01第一章 风险与风险管理110905

第三节 风险管理
• （三）分散风险 • 分散风险是指增加同类风险单位的数目，以 提高风险损失的可预测性，达到降低风险损失的 目的。也就是说，由于面临同类风险的众多单位， 都直接负担风险损失，就使每个风险单位所受到 损失比以前有所减少。 • （四）自留风险 • 自留风险是指对风险的自我承担，即由经济 单位自己全部承担风险事故、所造成的损失后果 的风险管理方式。 • 风险自留从性质上可以分为主动自留和被动 自留两种。
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第一节
风险概述
三、风险的特征 (一)风险存在的客观性 风险是不以人的意志为转移的、独立于人的主观意识 之外的客观存在。 (二) 风险存在的普遍性 风险的普遍性是指风险无时不在，无处不有，随时随 地都有发生风险的可能性。 (三)风险发生的偶然性 风险发生是偶然的、随机的，是主观意识不能准确预 期和测定的。 (四)风险发生的可测性 风险服从于客观的概率分布，在一定时期内，特定风 险发生频率，是可以通过概率论的大数法则加以测定的。 (五)风险的可变性
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第二节 风险的分类
• 三、按风ห้องสมุดไป่ตู้损害的对象分类
• • • • 1．财产风险 是指财产发生毁损、灭失和贬值的风险。 2．人身风险 是指由于人的死亡、残疾、疾病、衰老 及丧失或降低劳动能力等等，所造成个人 及其家庭收入减少或者支出增加的风险。
第二节 风险的分类
• 四、按风险是否被承保分类 • 1．可保风险 • 是指可以利用风险管理技术，来分散、减轻、转移 的风险 。 • 作为可保风险必须具备以下几个条件： • （1）风险的发生必须是偶然的，事先不能确定 。 • （2）风险必须是意外的，而不是必然会发生的，或 者人为故意的 。 • （3）风险不是投机性的。 • （4）风险必须是大量的标的，均有遭受损失的可能。
第一节 风险概述
• • 1．实质风险因素 实质风险因素，是指增加某一标的风险事故发生 机会或增加损失发生概率、扩大损失严重程度的客 观物质条件 。 2．道德风险因素 道德风险因素是指与人的不正当社会行为相联系 的一种无形的风险因素。 3．心理风险因素 心理风险因素是与人的心理状态相关的、并且可 能促使风险发生频率加剧或损失程度扩大的风险因 素 ，它是由于人的主观上的疏忽或过失所致。
是指经济单位通过订立保险合同，以缴纳保险费为 代价，将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等, 转移给保险公司的一种风险管理方式。
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• （四）选择及实施风险管理技术
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1.控制型风险管理技术
第三节 风险管理
• 2.财务型风险管理技术
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（五）风险管理效果的评价
风险管理效果评价，是指对风险管理技术适用性及 收益性，进行分析、检查、修正和评估。 风险处理的方式，最常用的是回避、控制、分散、 自留和转嫁。 回避风险是指放弃某项活动，以达到回避损失发生 的可能性，是从根本上消除特定风险的措施。
第二节 风险的分类
• • • • • • • • （5）风险应有发生较大损失的可能 （6）风险必须是可以衡量的 2．不可保风险 是指不能用保险的方式来分散、减轻和转移 的风险。原因是： （1）认识上的限制 （2）技术上的限制 （3）经济上的限制 （4）社会上的限制
第三节
风险管理
• 一、风险管理的概念 • 风险管理是指经济单位，在对风险进行识 别、衡量和分析的基础上，选择各种合理的经济 和技术手段，对风险加以处理，以最小的成本， 获得最大的安全保障的一种管理行为。 • 二、风险管理的贡献 • （一）风险管理对家庭的贡献 • （二）风险管理对企业的贡献 • 1．有利于维持企业生产经营的稳定 • 2．有利于增加企业的安全保障程度
第二节 风险的分类
• 一、按风险的性质分类 • 1．纯粹风险 • 纯粹风险是指那些只会造成损失而无获利可能的 风险。 • 2．投机风险 • 是指那些既有损失可能也有获利机会的风险。 • 二、按风险产生的原因分类 • 1．自然风险 • 是指由于自然现象、物理现象和其他实质风险因 素所形成的风险。
第二节 风险的分类
第一章 风险与风险管理
• 第一节 风险概述 • 一、风险的概念
• • • 1.日常生活中的保险概念 2.保险领域的风险含义 风险是指一种无法预料的、其实际后 果可能不同于预测后果的倾向，是就特定 对象在特定情况下对于未来结果的不确定 性。
第一节 风险概述
• （1）风险是一种可能性的损失。 • （2）风险是一种具有不确定性的损失。 • （3）风险是一种客观存在的状态。 • 二、风险的组成要素 • 风险是由风险因素、风险事故和损失构成 • (一)风险因素 • 风险因素是指引起或者增加风险发生频率 的机会或扩大损失程度的原因和条件。风险因 素通常分为实质风险因素、道德风险因素、心 理风险因素三种。
