财务报表-会计报表-资产负债表-利润表-损益表-现金流量表-(空白自动生成的表格)

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现金流量表编制自动生成报表很实用的

现金流量表编制一、现金流量表主表项目（一）经营活动产生的现金流量※入销售商品、提供劳务收到的现金=主营业务收入+其他业务收入+应交税金（应交增值税-销项税额）+（应收帐款期初数-应收帐款期末数）+（应收票据期初数应收票据期末数）+（预收帐款期末数-预收帐款期初数）-当期计提的坏帐准备-支付的应收票据贴现利息-库存商品改变用途应支付的销项额±特殊调整事项特殊调整事项的处理（不含三个账户内部转帐业务），如果借：应收帐款、应收票据、预收帐款等，贷方不是“收入及销项税额”则加上，如果：贷应收帐款、应收票据、预收帐款等，借方不是“现金类”科目，则减去。

※①与收回坏帐无关②客户用商品抵债的进项税不在此反映。

2、收到的税费返还=返还的（增值税+消费费+营业税+关税+所得税+教育费附加）等3、收到的其他与经营活动有关的现金=除上述经营活动以外的其他经营活动有关的现金※4、购买商品、接受劳务支付的现金=［主营业务成本（或其他支出支出）＜即：存货本期贷方发生额-库存商品改变途减少数＞+存货期末价值-存货期初价值）］+应交税金（应交增值税-进项税额）+（应付帐款期初数-应付帐款期末数）+（应付票据期初数-应付票据期末数） +（预付帐款期末数-预付帐款期初数）+库存商品改变用途价值（如工程领用）+库存商品盘亏损失-当期列入生产成本、制造费用的工资及福利费-当期列入生产成本、制造费用的折旧费和摊销的大修理费-库存商品增加额中包含的分配进入的制造费用、生产工人工资±特殊调整事项特殊调整事项的处理，如果借：应付帐款、应付票据、预付帐款等（存贷类），贷方不是“现金类”科目，则减去，如果贷：应付帐款数、应付票据、预付帐款等，借方不是“销售成本或进项税”科目，则加上。

5、支付给职工及为职工支付的现金=生产成本、制造费用、管理费用的工资，福利费+（应付工资期初数-期末数）+（应付福利费期初数-期末数）附：当存在“在建工程”人员的工资、福利费时，注意期初、期末及计提数中是否包含“在建工程”的情况，按下式计算考虑计算关系。

会计报表(会计科目余额表、资产负债表、损益表利润表、权益变动表、现金流量表及报表附表等)

贷
22210101 进项税额
贷
22210102 已交税金
贷
22210103 转出未交增值税
贷
22210104 减免税款
贷
22210105 出口抵减内销产品应纳
贷
22210106 销项税额
贷
22210107 出口退税
贷
22210108 进项税额转出
贷
22210109 转出多交增值税
贷
222102 应交营业税
贷
2711 专项应付款
贷
2801 预计负债
贷
2901 递延所得税负债
贷
4001 实收资本(或股本)
贷
4002 资本公积
贷
400201 资本(或股本)溢价
贷
400202 接受捐赠非现金资产准
贷
400203 接受现金捐赠
贷
400204 股权投资准备
贷
400205 拨款转入
贷
400206 外币资本折算差额
贷
借
借
借
借
借
借
借
贷
借
借
141101 包装物
借
14110101 在库
借
14110102 在用
借
14110103 摊销
借
141102 低值易耗品
借
14110201 在库
借
14110202 在用
借
14110203 摊销
借
1471 存货跌价准备
贷
1501 持有至到期投资
借
150101 成本
借
150102 利息调整
贷
1711 商誉
借

（财务报表管理）财务三大报表

（财务报表管理）财务三大报表财务三大报表财务报表亦称对外会计报表，是会计主体对外提供的反映会计主体财务状况和经营的会计报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。

财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。

对外报表即指财务报表。

对内报表的对称，是以会计准则为规范编制的，向所有者、债权人、政府及其他有关各方及社会公众等外部使用者披露的会计报表。

财务报表是随着商业社会对会计信息披露程度要求越来越高而不断发展的。

主要有：资产负债表（balancesheet），损益表（incomestatement），现金流量表（statementofcashflow），财务报表注释，其他财务报告和会计界争论的第四财务报表。

