源部门等）进行审批。
6.报销支付：经过审批的报销申请，财务部门通过银行转账或支票等方式进行支付。
五、报销周期和报销标准1.报销周期：通常情况下，报销申请提交后的审批流程需要在三个工作日内完成。
2.报销标准：报销标准根据企业制定的财务规定执行，同时需要遵守国家财务相关法规。
六、违规行为处罚如果发现报销申请人故意提供虚假票据或超出限额报销等违规行为，将给予相应的处罚，包括扣除报销金额、通报批评、甚至给予警告、处分等。
七、制度的培训和宣传为确保全员财务报销制度的有效实施，企业需要定期进行相关培训和宣传，使所有人员了解制度的内容和执行流程。
以上是一份典型的财务报销制度及审批流程，企业可以根据实际情况进行相应调整和完善。
制定和执行规范的财务报销制度和审批流程对于企业的财务管理和稳定运营具有重要意义。
中小企业财务报销制度及费用审批流程范本
中小企业财务报销制度及费用审批流程范本1. 背景中小企业为了规范财务报销流程，提高财务管理效率，需要建立一个完善的财务报销制度和费用审批流程。
2. 财务报销制度中小企业的财务报销制度应包括以下要点：- 报销范围：明确哪些费用可以申请报销，包括但不限于差旅费、办公费、交通费、通信费等。
- 报销凭证：规定报销所需的凭证和证明材料，如、收据、报销申请表等。
- 报销流程：明确报销申请的提交、审批、支付等流程，包括责任人和时间节点。
- 报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括每项费用的最高报销金额。
- 报销时限：规定报销申请的提出和审核的时限，确保及时处理。
- 报销记录：建立详细的报销记录，包括报销金额、报销人员、报销事由等。
3. 费用审批流程范本费用审批流程范本可以参考以下步骤：1. 员工填写费用申请表，并注明费用性质、金额、时间等信息。
2. 员工提交费用申请表及相关凭证给所在部门领导。
3. 部门领导初审，确保费用申请表和凭证齐全、合规，并评估费用合理性。
4. 部门领导批准后，将费用申请表和相关凭证提交给财务部门。
5. 财务部门进行财务审批，核实费用凭证真实有效，并与报销制度的要求进行比对。
6. 财务部门批准后，将费用申请表转交给财务主管进行最终审批。
7. 财务主管审核费用申请表，确保费用合理、符合报销标准，并签署审批意见。
8. 财务主管签署完毕后，将费用申请表和凭证返回给财务部门。
9. 财务部门根据审批结果进行支付，并记录相关财务信息。
10. 完成费用审批流程，将费用申请表和凭证归档。
以上是中小企业财务报销制度及费用审批流程的范本，具体流程可根据实际情况进行调整和优化。
---总字数：XXX 字。
费用报销制度及资金审批流程
费用报销制度及资金审批流程费用报销制度及资金审批流程一、费用报销制度费用报销制度是企业内部管理的一项重要制度，规定员工在工作中产生的费用应当如何报销。
良好的费用报销制度可以规范员工的行为，减少企业的财务风险。
（一）报销范围费用报销制度应当明确费用报销的具体范围，包括但不限于：1.差旅费用：员工出差的车费、住宿费、餐费、通讯费等费用。
2.办公费用：员工在正常工作中使用电脑、打印机、传真机等设备的费用、耗材费用、办公用品费用等。
3.培训费用：员工参加培训机构培训的费用、培训资料费用等。
4.其他费用：除上述费用外产生的其他费用。
（二）报销流程1.费用申请：员工在产生费用时需要填写费用申请表，申请人需要注明费用的具体用途、申请费用的金额等。
2.报销审核：费用报销的审核人需要对申请表进行核实，保证费用的真实性和合法性，审核合格后方可进行报销操作。
3.费用发放：通过审批后，企业应当按照规定的流程及时发放费用，可以通过银行转账、现金等方式进行支付。
（三）费用报销标准费用报销标准应当依据企业的实际经济情况，列出明确的报销范围和报销限额，在制定费用报销标准时，需要考虑以下几种因素：1.地区差异：不同地区的市场价格不同，制定费用报销标准需要根据不同地区的情况制定相应的标准。
2.职务不同：不同的职位应当有相应的职务津贴或其他福利，因此费用报销标准也应当根据职务的不同制定相应的标准。
3.限额控制：确定合理的限额标准可以控制企业的费用支出，防止费用浪费。
二、资金审批流程企业的资金审批流程是企业管理中的重要流程，制定合理的资金审批流程可以规范企业员工的行为，及时发现和防范风险。
