国际结算第2章

学习目标：
第二章
国际结算中的票据
1.银行间进行资金划转，除要建立账户、运行 支付系统之外，还需以票据作为支付凭证与依据。 2.票据是国际结算的主要工具，票据在国际结 算特别是国际贸易结算中占有极其重要的地位。
关键概念：
汇票、本票、支票、银行汇票、商业汇票、限 制性抬头、指示性抬头、持票来人抬头、银行承 兑汇票、商业承兑汇票、远期汇票、即期汇票、 光票、跟单汇票、银行本票、商业本票、银行支 票
(四)融资功能
通过票据的约期付款和银行的贴现、再贴现， 票据就可以用于融资。票据贴现就是未到期票据的 买卖，也就是未到期票据的持有人卖出票据以取得 现款。贴现市场是金融市场的一个组成部分，通过 贴现市场就可以实现票据的融资作用。如果某个公 司需要融资，它可以与承兑公司约定，开出一张以 某承兑公司为付款人的远期汇票，承兑公司不收对 价，在汇票上签字承兑以提高汇票的身份，持票人 再持汇票向贴现公司办理贴现，从而获得资金融通。 到汇票到期日出票人再将汇票交承兑公司以备持票 的贴现公司取款。
分析：票据的功能在于流通，所以票据具有无因性、 文义性等特征。无因性是指票据行为不因票据的基础 关系无效或有瑕疵而受影响。出票人签发票据，只要 形式上符合《票据法》规定的要件，即为有效出票行 为，出票行为成立后不受基础关系的影响。本题中甲 企业与乙企业之间的买卖合同关系是票据基础关系， 买卖合同被解除，不影响汇票的效力。文义性是指票 据行为的内容完全以票据上记载的文义为准。即使票 据上记载的文字与实际情况不符，仍应以文字记载为 准，不允许票据当事人以票据文字以外的事实或证据 来对票据上的文字记载做变更或者补充。本题中甲企 业虽然与乙企业约定汇票不得转让，但是甲企业并未 在汇票上记载“不得转让”字样，所以乙企业转让汇 票给丙企业，丙企业取得票据权利，承兑行已经对汇 票做出了承兑，丙企业提示付款时，承兑行应当付款。
进口商进口了10万美元的机器，应向出口 商支付货款10万，付款方式有两种：一是可以 直接支付现金；二是通过签发票据付款。由于 直接付现金帐很不方便，决定用票据。于是进 口商命令S 在见票时立即向出口商付款10万美 元。本来，出口商和S 之间是没有任何债权债 务关系的，这时，S 却成了票据债务的承担者， 虽然进口商和出口商之间因购货而存在债权债 务关系，但票据的产生并非是为了证明这种关 系，而是进口商通过票据这种工具来向出口商 付款，S 是因为与进口商存在某种特定关系 （存款行或债务人等）而被进口商指定为票款 的支付者。
第一节 票据概述
票据是在物质商品与货币商品的交换与让 渡中，为反映债权债务的发生、转移和偿付而被 广泛应用的一种信用工具和支付工具。
一、票据的基本概念
(一)票据的定义 票据是各种票据的统称，有广义和狭义之 分。广义的票据泛指一切有价证券和各种凭证， 包括汇票、本票、支票、股票、仓票、提单、债 券等。狭义的票据是指出票人签发的、承诺自己 或委托他人在见票时或指定日期向收款人或持票 人无条件支付一定金额、可以流通转让的一种有 价证券。
关于票据无因性、文义性特征的案例
甲企业与乙企业签订了货物买卖合同，合同中 约定，甲企业签发一张以乙企业为收款人的银 行承兑汇票，金额为20万元，作为预付款，汇 票不得转让，如果合同解除，汇票则作废。但 是甲企业未在汇票上记载“不得转让”字样。 乙企业取得汇票后，将汇票背书转让给丙企业， 抵作工程款。丙企业向承兑行提示付款时，承 兑行称甲企业与乙企业之间的买卖合同已经解 除，甲企业告知承兑行不得付款，并且汇票不 得转让，所以不能向丙企业付款。请你根据所 学的票据法知识，就该案中体现的法律问题进 行论述。
(三)结算功能
在许多国家的国内结算活动中，票据和信 用卡等金融工具已经基本上取代了现金而成为最 主要的流通和支付手段。在国际结算领域，票据 更是必不可少的结算工具。由于票据的广泛应用， 极大地便利了国际清算与支付，提高了结算效率。 但需指出的是，尽管票据流通日益广泛，但票据 本身并非货币，它不具有法定货币强制流通的特 征。
(二)信用功能 票据是建立在信用基础上的书面 支付凭证。无论个人之间的借贷还是 贸易双方之间的延期偿付等，都可以 利用票据这个信用工具。例如，某项 商品的交易约定买方在收到货物后的 某个时间付款，买方就可以开立一张 本票，这时这张本票就代表了买方到 时付款的信用。由此可见，票据所表 现的不仅是价款，而且还表现了一种 信用关系，票据使信用契约化。
(三)第三阶段 20世纪70年代以后，国际统一票据法进入了第 三个发展阶段。
三、中国的票据立法
我国的票据及其票据的流通经历了漫长而曲折 的发展历程。据考证，我国票据的起源可追溯至唐、 宋年间，早期的票据是以“飞钱”和“贴”的形式出 现的。我国票据法的制定参照了《日内瓦统一票据法 》和英美票据法体系中的合理规定，又考虑了我国的 国情。从形式上看，它采取了汇票、本票和支票统一 立法的方式；从内容上看比较系统全面，既明确规定 了票据各当事人和权利与义务，又进一步规范了票据 行为，特别是规定了我国票据法的国际地位，完成了 与国际票据法律的对接。