１、资产负债表（balancesheet），是总括地反映会计主体在特定日期（如年末、季末、月末）财务状况的报表；资产负债表的雏形产生于古意大利，随着商业的发展，商贾们对商业融资的需求日益加强。

高利贷放贷者出于对贷款本金安全性的考虑，开始关注商贾们的自有资产状况，资产负债表于是孕育而生；２、利润表（也称收益表、损益表）（incomestatement），它是总括反映企业在某一会计期间（如年度、季度、月份）内经营及其分配（或弥补）情况的一种会计报表；随着近代商业竞争不断加剧，商业社会对企业的信息披露要求越来越高，静态的、局限于时点的会计报表——资产负债表已无法满足信息披露的要求，人们日益关注的是企业持续生存能力，即企业的盈利能力，于是，期间报表——损益表开始走上历史舞台。

另一种观点认为，损益表出现的直接原因是近代税务体系发展的要求。

３、财务状况变动表是反映企业在一定会计期间（通常是年度）内资金的来源渠道和运用去向的会计报表，是一张综合反映企业理财过程，以及财务状况变动的原因与结果的报表。

以现金为基础编制的财务状况变动表又叫做现金流量表（statementofcashflow），它是反映在一定会计期间现金收入和现金支出的会计报表。

excel 小企业会计准则现金流量表自动生成

在小企业会计准则中，现金流量表是一个非常重要的财务报表，它反映了企业一定期间内的现金流量情况，对于企业的经营和管理具有重要的指导意义。

在日常工作中，为了准确、快速地生成现金流量表，很多会计人员会选择使用Excel这一实用的工具。

本文将介绍如何利用Excel自动生成小企业会计准则的现金流量表。

一、准备工作在使用Excel生成现金流量表之前，我们首先需要准备好所需的数据和具体的表格格式。

准备工作主要包括以下几个方面：1. 数据收集：收集企业一定期间内的各项现金流量数据，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等。

2. 表格格式设计：根据小企业会计准则的要求，设计出符合规范的现金流量表格式，包括现金流量表的标题、时间范围、现金流量项目等。

3. Excel表格准备：在Excel中创建一个新的工作表，根据设计好的表格格式，设置好表头和各项现金流量项目的数据输入位置。

二、数据录入和计算公式设置在准备工作完成后，接下来需要将准备好的数据录入到Excel表格中，并设置好相应的计算公式，以便自动生成现金流量表。

1. 数据录入：将准备好的各项现金流量数据按照时间顺序依次录入到Excel表格中的相应位置，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等。

2. 计算公式设置：在Excel中，可以利用各种内置函数和公式来对录入的数据进行计算，从而自动生成现金流量表的各项数据。

利用SUM 函数可以对某一列数据进行求和，利用VLOOKUP函数可以根据条件查找对应的数据等。

三、数据审查和调整在完成数据录入和计算公式设置后，需要对生成的现金流量表进行审查和调整，确保表格的数据准确无误。

1. 数据审查：对生成的现金流量表逐项进行审查，比对源数据，确保录入和计算的数据准确无误。

2. 数据调整：如果发现生成的现金流量表中存在数据错误或不符合规范的地方，需要及时对数据进行调整和修改，以保证表格的准确性和完整性。

现金流量表资产负债表利润表(损益表)所有者权益变动表企业会

现金流量表资产负债表利润表(损益表)所有者权益变动表企业会一般企业现金流量表格式会企03表编制单位：年月单位：元《企业会计准则第30号——财务报表列报》财务报表的组成和适用范围财务报表至少应当包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（或股东权益，下同）变动表和附注。

