工业公司存货管理制度

第一章总则
第一条目的
为加强本公司的存货管理，确保存货账实相符，提高存货周转效率，降低库存成本，规范存货管理流程，根据《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围
本制度适用于本公司及下属子公司（以下简称“公司”）所有存货的管理工作。

第三条定义
本制度所称存货是指公司为生产、销售或提供劳务而储备的各种物品，包括原材料、辅助材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品等。

第二章职责分工
第四条总经理
1. 审批存货管理的相关政策和制度；
2. 审阅存货管理重要财务报表；
3. 审批存货管理账目科目的增减和调整；
4. 审批盘盈盘亏的应对策略和方法。

第五条物流部门
1. 负责制定和实施存货管理制度；
2. 负责存货的采购、验收、入库、出库、盘点、处置等工作；
3. 负责监督和检查存货管理工作的执行情况。

第六条采购部门
1. 负责编制和执行采购计划；
2. 负责选择和评估供应商；
3. 负责签订采购合同；
4. 负责跟踪采购进度和货物的质量。

第七条财务部门
1. 负责编制和审核存货管理相关财务报表；
2. 负责监督和检查存货资金的使用情况；
3. 负责处理存货盘点中的盘盈盘亏问题。

第三章存货管理流程
第八条采购
1. 采购部门根据生产计划和库存情况，编制采购计划；
2. 采购部门选择合适的供应商，签订采购合同；
3. 采购部门跟踪采购进度，确保货物按时到货；
4. 物流部门负责验收货物，确认数量和质量。

第九条入库
1. 物流部门根据验收结果，办理入库手续；
2. 物流部门建立存货台账，详细记录存货的品种、规格、数量、单价等信息；
3. 财务部门根据入库单据，进行账务处理。

第十条出库
1. 物流部门根据生产计划和销售订单，办理出库手续；
2. 物流部门核对出库数量，确保准确无误；
3. 财务部门根据出库单据，进行账务处理。

第十一条盘点
1. 物流部门定期进行存货盘点，确保存货账实相符；
2. 盘点结果应与财务部门的账面记录进行核对；
3. 盘盈盘亏应查明原因，并按规定进行处理。

第十二条处置
1. 对于长期积压、过期、损坏的存货，应及时进行处理；
2. 处置方案应经总经理批准。

第四章监督与考核
第十三条监督
1. 公司设立存货管理监督小组，负责监督存货管理制度的执行情况；
2. 监督小组定期进行检查，发现问题及时纠正。

第十四条考核
1. 将存货管理纳入绩效考核体系，对相关责任人进行考核；
2. 对存货管理工作中表现突出的个人和部门给予奖励。

第五章附则
第十五条本制度由公司总经理办公会负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。