(二)德国的票据立法 德国票据法体系又称日耳曼法系，是继法国票 据法体系之后形成的又一有重要影响的票据法体系。 (三)英国的票据立法 英国的票据立法尽管晚于法、德两国，但英国 票据法系对世界票据法系的影响却颇为深刻。 (四)美国的票据立法 1897年，美国纽约州根据习惯法和判例仿效 《英国票据法》制定了《统一流通证券法》 (Uniform Negotiable Instruments Law)，后被其他 各州所采用。1952年，美国制定了《统一商法典》 (Uniform Commercial Code)，将原《统一流通证 券法》加以修改并入《统一商法典》，作为该法典 的第三章，并定名为“商业票据”。
例：甲为汇票的出票人，指定丙为受票人， 乙为持票人。乙将该汇票背书转让给丁， 丁在到期日前向受票人丙提示汇票并获承 兑。但至汇票到期日，丙以甲所交货物质 量有问题为由，拒绝向丁付款。请问丙的 拒付理由是否成立？丁此时有何权力，应 如何行使？
要点评析： 丙的拒付理由不成立，因为票据的特性 之一即为无因性，即票据在使用的过程 中不过问原因，因此丙不能以甲交的货 物存在质量问题为由拒付乙，并且丙已 经在票据上承兑，成为该票据的主债务 人，必须承担债务责任。如果丙拒付， 丁即享有向前手甲和乙追索的权力，另 外丁也可以凭以承兑汇票向法院起诉丙， 要求丙付款。
(二)设权性 所谓设权性是指持票人的票据权利随票据的设 立而产生，离开了票据，就不能证明其票据权利。当 然，票据权利的产生，基于当事人经济交易的权利与 义务，即经济交易中的权利产生在先，票据权利产生 在后。但票据一经设立并交付出去，票据的权利义务 随之确立，并与原有经济交易关系相脱离而独立存在， 即使原有经济交易关系存在缺陷，也不影响票据的权 利。在这种情况下，除非法律另有规定，凡持票人到 期向票据债务人提示法定要式的票据时，票据债务人 必须无条件地偿付票据债务。票据权利的产生必须做 成票据，权利的转移要交付票据，权利的行使要提示 票据。这里的票据权利是指付款请求权、追索权及转 让票据权。
第二节 票 据 法
票据法是规定票据的种类、签发、转让以及票 据当事人的权利、义务等关系的法律规范的总称。
一、西方国家的票据立法
由于各国的经济发展水平、法律传统、立法制 度各有不同，关于票据立法的时间、内容及形式也有 较大差异。欧洲是最早进行票据立法的地区，其中法 国、德国、英国的票据法具有一定的代表性。 (一)法国的票据立法 法国票据法体系又称拉丁法系，是形成最早的 票据法体系。法国票据法的特点是注重票据的汇兑功 能，强调票据作为转移金钱的工具的作用。
二、票据的基本特征
票据作为一种广为流通的支付工具，具有不同 于其他商业文件、契约与单据的特征。票据的特征 既反映了法律对票据的规范，又体现了票据自身具 有的鲜明特点。 (一)无因性 “因”是指产生票据权利义务关系的原因。无 因性是指债权人持票行使票据权利时，可以不明示 原因。只要票据具备法定要式，票据债务人无权了 解持票人取得票据的手段，应无条件地支付(除非其 明确知道持票人取得票据的手段是不正当的)，持票 人也无需说明其取得票据的原因。因为在票据流通 转让的过程中，票据受让人无法也无须了解票据出 让人取得及转让票据的原因，否则，票据的流通将 受到极大的限制。票据的无因性使票据得以流通。
(五)有价性
有价性指票据是以货币金额为给付标的的 有价证券。票据必须以一定的货币金额表现并支 付，而不能以实物或其他形式替代。以货币金额 表现的价值，随票据的设立而取得，随票据的转 让而转移，占有票据即占有票据的价值。票据作 为一种有价证券，在各国国内及国际经济领域， 发挥了不可替代的作用。在金融市场中，票据融 资占有重要的地位，在国际贸易结算领域中，票 据早已取代现金而成为最重要的国际支付工具。
(四)流通性
票据可以替代货币作为支付工具，是因为票据是 一种可以转让流通的有价证券。一般的债务在转让时， 应当通知债务人。未经通知，该转让对债务人不发生 效力。但票据可以经过背书或交付就可以自由地转让、 流通，其权利的转让无须通知债务人，债务人不能以 没接到通知为由拒绝承担义务。受让人在取得票据权 利后，如遭拒付，有权对所有的当事人提起诉讼，且 正式持票人的票据权利不受前手权利缺陷的影响。正 是由于流通转让的原则使受让人能得到十足的票据文 义所载明的权利，使得票据能被受让人接受从而得以 流通。
二、国际票据立法
19世纪末20世纪初，随着国际分工的深入发展 和全球统一的世界市场的形成，国际贸易得到了极大 的发展，这使得票据的使用更加频繁、应用范围不断 扩大，票据日益成为国际间重要的信用和结算工具。 (一)第一阶段 20世纪初—第一次世界大战前为国际统一票据 法的第一个发展阶段。 (二)第二阶段 第一次世界大战后—第二次世界大战前为国际 统一票据法的第二个发展阶段。
(六)文义性
文义即文字上的含义或其思想内容。票据 的文义性指票据的效力是由文字的含义来决定的。 尽管票据在流通过程中，票据的权利义务、票据 当事人之间的关系会发生变化，但票据上的一切 权利义务必须以票据上的文义记载为准。只要票 据上的文义记载符合法律规定，债权人和债务人 就受文义的约束，也不能用票 据上未记载的事项对债权人提出抗辩。