本准则及应用指南适用于个别财务报表和合并财务报表，以及中期财务报表和年度财务报表。

一般企业资产负债表、利润表和所有者权益变动表格式资产负债表会企01表编制单位:年月日单位:元利润表会企02表编制单位：年月单位：元所有者权益变动表会企04表会企03表编制单位：年月单位：元三、现金流量表附注企业会计制度与新会计准则会计科目对照表281301待摊费用递延收益-未实现融资收益441501持有至到期投资451502持有至到期投资减值准备取消新增新增新增内容改变取消461503可供出售金融资产293031321401长期股权投资1402长期债权投资1421长期投资减值准备1431委托贷款491521投资性房地产501531长期应收款511541未实现融资收益3334353637383943441501固定资产1502累计折旧1505固定资产减值准备1603在建工程1601工程物资1605在建工程减值准备1701固定资产清理1801无形资产1805无形资产减值准备531601固定资产541602累计折旧551603固定资产减值准备561604在建工程571605工程物资581609在建工程减值准备591606固定资产清理661701无形资产671702累计摊销681703无形资产减值准备691711商誉4546471815未确认融资费用1901长期待摊费用1911待处理财产损溢二、负债类484950515253542101短期借款2111应付票据2121应付账款2131预收账款2141代销商品款2151应付工资2153应付福利费8674818384852001210122022202220523142211短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收账款代销商品款应付职工薪酬701801长期待摊费用711811递延所得税资产731901待处理财产损溢481512471511长期股权投资长期股权投资减值准内容改变备取消新增内容改变升级不变不变不变不变不变不变不变不变新增不变升级科目号变不变新增不变不变新增不变不变不变不变合并合并55562171应交税金2176其他应交款872221应交税费合并合并8857582161应付股利2181其他应付款899096975960612301长期借款2311应付债券2321长期应付款989910410510662636465666768697071722211预计负债2191预提费用2201待转资产价值2331专项应付款2341递延税款四、所有者权益类3101实收资本(或股本)3103已归还投资3111资本公积3121盈余公积3131本年利润3141利润分配五、成本类73744101生产成本4105制造费用107108223122322241231424012501250227012702271128012901应付利息应付股利其他应付款代理业务负债递延收益长期借款应付债券长期应付款未确认融资费用专项应付款预计负债递延所得税负债新增不变不变新增新增不变不变不变科目号变新增不变新增取消取消取消取消1154001实收资本1164002资本公积1174101盈余公积1194103本年利润1204104利润分配1214201库存股1225001生产成本1235101制造费用1245103待摊进货费用不变取消不变不变不变不变新增不变不变新增不变新增不变不变新增不变754107劳务成本六、损益类1255201劳务成本1265301研发支出7677785101主营业务收入5102其他业务收入5201投资收益79808182838485865203补贴收入5301营业外收入5401主营业务成本5405其他业务支出5402主营业务税金及附加5501营业费用5502管理费用5503财务费用1436301营业外收入1446401主营业务成本1456402其他业务支出1466403营业税金及附加1566601销售费用1576602管理费用1586603财务费用1596604勘探费用1606701资产减值损失取消不变不变不变不变更名不变不变新增新增不变更名不变8788895601营业外支出5701所得税5801以前年度损益调整1616711营业外支出1626801所得税费用1636901以前年度损益调整。

会计基础财务报表

财务报表财务报表是对企业财务状况、经营成果和现金流量的结构性表述。

财务报表包括：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、附注。

一、资产负债表概述资产负债表是指反映企业在某一特定日期的财务状况的报表，是企业经营活动的静态体现。

依据：资产=负债+所有者权益（一）资产负债表内容1、资产：按照流动资产和非流动资产两大类别列示2、负债按照流动负债和非流动负债列示3、所有者权益所有者权益包括：实收资本、资本公积、其他综合收益、盈余公积和未分配利润。

（二）资产负债表结构我国企业的资产负债表采用账户式结构。

濡动费产:货币资金应收账急韩非流动资产合计资声合计期末余额年初余额负倍和斫有者权益流动负倍合计班丰流动负倍含计负债合计实收资本未分断利所有者权益合计负俵和所有者权益合计矩期借款应付账款（三）资产负债表的编制1、填列方法（1）资产负债表的“年初余额”栏内各项数字，应根据上年年末资产负债表的“期末余额”栏内所列数字填列。

