小规模企业报销制度范本

小规模企业报销制度范本
第一章总则
第一条为加强公司成本费用及资金的管理，规范报销付款作业流程，根据相关财经制度及公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体人员（包括管理人员）。

第二章日常费用报销规定
第三条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第四条报销时间：每两周报销一次，无特殊原因，报销时间为周五，其他时间不予报销。

特殊情况另行处理，报销人员需在报销日前一天将报销单交于财务，如错过报销日，下个报销日方可报销。

第五条报销时由报销人（经办人）填写报销单，详细填写报销事项、金额、时间等相关信息。

第六条报销单据要求：
6.1 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
6.2 在空白粘贴单上将原始报账凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴，各票据应均匀贴在粘贴单上；整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列粘贴；报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一起。

第七条报销审批流程：
7.1 报销单据由经办人填写完毕后，提交给部门负责人进行初审；
7.2 部门负责人对报销单据进行审核，确认无误后签字确认；
7.3 财务部门对报销单据进行复审，审核通过后进行报销处理。

第三章其他专项费用支付规定
第八条其他专项费用包括但不限于：设备购置费、装修费、租金、折旧费等。

第九条其他专项费用的支付流程：
9.1 申请部门根据实际需求，填写专项费用申请单，详细说明费用事由、金额、时间等相关信息；
9.2 专项费用申请单由部门负责人签字确认后，提交给财务部门；
9.3 财务部门对专项费用申请单进行审核，确认无误后进行支付处理。

第四章违规处理
第十条报销人员违反本制度规定的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理，涉及金额较大的，还将追究其法律责任。

第五章附则
第十一条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

第十二条本制度的解释权归公司所有。