第三节 风险管理
• （五）转移风险 • 转移风险是指将损失发生的不确定性转移出 去，即经济单位回避自己承担风险损失，通过合 理的措施，有意识地将风险损失，或者与风险损 失有关的财务后果，转嫁给另一些经济单位承担 的一种风险管理方法。 • 转移风险包括两种方式：一是非保险转移方 式；二是保险转移方式。 • 1．非保险转移方式 • 非保险转移又具体分为两种方式，一种是直 接转移，另一种是间接转移。
• 五、风险管理的方式
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• （一）回避风险 •
第三节 风险管理
• （二）控制风险 • 控制风险是指通过全面消除风险因素、降低风险损 失发生的概率，缩小其损失的程度，来达到在合理的费 用水平上，将损失降低到最小的一种风险处理方法。 • 控制风险损失的手段，包括事故发生前的预防风险， 以及风险事故发生后的损失抑制两个方面： • 1．预防风险 • 预防风险是指在风险事故发生前，为了消除或减少 可能引发损失的各种风险因素，而采取的处理风险的具 体措施。 • 2．抑制损失 • 抑制损失是指在风险事故发生时或者发生后，采取 各种措施，以减少损失发生的范围，或者防止损失扩大 的风险控制方式。
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第三节 风险管理
(二)风险损害的无形成本
1．风险因素可能会导致社会生产力和社会福利水平 的下降。 2．风险因素可能会导致社会资源分配的失衡。 (三)处理风险的费用
处理风险的费用，是为了预防和控制风险而采取各种 合理措施的所指出的费用，即预防或控制风险损害的成本。
四、风险管理的基本程序
风险管理的过程，包括风险管理目标的确定、风险 识别、风险衡量、风险处理、以及风险管理效果的评估等。
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第一节 风险概述
• • • • (二)风险事故 风险事故是使风险造成损失的可能性转化 为现实性的媒介。 (三)损失 损失是指风险发生所致物质财产经济价值 的毁损、降低以及经济收入的减少等。保险损 失可以分为直接损失和间接损失两种。 (四)风险因素、风险事故和损失的关系 风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。
• • • • 2．社会风险 是指由于个人的反常或者犯罪行为，或者不可预料 的团体行动造成、人身伤亡或财产损失的风险。 3．经济风险 是指生产经营过程中，由于经营管理不善、市场预 测失误、价格波动、消费需求变化、通货膨胀、汇率波 动等等，引起的经济损失的风险。一般不纳入保险的研 究范畴。 4．责任风险 是指团体或个人的行为，违背了法律、合同或道义 上的规定，给他人造成了财产损失或者人身伤害。
第三节 风险管理
• • • 3．有利于提高企业的经济效益 （三）风险管理对社会的贡献 三、风险管理的成本 风险管理成本是指由于风险的存在和风险事 故发生后，人们所必须支出的费用和预期经济利 益的减少，即风险的代价。 风险管理的成本包括风险损害的实际成本、 风险损害的无形成本、以及处理风险的费用。 (一)风险损害的实际成本
第三节 风险管理
• • • • • • • （一）风险管理目标的确定 风险管理的总目标，就是选择最经济和最有效的方 法，以最小的成本付出，获得最大限度的安全保障。 这个目标可分解为两个部分：损失发生前的风险管 理目标和损失发生后的风险管理目标。 1．损失发生前的风险管理目标 2．损失发生后的风险管理目标 （二）风险识别 风险识别是整个风险管理工作的基础，是指经济单 位，对于所面临的、已经存在的、以及潜在的风险，进 行判断、归类和鉴定风险性质的过程。
第三节 风险管理
• 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节 • （三）风险衡量
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风险衡量是指在风险识别的基础上，利用概率论和 数理统计的方法，对所收集的大量详细损失的资料加以 分析、估计和预测，测定风险发生的概率及损失的幅度。
选择并实施风险管理技术，是风险管理中最为重要 的环节。它是根据风险评价结果，选择、实施最佳的风 险管理技术，从而实现风险管理目标的关键环节。风险 管理技术分为控制型和财务型两大类。
第三节 风险管理
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（1）直接转移
直接转移方式是指将风险连同有关的财产或者业务 一同转移给他人的转移方式，主要包括转让、转包等方 法。 （2）间接转移
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间接转移方式是指把与财产或者与业务有关的风险 后果，转移给他人，而财产和业务并不同时出让出去的 转移方式。它主要有租赁、担保等转移方法。 2．保险转移方式