（2）资产负债表的“期末余额”是根据会计账簿中所反映的各类账户的期末余额填列的。

根据总账科目的余额填列【例1】2016年12月31日，甲公司“短期借款”科目的余额如下所示：银行质押借款10万元，信用借款40万元，则2016年12 月31日，甲公司资产负债表中“短期借款”项目“期末余额”的列报金额为多少万元？“短期借款”项目期末余额= 10+40 = 50 （万元）【例2】2016年12月31日，甲公司“库存现金”科目余额为0.1万元，“银行存款”科目余额为100.9万元，“其他货币资金” 科目余额为99万元，则2016年12月31日，甲公司资产负债表中“货币资金”项目“期末余额”的列报金额为多少万元？货币资金”项目期末余额=0.1 + 100.9 + 99 = 200 （万元）①根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列备抵科目：坏账准备，累计折旧，固定资产减值准备，累计摊销，无形资产减值准备，存货跌价准备，在建工程减值准备等A.应收及预付款项=有关科目的期末余额一坏账准备B.固定资产=固定资产一累计折旧一固定资产减值准备C.无形资产=无形资产一累计摊销一无形资产减值准备D.在建工程=在建工程一在建工程减值准备【例3】2016年12月31日，甲公司“应收票据”科目的余额如下所示：银行承兑汇票余额为700万元，不存在商业承兑汇票；“坏账准备”科目中有关应收票据计提的坏账准备余额为35万元，则2016 年12月31日，甲公司资产负债表中“应收票据”项目“期末余额” 的列报金额为多少万元？“应收票据”项目期末余额=700－35=665（万元）②根据明细账科目余额计算填列A.应收账款，应付账款，预收款项，预付款项B.开发支出：资本化支出明细科目期末余额计算填列C.应付职工薪酬：明细科目期末余额计算填列D.一年内到期的非流动资产/负债：有关非流动资产和非流动负债项目的明细科目余额计算填列【例4】2016年12月31日，甲公司“应付职工薪酬”科目显示，所欠的薪酬项目包括：工资、奖金、津贴和补贴70万元，社会保险费（含医疗保险、工伤保险、生育保险）5万元，设定提存计划（含基本养老保险费）2.5万元，住房公积金2万元，工会经费和职工教育经费0.5万元，则2016年12月31日，甲公司资产负债表中“应付职工薪酬”项目“期末余额”的列报金额为多少万元？“应付职工薪酬”项目期末余额= 70+5 + 2.5 + 2 + 0.5 = 80 （万元）应收账款：【例5】甲企业的应收账款存在两个明细科目，应收A公司货款100万元，此时A公司偿还50万元，那么甲企业应向A公司收取的款项余额为借方50万元；应收B公司货款200万元，此时B公司偿还100万元，那么甲企业应向B公司收取的款项余额为借方100万元。

2023财务报表模板

2023财务报表模板
本文档旨在提供一份2023年财务报表模板，以帮助组织准备和编制其财务报表。

以下是模板的基本要素和格式：
1. 资产负债表
资产负债表是一份反映组织在特定日期上的资产、负债和所有者权益状况的报表。

以下是资产负债表的格式示例：
2. 利润表
利润表是一份反映组织在特定期间内收入、成本和利润状况的报表。

以下是利润表的格式示例：
3. 现金流量表
现金流量表是一份反映组织在特定期间内现金流入和流出情况的报表。

以下是现金流量表的格式示例：
请根据组织的具体情况，填写相应的金额，并确保报表的准确性和一致性。

以上仅为模板示例，具体内容可根据实际需要进行调整和补充。

注意事项：
- 财务报表的编制应符合相关的财务准则和法规要求。

- 建议在编制财务报表之前，与专业的会计师或财务顾问进行咨询和核实。

谢谢！。

财务五大报表(资产负债、利润、现金流、减值准备、利润分配五大类报表展现)

目录
资产负债表 (2)
现金流量表 (2)
利润表 (3)
资产减值准备明细表 (4)
利润分配表 (5)
资产负债表
资产负债表（the Balance Sheet)亦称财务状况表，表示企业在一定日期（通常为各会计期末）的财务状况（即资产、负债和业主权益的状况）的主要会计报表，资产负债表利用会计平衡原则，将合乎会计原则的资产、负债、股东权益”交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块，在经过分录、转帐、分类帐、试算、调整等等会计程序后，以特定日期的静态企业情况为基准，浓缩成一张报表。

