002.资产负债管理具体内容

第二节资产负债管理具体内容
第二节资产负债管理具体内容资产负债管理计划的构成与编制信贷计划管理
资产负债组合结构优化
资产负债监测分析
考点1：资产负债管理计划的构成与编制
资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成，采用定性与定量相结合的方法。

每年第四季度，银行财务会计部门将牵头制订下年度综合经营计划，其中资产负债管理计划是重要组成部分。

资产负债管理计划分为：
一、业务发展计划
人民币存贷款计划、外汇存贷款计划、人民币资金营运计划、外汇资金业务计划
二、风险控制计划
存贷款定价控制计划、利率风险控制计划、流动性风险控制计划
三、资本管理计划
经济资本计划、资本充足计划
【注意】计划编制需考虑的因素：宏观经济及市场因素、客观发展历史因素、全行战略规划因素
精选习题
【单选题】资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成部分，应采用（ ）制定方法。

A．定性为主的B．定量为主的
C．指令与指导相结合的D．定性与定量相结合的
【答案】D
【解析】
【解析】资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成部分，应采用定性与定量相结合的制定方法。

考点2：信贷计划管理
一、信贷计划的概念
1、银行资产负债管理计划的重要组成部分
2、主要是指人民币贷款计划，属于业务发展计划
3、由总行对一级（直属）分行分解下达
4、一般实施指令性计划和指导性计划结合的管理方式
二、根据管理需要，贷款计划可分为一级指标和二级指标
一级指标二级指标
公司类贷款小企业贷款、一般流动资金贷款、项目贷款和房地产贷款(贸易融资计划进行单列专项管理)
个人类贷款个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营贷款
票据贴现
银行卡透支
精选习题
【多选题】贷款计划的一级指标包括（ ）。

A．房地产贷款B．个人经营贷款C．票据贴现
D．银行卡透支E．小企业贷款
【答案】CD
【解析】
【解析】贷款计划的一级指标包括公司类贷款、个人类贷款、票据贴现和银行卡透支。

考点3：资产负债组合结构优化
一、优化资产负债品种、区域结构
1、优化品种结构的原则：发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比
2、优化区域结构主要是优化存贷款业务的区域结构
二、优化资产负债的期限结构、利率结构
1、优化期限结构的目的是降低和化解期限错配风险
2、优化利率结构包括业务发展和风险管理两方面内容
三、优化资产负债表内外结构
给定资本约束下，以资本回报率最大化为目标，推进表内外资产协调发展
精选习题
【单选题】资产负债管理中，优化资产负债期限结构的目的是（ ）。

A．调整资产负债久期结构B．保持全行净利差空间
C．有效控制资金来源成本D．降低和化解期限错配风险
【答案】D
【解析】优化资产负债期限结构的目的是降低和化解期限错配风险。

【解析】。