（一）资金分配流程1.资金需求：企业员工根据工作需要申请资金，包括购置设备、支付工作费用等。
2.资金审批：企业的高层管理人员或财务管理人员需要对申请资金进行审批，通过之后方可通过企业的财务系统进行资金发放。
3.资金发放：通过审批的申请可以在规定的时间内通过企业财务系统进行资金发放，可以通过银行转账、现金等方式进行支付。
报销制度及资金审批流程
报销制度及资金审批流程
报销制度及资金审批流程
一、报销制度
企业的报销制度是用来规范企业员工报销行为的规定。
报销制度主要内容包括以下方面：
1.费用范围：详细列出可以报销的各种费用，以及每种费用的报销额度。
2.报销标准：列出各种费用的标准报销金额，这样可以便于员工比较不同的方案，并更好地控制企业的成本。
3.申请流程：包括如何提交报销申请和需要提供哪些资料，如何审批等等。
4.审批流程：明确了报销审批的流程以及每一步的审批人，使报销流程更加规范和透明。
5.注意事项：包括如何避免违反企业规定的行为等等。
二、资金审批流程
资金审批流程是企业内部决定资金使用的程序，可以确保企业的财务活动得到合理的管理和控制。
资金审批流程主要包括以下步骤：
1.申请：员工需要提出使用资金的申请，并列出所需资金的数量、用途、时间等。
然后提交给上级管理人员审批。
2.审批：一旦收到资金使用申请，审批人员将对其进行评估，并决定是否批准申请。
如果批准，将会给出一个可用的预算和使用条件。
否则，员工需要重新提交申请
或修改申请内容。
3.支出：批准的资金需根据要求及时到账。
当资金使用完毕时，需要向相关部门进行报账。
4.核算：财务人员需要对每一笔支出进行核算，以便更好地掌握企业的财务状况，并及时发现问题。
总之，企业的报销制度和资金审批流程是企业内部管理的两个必要组成部分。
只有建立完善的报销制度和资金审批流程，才能确保企业的财务管理得到有效控制，从
而更好的实现企业的长期发展目标。
财务报销制度及报销流程（通用15篇）
财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
费用报销规章制度及资金审批流程
费用报销规章制度及资金审批流程一、费用报销规章制度1.适用范围：该报销规章制度适用于公司所有员工。
2.费用报销事项：可报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费、办公用品费等。
3.报销申请流程：员工需在费用发生后七个工作日内，将相关费用报销申请以书面形式提交至财务部。
4.费用报销申请材料：申请报销时需提供以下材料：-报销申请表：包括费用明细、金额、时间等相关信息。
-费用凭证：如发票、流水单据、收据等。
5.报销金额限制：公司规定一些费用申请的最高限额，如：-一次性招待费用不能超过人民币500元；-一次性差旅费用不能超过人民币3000元；-办公用品费用不能超过人民币1000元。
6.费用报销审批：财务部门将对费用报销申请进行审批，并根据公司规章制度与政策进行合理的审查。
审批结果将及时通知申请人。
7.费用报销发放：经财务部门审批通过的报销申请，将按照公司规定的时间，发放给申请人。
8.报销记录保留：公司要求财务部门妥善保管费用报销申请材料，并依照相关法律法规的要求，将报销记录保存一定时期。
1.资金预算编制：公司每年制定年度预算，包括资金预算。
财务部门会根据公司的发展目标和业务需求，编制资金预算计划。
2.资金需求申请：各部门在正常运营过程中，如有需要额外的资金支出，需向财务部门提出资金需求申请。
3.资金需求审批：财务部门将根据公司的资金预算计划和具体需求进行审批，确保申请的资金支出符合公司的发展和经营策略。
4.资金发放及使用：经财务部门审批通过的资金需求申请，将按照公司规定的时间和方式发放，并且监督使用情况。
5.资金申请记录保留：公司要求财务部门妥善保管资金申请记录，并依照相关法律法规的要求，将申请记录保存一定时期。
6.资金使用情况报告：各部门在使用资金过程中，应及时向财务部门报告资金的使用情况，包括资金的支出情况、用途、效果等。
7.资金审计：公司会定期对资金使用情况进行审计，以确保资金的合理性和透明度。
资金审批费用报销制度范本
资金审批费用报销制度范本第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销行为。