其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外，也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。

现金流量表
是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形
利润表
是反映企业在一定会计期间经营成果的报表。

由于它反映的是某一期间的情况，所以，又被称为动态报表。

有时，利润表也称为损益表、收益表。

资产减值准备明细表
是反映企业一定会计期间各项资产减值准备的增减变动情况的报表。

资产减值准备明细表包括在年度会计报表中，是资产负债表的附表，是会计制度改革新增加的。

利润分配表
是反映企业一定期间对实现净利润的分配或亏损弥补的会计报表，是利润表的附表，说明利润表上反映的净利润的分配去向。

利润分配表包括在年度会计报表中，是利润表的附表。

通过利润分配表，可以了解企业实现净利润的分配情况或亏损的弥补情况，了解利润分配的构成，以及年末未分配利润的数据。

自动生成现金流量表(excel自动生成)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
年度目行次 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额 79 80 81 82 现金流入小计现金流出小计 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 76 77 78 金额 -354,785.00 27,471.59 -327,313.41 15,512.21 10,040.70 19,815.22 15,560.43 60,928.56 -388,241.97 净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：减少）
69,375.96 457,617.93
五、现金及现金等价物净增加额
56
-388,241.97
现金及现金等价物净增加额
Hale Waihona Puke 83-388,241.97
现金流量表
会企03表编制单位：项一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金
固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他经营活动产生的现金流量净额

常用管理用财务报表模版

常用管理用财务报表模版
常用的管理用财务报表模板包括：
1. 资产负债表模板：用于展示企业资产、负债和所有者权益的情况，反映企业的资产结构和财务状况。

2. 损益表模板：用于展示企业一定时期内的收入、成本和利润情况，反映企业的经营状况和盈利能力。

3. 现金流量表模板：用于展示企业一定时期内的现金流入和流出情况，反映企业的现金流动状况。

4. 财务比率分析模板：用于计算和展示一系列常用的财务比率，如资产利润率、流动比率、资本收益率等，帮助评估企业财务健康状况。

5. 预算模板：用于编制和管理企业的财务预算，包括收入预算、成本预算、利润预算等。

6. 成本分析模板：用于分析和计算企业的各项成本，包括固定成本、变动成本、制造成本等，帮助企业进行成本控制和优化。

7. 经营报告模板：用于编制和展示企业的经营情况，包括销售量、市场份额、客户满意度等重要指标，帮助企业监控经营绩效。

以上是常用的管理用财务报表模板，根据具体企业的需求和行业特点，可以进行适当的调整和定制。

简化财务报表制作的十个模板

简化财务报表制作的十个模板财务报表是企业对外披露财务状况和经营成果的重要工具，对于企业的管理和决策具有重要意义。

然而，财务报表的制作过程繁琐且容易出错，给企业带来了不小的困扰。

为了简化财务报表的制作流程，提高工作效率，以下是十个简化财务报表制作的模板，希望能对广大财务人员有所帮助。

模板一：资产负债表模板资产负债表是反映企业财务状况的重要报表，它包括资产、负债和所有者权益三个部分。

通过使用资产负债表模板，财务人员只需填写相应的数据，即可自动生成资产负债表，大大减少了制表的时间和工作量。

模板二：利润表模板利润表是反映企业经营成果的报表，它包括营业收入、营业成本、营业利润等项目。

利用利润表模板，财务人员只需输入相关数据，即可自动生成利润表，避免了手工计算的繁琐过程。

模板三：现金流量表模板现金流量表是反映企业现金流入流出情况的报表，它包括经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。

