全国2010年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题与答案

全国2010年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码：00150一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。

错选、多选或未选均无分。

1．银行券属于（）A．实物货币B．商品货币C．金属货币D．信用货币2．货币的两个最基本的职能是（）A．价值尺度与流通手段B．价值尺度与支付手段C．流通手段与支付手段D．价值尺度与价值贮藏3．提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是（）A．凯恩斯B．马克思 C．费雪 D．马歇尔4．企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是（）A．商业信用B．消费信用C．银行信用D．民间信用5．目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（）A．市场利率B．公定利率C．官定利率D．实际利率6．肩负“最后贷款者”职责的金融机构是（）A．商业银行B．中央银行C．投资银行D．政策性银行7．目前我国的中央银行制度类型属于（）A．单一型B．复合型C．准中央银行型D．跨国型8．“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是（）A．中国工商银行B．中国人民银行C．中国银行D．中国建设银行9．可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在（）A．2年以上B．3年以上C．4年以上D．5年以上10．属于投资性资金信托的是（）A．信托贷款B．委托贷款C．信托投资D．信托存款11．下列不属于保险合同当事人的是（）A．保险人B．投保人C．被保险人D．受益人12．关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是（）A．只允许办理经纪业务B．只允许办理自营业务C．可同时办理经纪业务和自营业务D．不可同时办理经纪业务和自营业务13．对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是（）A．股票和债券发行皆为注册制B．股票和债券发行皆为核准制C．股票和债券发行皆为审批制D．股票发行为核准制，债券发行为审批制14．以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为（）A．募集发行B．出售发行C．竞标发行D．拍卖发行15．一直对汇率采取间接标价法的国家是（）A．美国B．英国C．日本D．中国16．目前我国定期存款属于的货币层次是（）A．M0B．M1C．M2D．不确定17．目前我国划分货币供给层次的依据是（）A．收益性B．流动性C．安全性D．风险性18．马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（）A．成正比C．不相关D．不确定19．货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的（）A．数量B．重量C．批量D．次数20．货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（）A．法定存款准备金率B．流动性比率C．货币乘数D．基准利率二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。

错选、多选、少选或未选均无分。

21．商业银行在经营过程中面临的风险主要有（）A．国家风险B．信用风险C.利率风险D．汇率风险E．流动性风险22．信托关系的当事人包括（）A．债权人B．债务人C．委托人D．受托人E．受益人23．按保险标的的不同可将保险分为（）A．财产保险C．人身保险D．责任保险E．信用保证保险24．保险中介人一般包括（）A．保险合作社B．保险公估人C．保险代理人D．保险经纪人E．保险公证人25．下列属于不可保财产的有（）A．土地B．电脑资料C．危险建筑D．稀有金属E．枪支弹药26．在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（）A．低收益、高风险B．低收益、低风险C．高收益、高风险D．高收益、低风险E．高收益、无风险27．下列属于货币市场工具的是（）A．国库券B．商业票据C．债券D．股票E．大额可转让定期存单28．投资基金具有的特点是（）A．多元化投资C．专家理财D．保本E．流动性强29．按发行主体的不同可将债券分为（）A．国家债券B．地方政府债券C．金融债券D．企业债券E．国际债券30．下列表述正确的有（）A．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值B．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值C．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值D．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值E．美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)31．2006年某国家一年期定期存款的利率水平为 3.5％，当年该国的消费物价指数为102.8(上年=100)，试计算该国存款者的实际收益率。

物价上涨率=102.8%-100%=2.8%实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7%32．设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款100％，可疑类贷款50％，次级类贷款20％，关注类贷款5％。

某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款。

请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。

（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：500×50%=250（万元）（2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：1000×20%=200（万元）（3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：250+200=450（万元）四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33．简述我国外汇的构成（1）外国货币，包括纸币、铸币等。

（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。

（3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。

（4）其他外汇资产。

34．简述国家信用在经济生活中的积极作用。

（1）是解决财政困难的较好的途径。

（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。

（3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。

35．简述政策性金融机构的特点。

（1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。

（2）资本金多由政府财政拨付。

（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。

（4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。

（5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。

36．简述融资性租赁的功能。

（1）在资金不足的情况下引进设备。

（2）提高资金使用效率。

（3）成本固定，避免通货膨胀风险。

（4）引进速度快，方式灵活。

37．简述国际收支平衡表的主要内容。

1）经常账户，反映国际收支经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性转移。

（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、证券投资和其他投资。

38．简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。

（1）含义：在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。

（2）成因：①在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；②在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。

五、论述题（本大题14分）39．试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。

39、（1）货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际收支平衡四个方面。

（2）货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。

（3）充分就业和经济增长目标是一致的。

（4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。

如刺激经济增长、减少失业的货币扩张政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。

而抑制通货膨胀的紧缩政策又会导致经济增长率下降、失业上升。

此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。

答案一、单项选择题1、D2、A3、B4、A5、C6、B7、A8、B9、D 10、C11、D 12、C 13、D 14、B 15、B 16、C 17、B 18、A 19、D 20、C二、多项选择题21、ABCDE 22、CDE 23、ACDE 24、BCDE 25、ABCE26、BC 27、ABE 28、ACE 29、ABCDE 30、BCE三、计算题31、（1）物价上涨率=102.8%-100%=2.8%（2）实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7%32、（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：500×50%=250（万元）（2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：1000×20%=200（万元）（3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：250+200=450（万元）四、简答题33、（1）外国货币，包括纸币、铸币等。

（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。

（3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。

（4）其他外汇资产。

34、国家信用在经济生活当中起着积极地作用：（1）是解决财政困难的较好的途径。

（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。

（3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。

35、（1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。

（2）资本金多由政府财政拨付。

（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。

（4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。

（5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。

36、（1）在资金不足的情况下引进设备。

（2）提高资金使用效率。

（3）成本固定，避免通货膨胀风险。

（4）引进速度快，方式灵活。

37、（1）经常账户，反映国际收支经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性转移。

（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、证券投资和其他投资。

（3）储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。

38、（1）含义：在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。

（2）成因：①在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；②在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。

五、论述题39、（1）货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际收支平衡四个方面。

（2）货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。

（3）充分就业和经济增长目标是一致的。

（4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。

如刺激经济增长、减少失业的货币扩张政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。

而抑制通货膨胀的紧缩政策又会导致经济增长率下降、失业上升。

此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。