第三条费用报销应遵循真实性、合法性、及时性、准确性原则，确保报销款项的合规、合理使用。
第二章费用报销范围及标准第四条费用报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费用等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费、出差补助等；（三）业务招待费用：符合公司规定的业务招待标准；（四）培训费用：包括员工培训、外部培训等；（五）其他符合公司规定的费用。
第五条费用报销标准应遵循公司规定的各项费用报销政策，并根据实际情况进行调整。
第三章费用报销流程第六条费用报销流程如下：（一）报销人根据实际发生的费用，填写《费用报销单》，附上相关发票和证明文件；（二）部门经理对报销单据进行审核，确认费用真实、合法、合规后签字；（三）财务部门对报销单据进行复审，确保报销款项的准确性，然后进行报销处理；（四）报销人凭财务部门出具的报销凭证办理付款手续。
第四章资金审批流程第七条资金审批流程如下：（一）报销人提交《费用报销单》和相关证明文件，部门经理进行审核；（二）部门经理审核通过后，将报销单据提交给财务部门；（三）财务部门对报销单据进行复审，确保报销款项的准确性；（四）财务部门将报销款项提交给总经理审批；（五）总经理审批通过后，财务部门办理付款手续。
第五章监督管理第八条财务部门应加强对费用报销和资金审批的监督管理，建立报销台账，定期对报销款项进行核对和审计。
第九条报销人应严格遵守费用报销规定，不得虚报、多报、重复报销费用。
第十条各部门应加强对报销人的培训和管理，确保报销行为的合规性。
第六章违规处理第十一条对违反本制度的报销人和审批人，公司将依法追究其法律责任，并按照公司规定进行处理。
第七章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
财务费用报销制度及审批流程范文
财务费用报销制度及审批流程范文一、制度目的及适用范围1.1 制度目的本制度的目的是规范企业财务费用报销流程，确保财务费用的合规报销和审批，提高财务管理效率，保护企业的财务利益。
1.2 适用范围本制度适用于企业内部全部员工的财务费用报销事项。
二、报销事项及要求2.1 财务费用报销范围财务费用报销范围包含但不限于以下几类：1.差旅费：包含出差交通费、留宿费、餐饮费等；2.交通费：包含市内交通费用、交通工具租赁费用等；3.业务接待费：包含与客户、供应商等业务往来的接待费用；4.办公费用：包含办公用品、办公设备维护及修理费用等；5.通讯费用：包含电话费、传真费、快递费等；6.培训费用：包含与员工培训相关的费用；7.其他符合企业财务费用报销规定的费用；2.2 报销要求1.报销申请需依照企业规定的报销流程进行，务必填写真实准确的费用明细、金额，并附上相关的票据、发票等凭证；2.财务费用报销必需符合相关法律法规和企业的财务管理制度；3.财务费用报销需经过报销人、部门负责人、财务部门的审核，确保费用的合理性与合规性；4.未经授权或超出授权范围的费用将不被批准报销；5.财务费用报销单需在费用发生后的7个工作日内提交，超出提交期限的费用将不予批准报销。
三、财务费用报销流程3.1 报销申请流程1.员工填写《财务费用报销申请表》，认真填写报销事项、费用明细、金额等内容，并附上相关的票据、发票等凭证；2.报销人提交《财务费用报销申请表》至所在部门负责人，由部门负责人审批后签字；3.所在部门负责人将已审批的《财务费用报销申请表》提交财务部门审核。
3.2 财务费用报销审核流程1.财务部门对《财务费用报销申请表》进行审核，核对费用明细、金额与凭证的全都性，确保报销事项的合理性和合规性；2.如需进一步核实，财务部门可联系报销人或相关部门进行核实；3.财务部门审核通过后，将《财务费用报销申请表》交由财务负责人审批，财务负责人签字后报销事项完成。
资金支付和费用报销审批制度
资金支付和费用报销审批制度一、目的作用为规范资金使用行为，管理好资金,节约开支，提高资金利用效率，防止违纪违规行为发生，使资金支付和费用报销审批制度能有序有效地进行。
二、资金支付和费用报销的主要内容和归口经办部1、生产性开支购买原材料，包装物等生产物资；购置生产设备，备品备件等机物料；购买自建工程项目材料；水电费开支，职工劳动保护用品的采购；由采购部统一负责办理。