通过使用现金流量表模板，财务人员可以快速计算出各项现金流量，并生成现金流量表，提高了工作效率。

模板四：财务比率分析模板财务比率分析是对企业财务状况和经营成果进行评估的重要方法，它包括偿债能力、盈利能力、运营能力等指标。

利用财务比率分析模板，财务人员可以快速计算出各项财务比率，并进行分析和比较，为企业的决策提供参考依据。

模板五：成本费用分析模板成本费用分析是对企业成本和费用进行分析和控制的重要工作，它包括直接成本、间接成本、固定费用、变动费用等项目。

通过使用成本费用分析模板，财务人员可以清晰地了解各项成本和费用的构成，为成本控制和费用管理提供支持。

模板六：预算编制模板预算编制是企业管理的重要环节，它可以帮助企业合理安排资源，实现经营目标。

利用预算编制模板，财务人员可以根据企业的经营计划和目标，编制出详细的预算表，为企业的决策和控制提供依据。

模板七：财务报表分析模板财务报表分析是对企业财务报表进行综合分析和评价的重要工作，它包括横向比较、纵向分析、趋势分析等方法。

财务报表

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利润表又称损益表(Income Statement)，是反映企业在报告期内收入、费用和利润情况的报表。利润表把一定时期的营业收入与其同一会计期间相关的营业费用进行配比，以计算出企业一定时期的净利润（或净亏损）。
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利润表基本部分“上期数”栏目反映各项目本月实际发生数；在编制季度和半年度财务报告时填列上年累计实际发生数；在编报年度财务报告时，填列上年全年累计实际发生数。如果上年度利润表与本年度利润表的项目名称和内容不相一致，应对上年度利润表项目的名称和数字按本年度的规定进行调整后填入上年数。本表“本期数”栏目反映各项目自年初始至报告期末止的累计实际发生数。
经营成果
• 收入 • 成本费用 • 利润
现金流量
• 现金流入 • 现金流出
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ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 财务报表之间的关系
净利润通过利润分配形成留存收益和应付利润分别进入资产负债表的权益和负债
资产负债表
现金净流量反映资产负债表中货币资金的变化情况
损益表
净利润经过现金性和非现金性相关调整，得出经营性现金净流量
财务报表
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财务报告
资产负债表
会计报表
主表利润表现金流量表股东权益变动表
资产减值准备明细表
附表会计报表附注
利润分配表
应交增值税明细表
分部报表
企业分部报表地区分部报表
其他有关附表
企业财务报告的组成
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财务报表概述
财务报表
资产负债表
损益表
现金流量表
财务状况
• 资产 • 负债 • 所有者权益
权
长期负债

会计三大报表模板

会计三大报表模板
会计三大报表通常指的是资产负债表、利润表和现金流量表。

以下是一些常见的模板供您参考：
资产负债表模板：
项目期末余额期初余额
:--: :--: :--:
流动资产：
货币资金
应收账款
存货
流动负债：
短期借款
应付账款
长期资产：
固定资产原值
累计折旧
无形资产
所有者权益：
股本
未分配利润
利润表模板：
项目本期金额上期金额 :--: :--: :--:
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
管理费用
财务费用
二、营业利润
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额
减：所得税费用
四、净利润
现金流量表模板：
现金流量表主要包括经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量三个部分。

具体模板需要根据企业的实际情况进行编制，以下是一个简单的示例：
经营活动现金流量表模板：
经营活动现金流入小计：金额（元）
销售商品、提供劳务收到的现金 .00
收到的税费返还 .00
收到其他与经营活动有关的现金 .00
经营活动现金流入小计 .00
经营活动现金流出小计：金额（元）
购买商品、接受劳务支付的现金 .00
支付给职工以及为职工支付的现金 .00
支付的各项税费 .00
支付其他与经营活动有关的现金。

财务报表_会计报表_资产负债表_利润表_损益表_现金流量表_(空白自动生成的表格)

