证券资格(证券发行与承销)首次公开发行股票的条件、辅导和推荐

证券资格（证券发行与承销）首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准章节练习试卷1(题后含答案及解析)
题型有：1. 单项选择题
单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1．主承销商向中国证券业协会报送承销商备案材料的时间限制是报送发行文件的()天之内。

A．2
B．3
C．4
D．5
正确答案：B
解析：根据中国证监会《关于赋予中国证券业协会部分职责的决定》的规定，主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的3个工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。

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2．证券公司以包销方式承销股票时，包销总金额不得超过净资本的()。

A．30%
B．50%
C．60%
D．80%
正确答案：C
解析：承销团各成员包销金额是否符合规定应详细披露。

单项包销金额不得超过其净资本的30%，最高不超过3亿元人民币；同时包销金额不得超过其净资本的60%。

包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的上限为基础计算。

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3．下列各项可以视为公司控制权发生变更的是()。

A．发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人存在重大不确定性
B．发行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性
C．发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明
D．发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化
正确答案：A
解析：BC两项属于可视为公司控制权没有发生变更；D项，只有同时满足变化前后的股东不属于同一实际控制人的条件时才属于视为公司控制权发生变更的情形。

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4．被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100%的，()。

A．发行人重组完成后就可以申请发行
B．保荐机构和发行人律师应将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见C．发行人重组运行后三年内不得申请发行
D．发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行
正确答案：D
解析：根据《证券期货法律适用意见第3号》第三条第一项，被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100%的，为便于投资者了解重组后的整体运营情况，发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行。

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5．被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目()的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近1期资产负债表。

A．20%
B．30%
C．50%
D．100%
正确答案：A
解析：参见《证券期货法律适用意见第3号》第三条第三项。

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6．发行人的董事、监事和高级管理人员必须符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近______个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近______个月内受到证券交易所公开谴责。

()
A．12;12
B．12;36
C．36;12
D．36;36
正确答案：C 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
7．“最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币______万元，净利润以扣除非经常性损益前后较______者为计算依据”是发行人应当符合的条件之一。

()
A．3000；低
B．5000；低
C．3000；高
D．5000；高
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
8．创业板上市公司首次公开发行股票的，应当满足的基本条件是() A．发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司或者有限责任公司
B．最近三年连续盈利
C．最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损
D．发行后股本总额不少于5000万元
正确答案：C
解析：创业板上市公司首次公开发行股票的，应当满足的基本条件包括：①发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司；②最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%；③最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损；④发行后股本总额不少于3000万元。

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9．在发行完成后的()个工作日内，保荐人应当向中国证监会报送承销总结报告。

A．5
B．10
C．15
D．20
正确答案：C 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
10．证券公司应当在发行完成当年及其后的1个会计年度发行人年度报告公布后的______个月内，对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开______个工作日之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。

()
A．3;5
B．1;10
C．1;5
D．3;10
正确答案：C 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
11．主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的()个工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。

A．2
B．3
C．5
D．10
正确答案：B 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
12．承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的______；代销佣金为实际售出股票总金额的______。

()
A．0.5%～1.5%；1.5%～3%
B．1.5%～3%；0.5%～1.5%
C．1%～2%；0.5%～1.5%
D．1.5%～3%；0.5%～2%
正确答案：B 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
13．承销金额在______亿元以上、承销团成员在______家以上可设2～3家副主承销商。

()
A．3;10
B．5;10
C．5;15
D．10;10
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
14．中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开()日前，将有关发审会资料在中国证监会网站上公布。

A．3
B．5
C．7
D．10
正确答案：B 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
15．关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列各项不正确的是()。

A．保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见
B．发行人应当自中国证监会核准之日起6个月内发行股票
C．中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定
D．股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起3个月后再次提出股票发行申请
正确答案：D
解析：D项，股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后再次提出股票发行申请。

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16．发审委委员由()聘任。

A．中国证监会
B．中国证券业协会
C．研究机构
D．科研院所
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
17．发审委委员以()身份出席发审委会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。

A．个人
B．组织
C．发行人所在单位
D．证监会
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
18．发审委委员为______名，发审委设会议召集人为______名。

() A．20;3
B．20;5
C．25;3
D．25;5
正确答案：D 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
19．发审委所设票为同意票和反对票，同意票数达到()票为通过。

A．3
B．4
C．5
D．6
正确答案：C 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
20．发审委会议特别程序规定每次参加发审委会议的委员为______名，表决投票时同意票数达到______票为通过。

()
A．7;5
B．5;3
C．4;3
D．3;2
正确答案：B 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
21．中国证监会收到申请文件后，在()个工作日内作出是否受理的决定。

A．5
B．7
C．10
D．15
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
22．自中国证监会核准发行之日起，发行人应在()个月内发行股票；超过时间未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。

A．3
B．5
C．6
D．7
正确答案：C 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
23．发审委委员每届任期()年，可以连任。

A．1
B．2
C．3
D．5
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
24．中国证监会对发审委实行()制度。

A．问责
B．核准
C．监管
D．审批
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
25．发行人更换()应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。

A．保荐人(主承销商)
B．签字会计师
C．签字律师
D．其他中介机构
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
26．发行人在通过发审会后更换中介机构的，()视具体情况决定发行人是否需要重新上发审会。

A．中国证监会
B．证券交易所
C．国家国有资产管理部门
D．当地政府
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
27．专项复核的决定由()作出。

A．证券交易所
B．中国证监会
C．保荐人
D．中国证监会发行监管部
正确答案：D 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准
28．专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前()个月送至中国证监会。

A．1
B．2
C．3
D．6
正确答案：A 涉及知识点：首次公开发行股票的条件、辅导和推荐
核准。