2、差旅费开支由生产或工作需要，经批准到外地开会，采购、销货，学习参观等出差，由各派出部门负责办理。
3、非生产性开支主要是指各职能部门费用开支。
电讯、电话、招待费、办公用品、报刊宣传费等由办公室负责经办；职工技能培训费、招工招聘费、职工工资及福利、奖金、职工五险一金等，由人力资源部负责经办；商检费和商检海关培训费、海关年检费、购置质检工具仪器等由质检部负责经办；厂房，办公楼，宿舍等房屋建筑物的维修费，购置食堂，澡堂的饮具和用具，各部门办公用具等由后勤部负责经办；支付借款利息、各种税费，年报审计费，财产保险合同公证、咨询费等由财务部负责经办；运杂费样品费，展览费等由营销部负责办理。
三、制定资金支付和费用报销审批表1、表格（1）资金支付审批表（见附表一）（2）费用报销审批表（见附表二）2、填表要求（1）按表格内容填列；（2）不得用铅笔，圆珠笔填写，不得涂改；（3）大写金额应顶格填写，小写金额应在数额前加“￥”符号。
四、资金支付和费用报销手续各部门、个人用数及各类资金支出，由资金使用部门、个人提交资金支付和费用报销审批表，注明事项的用途，金额，预算，支付方式等内容，附有效经济合同或相关证明材料，按归口，分级审批程序和权限，办理审批手续后，安排资金支出。
五、原始单据的安排和报账规定1、合法合规的原始票据包括，税务机关批准的带防伪水印底纹和合同统一发票监制章的税务发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据，非税收入收据；邮政，银行，铁路系统的分类带印戳的收据，支出证明单。
经费报销与财务审批管理制度
经费报销与财务审批管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范企业经费报销与财务审批管理，提高财务管理效率，保证资金使用合理、规范、安全，订立本制度。
本制度依据国家相关法律法规和企业管理制度，并依据企业实际情况订立。
第二条适用范围本制度适用于企业内全部部门及员工的经费报销与财务审批。
第二章经费报销管理第三条报销范围经费报销包含但不限于员工差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品、会议费、业务接待费、员工福利、培训费等。
第四条报销申请流程1.员工通过企业内部财务管理系统填写认真的报销申请表，并注明报销费用的发生日期、费用具体内容等。
2.经费报销申请表需附上相关票据、发票、支出凭证等。
3.报销申请需由费用所属部门负责人审核并签字确认，并在财务管理系统中提交审批。
4.财务部门依据报销申请表和审核看法进行财务审批，并将审批结果录入财务管理系统。
第五条报销凭证要求1.报销凭证必需为真实、合法、有效的票据、发票和支出凭证。
2.报销凭证必需明确标注费用发生日期、费用内容、金额和销售方等。
3.报销凭证必需依照财务制度要求进行编号和归档，保管期限为法律法规规定的时间。
第六条报销金额限制1.单项费用报销金额超出500元的，必需由费用所属部门负责人签字确认，并在财务管理系统中进行审批。
2.同一员工在一个月内累计报销金额超出1000元的，必需经费用所属部门负责人和财务部门审批。
3.对于特殊费用或高额费用报销，需经过部门经理及财务总监审批，并报企业总经理最终审批。
第七条报销审批时限1.一般情况下，报销申请在提交后2天内完成审核并反馈审批结果。
2.对于涉及较大金额或特殊情况的报销申请，审批时限可适当延长，但不得超出5个工作日。
第八条报销款项支出1.经财务审批后，报销款项将在3个工作日内支出至员工指定的银行账户。
2.员工需在财务系统中填写准确的银行账户信息，确保款项能够准确无误地支出。
3.如遇特殊情况，导致支出延迟的，财务部门需及时与员工沟通并说明原因，确保员工的合法权益。
费用报销制度及流程范文3篇
费用报销制度及流程范文3篇费用报销制度及流程（一）一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
资金审批及费用报销管理制度
资金审批及费用报销管理制度第一章总则第一条为加强会计基础工作，规范资金及费用的审批报销管理工作，保障资金使用安全，建立正常的会计工作秩序，依据《中华人民共和国会计法》、财政部《内部会计控制规范—基本规范(试行)》、《会计基础工作规范》及有关法律法规的规定，结合本集团的实际情况,制定本办法。