金、各种津贴和补贴等；其他为职工支付的现金包括为职工支付的养老保险、待业保险等社会保险基金等。不包括支付给在建工程人员的工资。
计算公式如下：
支付给职工以及为职工支付的现金＝“应付工资”、“应付福利费”帐户借方发生额（不包括支付给在
6、“支付的各项税费”项目反映企业实际支付的各种税费，不包括本期退回的增值税、消费税、营业税反映。也不包括计入固定资产价值实际支付的固定资产投资方向调节税、耕地占用税等。本项目可以根等帐户的记录分析填列。
取得投资收益所收到的现金＝“投资收益”－“长期股权投资——损益调整”帐户增加净额－“应摊销”－“长期债权投资——折价”中的“折价摊销”－“应收利息”增加净额－“长期债权投资
10、“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”项目，反映企业处置固定资产、无形的净额。本项目可以根据“固定资产”、“固定资产清理”、“无形资产”、“营业外收入”、“营业
销售商品收到的现金＝主营业务收入（819万元－20万元）－应收帐款增加净额（19万元－8万元）＋应元
2、“收到的税费返还”项目反映企业收到返还的各种税费，如收到的增值税、消费税、营业税、所得税费税、营业税、教育费附加等，冲减“主营业务税金及附加”，返还所得税，冲减“所得税”。
计算公式如下：收到的税费返还＝“补贴收入——税费返还”、“主营业务税金及附加——税费返还” 、“所得税
计算公式如下：
支付的其他与经营活动有关的现金＝“营业外支出” （处理固定资产损失、固定资产报废损失、实物捐净额＋“管理费用”（支付的工资、福利费、税金、折旧、无形资产摊销、计提坏帐除外）、“销售费本期发生额＋“待摊费用”（其他费用）增加净额（借方）－“预提费用”增加净额（贷方）
8、“收回投资所收到的现金”项目，反映企业出售、转让或到期收回除现金等价物以外的短期投资、长到的现金。不包括长期债权投资收回的利息，以及收回的非现金资产。收回的非现金资产，不涉及现金资与筹资活动”项目中反映。处置投资收回的现金扣除投资成本后的收益，计入投资损益，构成净利润活动产生的现金流量类别中。本项目可以根据“短期投资”、“长期股权投资”、“长期债权投资”、

金蝶财务软件专业版为何打开资产负债表显示为空白的EXCEL样式

金蝶财务软件专业版为何打开资产负债表显示为空白的EXCEL样式【请参考以下步骤操作】1、打开云专业版V15.0单击【报表与分析】-【自定义报表】；2、单击【引入】，选择账套对应会计准则的报表模板，系统提示：‘ 如果以前有引入操作，现在将覆盖旧模板，请确认是否引入模板’ ，单击【确定】即可。

注意：以管理员身份用户登录软件在【我的报表】和【自定义报表】中不显示相关报表也可参照此方法处理。

专业版报表插入列提示将破坏组合单元，操作无效？【解决方案】选中全表格-点击【格式】-【单元格融合】-再点击【解除融合】，然后再插入一列即可。

专业版修改了报表的开始结束日期后重算还是上期报表的数据是为什么？【原因分析】【工具】-【公式取数参数】中，右边的“开始日期”，“结束日期”主要用于“ACCTCASHEXT”和“ACC TEXT”函数的取数，左边的“缺省年度”，“开始期间”，“结束期间”才是用于“ACCT”函数的取数。

所以需要设置的是“缺省年度”，“开始期间”，“结束期间”三个字段。

专业版打开资产负债表和利润表显示#科目？【原因】引入的报表模板与当前账套中所选的会计科目模板不一致。

【解决方案】1、单击【报表与分析】-【自定义报表】，删除已存在的报表；2、单击【引入】，选择与当前账套一致的会计体系模板，单击【是】完成引入工作。

注意：系统预设4 种会计体系报表模板和会计科目体系模板。

专业版如何设置打印预览资产负债表日期为当前会计期间？【解决方案】1、单击【报表与分析】-【资产负债表】，打开资产负债表界面；2、单击选中需要显示报表日期的单元格，单击【fx 函数】-【RPTDATE】-【确定】，打开函数表达式设置界面，单击【确认】完成设置专业版资产负债表货币资金与现金流量表主表的期末现金及现金等价物对不上？【解决方案】1、检查现金流量表模块中附表项目【现金的期末余额】与【现金等价物的期末余额】之和，与资产负债表中货币资金的数据是否相等；2、检查资产负债中货币资金的公式所取科目是否与现金流量表涉及的科目（科目属性勾选【现金科目】或【银行科目】或【现金等价物】）一致；3、检查现金流量表中的主附表现金及现金等价物净增加额是否相等，如不相等排查现金流量表指定是否正确。