第二章资金审批权限及原则第三条资金支付审批权限及原则（一）资金的支付分为:个人借（汇）款、经营项目付款。
（二）其他借款，如工地项目借款、购买办公用品、维修费等，须填写《借款单》，对大宗办公用品的采购，须先做采购申请，货比三家供货商价格后报财务部备案，写明用途、金额，办理审批手续后，出纳予以借支。
（三）因业务需要开支招待费的,由部门经理领取《借款单》，并填写《业务执行申请单》，报公司领导批准,方可借支.接待标准及要求按公司管理制度执行。
(四)出差人员借款，必须先填写《出差申请单》，再到财务部领取《借款单》，借款金额原则按“往返车费+(住宿费+出差补助）＊预计出差天数”计算，先经部门经理同意，再由财务审核,最后经公司领导批准后,方可借支，前次借支出差费无故尚未报销者,不得再次借款。
出差费用报销标准按公司管理制度中规定执行.(五)严格控制个人借支大额款项,个人借款累计额度最高不超2千元，有超出规定的须报公司领导批准的方可借支。
(六）对备用金的借支和额度,按公司规定只有以下人员可以借领:司机（300—500元）,行政部行政专员（1000—1500元），其他部门需要借领备用金的，须事先提交申请报告，指定专人借领，原则上每个部门只能一个人借领备用金,额度由财务部核定，报财务总监审批、总经理核准后予以借支。
(七）资金支付按如下流程办理：（见附流程图一)(八)凡签定合同的款项，无论金额大小一律不允许个人借款。
公对公业务付款一律通过银行转帐,不允许支付现金或现金支票，支付现金的范围执行《内部会计控制规范—贷币资金(试行)》的规定。
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费用报销制度及资金审批流程精编Document number：WTT-LKK-GBB-08921-EIGG-22986财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人申请→本部门主管审核→分管副总审核→财务负责人审核→总裁审批→出纳支付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告→本部门经理（或上级主管）复核→分管副总审核→总裁审批→财务负责人审核→出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2.不得逾越流程，不得未经直接领导及财务人员审批，直接提交公司总裁审批。
3.出纳必须凭签名完整的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办人\报销人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
分管副总：对所负责的部门费用进行全面管理，在授权范围内审批所管辖的费用报销。
财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。
对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
总裁：对费用进行最终审批。
第二部分：报销原则1.预算内的费用方可直接报销。
2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。
3.严禁报销虚假费用的行为。
4.无预算或预算外的费用报销须经总经理批准后方可列支。
5.每办一次业务，应该填写一张报销申请单（差旅费除外）。
业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小，一律每发生一次填写一张。
笼统地在报销单上写上“×月”的费用的，或多次业务单据分不清的，财务部有权不予受理。
6.所有费用开支，应“先申请、后开支、再报销”的流程，财务人员应根据预算来审核和支付。
相关预算外费用在发生费用前，应该先书面请求总裁，得到批准后才可以发生相关费用，坚决杜绝“先斩后奏”的现象，事先申请以总裁签名的日期为准。
总经理外出时，或本人出差在外遇紧急情况时，应电话或邮件通知，得到许可后才可进行。
事后应及时补充申请表，作为报销的依据。
7.关于报帐时限，上月28日后至当月28日的期间费用必须在当月报销，差旅费用必须在结束后3个工作日内报销。
逾期单据，财务部有权不予受理，由此造成的损失，由报销人自己承担。
因单据不合要求，被退回按规定可以重新报销的，应在5个工作日内处理，并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列”，以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的，下次拿回再报销的，一经发现，将严肃处理。
特殊延期（如外地出差时间较长），需提出书面报告，经分管领导签署意见后才可以报销。
8.跨年度的费用必须在次年1月25号之前填单报销，年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用。
9.原则上有借支备用金情况的，报销时必须先冲其备用金，多退少补。
10.大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式，超过5000元而用现金支付的，报销时必须详细说明原因，经财务部审核后方可报销。
无正当的理由，一律退回。
11.从出纳处领取报销款时，需报销人签名确认。
对于领款不方便的，需由他人代领的，本人应该出具书面委托书，指定代理领款人。
由代理人在领款表上签字，无书面委托书，其他人不得代领，发放人员有权拒绝。
出纳把委托书附于领款表后。
财务负责人不定期抽查款项是否如实发放。
第三部分：提供原始凭证和报销单填写的要求1.因公发生经济业务时，经办人员必须向对方索取原始单据。
未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销。
2.报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据，以及预算报告、专项申请等附件。
原始单据必须真实、合法，与开支的内容一致。
对于标有“顾客（单位）名称”的发票务必由开票人填写相应公司名称，自己补充填写为无效发票，不予受理。
无“顾客名称”的发票，不需填写。
另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件。
3.各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共××张，金额××元。
票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。
4.原始单据遗失的应尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章或发票专用章，经财务部签署意见后方可报销。
5.报销单上所有内容均需完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改，报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。
第四部分：主要费用管理规定费用管理的把关人为财务人员，财务人员应遵循《资金审批权限》和《费用预算制度》中的规定对每笔发生费用进行核查，并及时对一些费用进行归集汇总，提供准确的财务数据。
一、公关费1.凡因公司发展需要而发生的公关费（包括餐费及赠送礼品费用），必须事前提出专项申请，根据资金权限一览表的规定由相关人员审批。
2.报销时必须提供已经审批的申请报告（1000元以内除外，报部门负责人备案即可），财务人员核对报销内容是否与申请报告内容一致，如果是赠送礼品，需提供礼品清单。
二、会议费1.此会议费仅指分公司内部会议场地租用费、交通费、物品费、餐费等费用。
内部会议具体指月度总结、月中会议、经理沟通会议等。
2.经办人在报销会议费用时必须遵循真实完整的原则，在报销单中需注明以下信息：开会主题、会议地址、物品清单，会议费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿等分类汇总，直接写会议费用××元的不予报销。
3.在会议同时发生的活动费，奖励费用应单独填写报销单，按活动费用和奖励费用规定报销。
4.超预算或无预算举办会议，一律不予报销。
5.会议结束后一周内，会议主办方应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。
三、活动费、招待费及奖励费用1.有发生招待费支出的人员，请提前填写<<招待费申请单>>,写明招待地点、时间、人数、招待事由等，报分管副总或总经理核准后方予招待；2.经办人在报销招待费用时应注明以下信息：招待时间，招待目的，招待人员，陪同人员，招待地点。
3.经办人报销活动经费时应遵循真实完整的原则，在报销单中需注明以下信息：活动内容，参与人员（附参与条件），活动日期，活动地点，活动费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿费等分类汇总，直接写活动费用××元的不予报销。
4.经办人在报销奖励费用时应注明以下信息：奖励条件，奖励内容，奖励人员，并附奖励签收清单，提供不完整的一律不予受理。
5.活动、招待或奖励费用发生一周内，经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。
6.以上（二）至（三）的费用统一控制在预算内。
四、市内交通费1.提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车或地铁，严格控制出租车费，如有特殊情况需乘坐的士，应事先获得副总经理批准。
2.发生费用后，应立即填写报销单，频繁外出的可以一周报帐一次。
3.对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车票的背面写上起止地点并签名。
4.连号的出租车票，不论何种原因都不得报销。
5.对于长距离（如跨城市）的出租车票，比照长途车的票价予以报销，多出不报，如有特殊情况，需总裁签字认可。
五、差旅费1.差旅费指相关人员为完成公司指派的任务组织，公司会议或培训等活动而发生的交通费、住宿费等。
2.经办人报销时此类差旅费应附《出差申请单》，并注明出差人数及交通工具，财务人员根据《差旅费报销制度》规定的标准审核。
六、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费1.文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由综合部统一采购，其他员工不得私自采购；2.原则上每月集中采购、集中报销一次，由各部门填写办公用品计划表，综合部根据各部计划表统一填写《物资采购申请单》，经分管副总批准后进行集中采购；七、报销时附正式发票、《物资采购申请单》、<<办公用品发放清单>(或由领用人在物资采购申请单上签名确认) 及电脑小票、供应商送货单等，详细列明所购商品的明细，并做好各部门的领用存登记，未领用的物品由综合部保管，并做好存量登记。
八、汽车\车辆费用1. 报销车辆费用必须使用车辆相关费用票据（如汽油票、过路过桥票、停车票等），不得以其他票据代替；2. 所有车辆费用（过路过桥费、加油费等）报销必须附与车辆有关的发票，油票后注明加油时里程数，并且附上出车记录表（出车日期、事由、随车人员、到达地点、行程公里里程数等），注明用车的起讫时间点。
如果实行加油卡管理，每次加油后在票后记录公里数，加油卡只能用于指定的公司车辆使用，不得用于其他或私人车辆使用。
3. 对公司的车辆维修费用，由司机填写《车辆维修保养申请单》，注明维修和存在的问题。
车辆保养、维修实行定点管理，统一结算，车辆维修须经综合部负责人审核（审批），并在维修明细单上签名确认方可报销，更换的旧件交综合部负责人验收，并注明更换旧件已验收，设备已维修合格(无车时本条暂不执行)。
第五部分单据粘贴要求1. 从左部及顶部对齐，按从左到右翻阅顺序使用胶水或浆糊粘贴；2. 幅度大小不要超过报销凭证，数量过多、且不统一时附加衬页铺底；3. 注意不得使用订书钉装订，以防脱落或抽换；4. 粘贴后每张凭证均能查阅，粘贴牢固、不易脱落，整份凭证厚度均匀。
?5. 特别约定：为便于审核，实报实销的票据（如汽车路桥费票据），需按日期顺序粘贴。
第六部分：附则1. 本制度自颁布之日起生效。
2. 本制度解释权归公司财务部。
3. 遇不适应业务开展的条款，经公司开会讨论，总裁签字后可予以删改。
4. 附表：《资金审批流程及权限一览表》资金审批流程及权限一览表。